az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez

A Képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

A veszélyhelyzet fennállása alatt a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat- és hatáskörét a polgármester gyakorolja, ennek megfelelően elfogadja a helyi önkormányzat zárszámadási rendeletét.

Ároktő Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2020. február 12-én fogadta el az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában kettő alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Bevételek

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljes körűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2020. évi bevételeinek összege 606.206.625.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 439.611.953.- Ft, finanszírozási bevétel 166.594.672.- Ft.

Az összes bevétel 72,5 %-a működési költségvetési bevétel, amelynek jelentős része az Önkormányzat működési támogatásai és az államháztartáson belüli támogatások összege, 406.433.426.-Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása, a GINOP-os foglalkoztatás támogatása az önkormányzatnál

Közhatalmi bevételeink 36 %-ra teljesültek, részletesen:

Iparűzési adó bevétel: 984.185- Ft

Egyéb közhatalmi bevétel: 422.308.- Ft

Kommunális adó bevétel: 1.065.171.- Ft

A gépjárműadóból származó bevétel ebben az évben a központi költségvetést illeti meg.

A 2020. évi közfoglalkoztatás támogatására 165.116.360.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi, dologi és felhalmozási kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 127 %-os mértékű.

A szolgáltatások ellenértéke tartalmazza a bérleti díjakból befolyt összeget, valamint a szociális étkeztetést érintő beszedett térítési díjakat. A közvetített szolgáltatás soron a továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei jelennek meg.

Kiadások

Kiadásaink összességében 79,8 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 83%-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 60 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 91 %, a járulékoké 87 %, dologi kiadásoké 69 %. Ezeket az adatokat nagy mértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 47.521.496.-Ft-ot fordított 2020. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2020. január 1-jén 159.749.535.- Ft volt, a 2020. december 31-ei záró pénzkészlet 156.710.928.- Ft, amelyből

156.710.928.- Ft bankszámlán meglévő pénzeszköz

Adósságállomány alakulása

2020. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt.

Vagyoni helyzet alakulása

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 724.717.112.- Ft, az előző évi 827.516.495.- Ft-hoz képest csökkenés mutatható ki, mivel a folyamatban lévő beruházások még nem kerültek aktiválásra, illetve az értékcsökkenések elszámolása miatt.

A 2020. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, és az Óvoda intézmény költségvetési maradványa összesen: 153.001.399.- Ft.

A 2020. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2021-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az Önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.

Az 1. §-hoz:

A költségvetés végrehajtásából adódó bevételi és kiadási főösszegek teljesítési adatait tartalmazza.

A 2. §-hoz:

A 2020. évi költségvetés végrehajtásából adódó teljesítési adatokat tartalmazza a 2020. évi jóváhagyott költségvetés szerkezetének megfelelően.

A 3-4. §-okhoz:

A költségvetési maradvánnyal kapcsolatos feladatokat határozza meg.

Az 5. §-hoz:

Hatálybaléptető rendelkezést tartalmaz.