Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (II. 24.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 12. 14- 2021. 12. 14

Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (II. 24.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.12.14.

Mezőcsát Város Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre figyelemmel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva,

a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
az 5. § (9) bekezdés tekintetében a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,
a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetése:
a) 1.648.654.129 Ft költségvetési bevétellel1
b) 2.266.168.075 Ft költségvetési kiadással2
c) 649.053.575 Ft finanszírozási bevételi főösszeggel3
d) 28.341.310 Ft finanszírozási kiadási főösszeggel4
e) 2.294.509.385 Ft összes bevétellel5
f) 2.294.509.385 Ft összes kiadással6
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri (közös) hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1., 9.2.2., 9.2.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3., 9.4., 9.4.1., 9.4.2., 9.4.3., 9.5., 9.5.1., 9.5.2., 9.5.3., 9.6., 9.6.1., 9.6.2., 9.6.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 3.000.000.- Ft általános tartalékot állapít meg. A Képviselő-Testület felhatalmazást ad a polgármester részére, hogy az általános tartalék terhére esetenként 500.000.- Ft-ot meg nem haladó összegre kötelezettséget vállaljon, melyről a felhasználást követő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-Testületet.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10%-áig, vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(7) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 46.380.- Ft-ban állapítja meg.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső szolgáltató útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit, 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

3. melléklet9

Mezőcsát Város Önkormányzata
2021. évi költségvetés önként vállalt feladatok mérlege

4. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
2021. évi költségvetés államigazgatási feladatok mérlege

7. melléklet12

Mezőcsát Város Önkormányzata
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

9. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

10. melléklet14

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

13. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás

14. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

15. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
Önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

16. melléklet

Mezőcsát Város Önkormányzata
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

17. melléklet

Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal
Összes bevétel, kiadás

18. melléklet17

Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

19. melléklet18

Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal
Önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

20. melléklet

Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

21. melléklet

Mezőcsáti Napocska Óvoda
Összes bevétel, kiadás

22. melléklet19

Mezőcsáti Napocska Óvoda
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

23. melléklet20

Mezőcsáti Napocska Óvoda
Önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

24. melléklet

Mezőcsáti Napocska Óvoda
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

25. melléklet

Mezőcsáti Művelődési Központ és Könyvtár
Összes bevétel, kiadás

26. melléklet21

Mezőcsáti Művelődési Központ és Könyvtár
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

29. melléklet

Mezőcsáti Élelmezési Központ
Összes bevétel, kiadás

30. melléklet24

Mezőcsáti Élelmezési Központ
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

33. melléklet

Mezőcsát Városi Bölcsőde
Összes bevétel, kiadás

34. melléklet

Mezőcsát Városi Bölcsőde
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai

35. melléklet

Mezőcsát Városi Bölcsőde
Önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

36. melléklet

Mezőcsát Városi Bölcsőde
Államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

37. melléklet

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

tájékoztató táblák

tájékoztató táblák
1

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

4

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

5

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

6

A szöveg a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

7

Az 1. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 2. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 3. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 6. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 7. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 8. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 10. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 11. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 12. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 18. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 19. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 22. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 23. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 26. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 27. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 27. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 28. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 30. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 31. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 31. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

26

A 32. melléklet a Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.