Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé úgy, hogy az a Képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.

Hejőbába Községi Önkormányzat 2024. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült.

Hejőbába Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2/2024. (III. 6.) önkormányzati rendelettel fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában négyszer módosításra került. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a gazdálkodásról szóló tájékoztatókból.

Hejőbába lakosainak száma 2024. január 1-jén 1949 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetés bevételek és kiadások főösszegét 355.691.164 Ft-ban állapítja meg. Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel, valamint az előző évi pénzmaradvány igénybevételével ellentételezte. A működési hiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást nem kapott.

A beszámolási időszakban hitelt nem vett fel az önkormányzat.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melyet a Magyar Államkincstár elfogadott.

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza Hejőbába Községi Önkormányzat 2024. évi zárszámadásának pénzügyi mérlegét.

A BEVÉTELEK 1-7. sorai tartalmazzák a költségvetési bevételeket, melynek összege 411.934.302 Ft.

A bevételek 1. sora az önkormányzat működési (állami) támogatásait mutatja jogcímenként, melynek összege 318.475.053 Ft.

Az államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei jogcímen 45.999.835 Ft került elszámolásra.

A felhalmozási célú támogatások bevételeinél feltüntetett 5.999.838 Ft támogatás került elszámolásra.

A közhatalmi bevételek teljesítése 18.560.165 Ft került elszámolásra.

Az önkormányzat működési bevétele 21.109.411 Ft volt. Ez az önkormányzat szokásos bevételeit tartalmazza:

A finanszírozási bevételek összesen 347.726.275 Ft, melyből:

A KIADÁSOK 1-2. sorai tartalmazzák az önkormányzat költségvetési kiadásait 759.660.577 Ft összegben.

A személyi juttatásokra és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóra (1.1. -1.2. sor) 245.695.565 Ft tartalmazzák a foglalkoztatottak személyi juttatásait, a külső személyi juttatásokat, valamint azok járulékait. A 2023. decemberi bérek januárban kerültek kifizetésre.

A dologi kiadásokra (1.3. sor) 108.794.220 Ft került elszámolásra.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira (1.4.sor) 20.577.124 Ft-ot fordítottunk.

Az egyéb működési célú kiadásokra (1.5.sor) 4.105.785 Ft-ot fordítottunk:

A beruházások és felújítások kiadásait (2.1.-2.4. sor) – 124.599.548 Ft – részletesen a 3. számú melléklet és a 4. számú melléklet tartalmazza.

Az egyéb felhalmozási célú kiadásokra (2.6. sor) 48.712.229 Ft-ot fordítottunk.

A finanszírozási kiadás (10. sor) összesen 10.332.839 Ft, amely az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése volt.

Az önkormányzat 2024. január 01-i nyitó pénzkészlete 334.999.364 Ft volt.

A korrekciós tételek, - 133.636.468 Ft figyelembevétele után a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 201.362.896 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségeket az önkormányzat nem vállalt.

Az önkormányzatnak hitelállománya 2024. december 31-én nem volt és jelenleg sincs.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2024. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt.

A 2023. év decemberében kiutalt 2024. évi állami támogatás előleg miatti államháztartási szervezetekkel szembeni nettó adósságállomány 10.332.839 Ft. Ez a januári havi nettó finanszírozás keretében elszámolásra került.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 2.192.578.124 Ft, mely 2,82%-kal csökkent az előző évhez képest.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök állománya 1.952.026.915 Ft.

A befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az időszak végén:

A követelések értéke 2024. december 31. nappal 33.715.609 Ft, amelyből

A nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 1.127.330 Ft.

A mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a vagyonkimutatást a 10. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2025-ben kiemelt figyelemmel kell elemezni a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.