A rendelet megalkotásának indoka, hogy az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése szabályozza a helyi önkormányzatok költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet megalkotását. A jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé.

Mezőcsát Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2021. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2021. február 24-én fogadta el az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában négy alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljes körűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2021. évi bevételeinek összege 2.768.317.581.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 2.096.221.246.- Ft, finanszírozási bevétel 672.096.335.- Ft.

Az összes bevétel 72.16 %-a működési bevétel, amelynek jelentős része az Önkormányzat működési támogatásai és az államháztartáson belüli támogatások összege, 1.533.522.521.-Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása, a GINOP-os foglalkoztatás támogatása az önkormányzatnál és intézményeinél, valamint a Hivatal beszámolójában a Mezőcsáti Kistérségi Társulástól munkaszervezet költségeire kapott támogatás.

Közhatalmi bevételeink 97,67 %-ra teljesültek, részletesen:

Iparűzési adó bevétel: 61,181.373.- Ft

Talajterhelési díj bevétel: 1.486.622.- Ft

Késedelmi pótlék bevétel: 498.277.- Ft

A gépjárműadóból származó bevétel az elmúlt évben is a központi költségvetést illette meg.

A 2021. évi közfoglalkoztatás támogatására 320.102.887.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi, dologi és felhalmozási kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 102.929.657.- Ft.

Készletértékesítésből 434.220.- Ft bevételünk származott, ami a közfoglalkoztatási programok bevétele. A szolgáltatások ellenértéke tartalmazza a bérleti díjakból befolyt összeget, valamint a Mezőcsáti Élelmezési Központ által beszedett térítési díjakat. A közvetített szolgáltatás soron a továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei jelennek meg.

Tulajdonosi bevételként jelent meg a REGIHU-Hejőpapi Kft-től kapott osztalék, ami 9.225.631.- Ft.

Kiadásaink összességében 82 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 90,52 %-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 63,59 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 89,16 %, a járulékoké 89,93 %, dologi kiadásoké 93,95 %. Ezeket az adatokat nagy mértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 475.561.333-Ft-ot fordított 2021. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 579.053.575.- Ft volt, a 2021. december 31-ei záró pénzkészlet 854.629.148.- Ft, amelyből

852.075.348.- Ft bankszámlán meglévő pénzeszköz

2.553.800.- Ft házipénztárban kezelt pénzeszköz.

2021. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt. A központi költségvetéssel szemben fennálló 30.534.223.- Ft tartozást a 2022. évi normatív állami támogatás előlegeként tartjuk nyilván.

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 7.872.997.976 .- Ft, az előző évi 6.722.360.579.- Ft-hoz képest 17,12 %-os növekedés mutatható ki. Több beruházás aktiválására került sor, többek között a bölcsőde épülete, a vásárcsarnok, a szociális bérlakások, ipari park mélyépítése, kerékpárút, fürdő felújítása.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek, beruházások) állománya év végén 6.695.538.464.- Ft, az előző évi adathoz képest 15 %-kal nőtt, amely 896.823.083- Ft vagyon növekedést jelent a pályázatoknak köszönhetően.

BORSODVÍZ részvények: 41.600.000.-

Termálfürdő-Mezőcsát részesedés: 38.010.000.- Ft

KEK Nonprofit Kft. részesedés: 36.471.724.- Ft

A 2021. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, a Hivatal és az intézmények költségvetési maradványa összesen: 523.271.171.- Ft.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.

A költségvetés végrehajtásából adódó bevételi és kiadási főösszegek teljesítési adatait tartalmazza.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásából adódó teljesítési adatokat tartalmazza a 2021. évi jóváhagyott költségvetés szerkezetének megfelelően.

A költségvetési maradvánnyal kapcsolatos feladatokat határozza meg.

Hatálybaléptető és hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.