az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

A Képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

A veszélyhelyzet fennállása alatt a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat- és hatáskörét a polgármester gyakorolja, ennek megfelelően elfogadja a helyi önkormányzat zárszámadási rendeletét.

Mezőcsát Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2020. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2020. február 26-án fogadta el az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában négy alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Bevételek

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljes körűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2020. évi bevételeinek összege 3.780.663.917.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 1.591.823.598.- Ft, finanszírozási bevétel 2.188.840.319.- Ft.

Az összes bevétel 44,55 %-a működési költségvetési bevétel, amelynek jelentős része az Önkormányzat működési támogatásai és az államháztartáson belüli támogatások összege, 1.181.526.349.-Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása, a GINOP-os foglalkoztatás támogatása az önkormányzatnál és intézményeinél, valamint a Hivatal beszámolójában a Mezőcsáti Kistérségi Társulástól munkaszervezet költségeire kapott támogatás.

Közhatalmi bevételeink 95,89 %-ra teljesültek, részletesen:

Iparűzési adó bevétel: 65.326.579- Ft

Talajterhelési díj bevétel: 1.060.924.- Ft

Egyéb közhatalmi bevétel: 924.458.- Ft

A gépjárműadóból származó bevétel ebben az évben a központi költségvetést illeti meg.

A 2020. évi közfoglalkoztatás támogatására 244.218.516.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi, dologi és felhalmozási kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 102,55 %-os mértékű.

Készlet értékesítésből 432.713.- Ft bevételünk származott. A szolgáltatások ellenértéke tartalmazza a bérleti díjakból befolyt összeget, valamint a Mezőcsáti Élelmezési Központ által beszedett térítési díjakat. A közvetített szolgáltatás soron a továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei jelennek meg.

Kiadások

Kiadásaink összességében 89 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 90 %-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 85,9 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 93 %, a járulékoké 84 %, dologi kiadásoké 90 %. Ezeket az adatokat nagy mértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 1.736.348.289.-Ft-ot fordított 2020. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2020. január 1-jén 2.188.532.889.- Ft volt, a 2020. december 31-ei záró pénzkészlet 649.053.575.- Ft, amelyből

70.000.000.- Ft lekötött pénzeszköz

576.793.550.- Ft bankszámlán meglévő pénzeszköz

2.260.025.- Ft házipénztárban kezelt pénzeszköz.

Adósságállomány alakulása

2020. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt. A központi költségvetéssel szemben fennálló 28.341.310.- Ft tartozást a 2021. évi normatív állami támogatás előlegeként tartjuk nyilván.

Vagyoni helyzet alakulása

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 6.722.360.579.- Ft, az előző évi 6.175.005.271.- Ft-hoz képest 8,9 %-os növekedés mutatható ki.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek, beruházások) állománya év végén 5.798.715.381.- Ft, az előző évi adathoz képest 54 %-kal nőtt, amely 2.035.732.792- Ft vagyon növekedést jelent a pályázatoknak köszönhetően.

Az Önkormányzat tulajdonában álló részesedések alakulása

BORSODVÍZ részvények: 41.600.000.-

Termálfürdő-Mezőcsát részesedés: 23.010.000.- Ft

KEK Nonprofit Kft. részesedés: 18.636.724.- Ft

A 2020. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, a Hivatal és az intézmények költségvetési maradványa összesen: 571.562.112.- Ft.

A 2020. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2021-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az Önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz

Az 1. §-hoz:

A költségvetés végrehajtásából adódó bevételi és kiadási főösszegek teljesítési adatait tartalmazza.

A 2. §-hoz:

A 2020. évi költségvetés végrehajtásából adódó teljesítési adatokat tartalmazza a 2020. évi jóváhagyott költségvetés szerkezetének megfelelően.

A 3-4. §-okhoz:

A költségvetési maradvánnyal kapcsolatos feladatokat határozza meg.

Az 5. §-hoz:

Hatálybaléptető rendelkezést tartalmaz.