Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Mezőcsát Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2022. február 23-án fogadta el az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában négy alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljes körűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2022. évi bevételeinek összege 2.731.524.694.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 1.842.892.882.- Ft, finanszírozási bevétel 888.631.812- Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása, a GINOP-os foglalkoztatás támogatása az önkormányzatnál és intézményeinél, valamint a Hivatal beszámolójában a Mezőcsáti Kistérségi Társulástól munkaszervezet költségeire kapott támogatás és a népszámlálásra, választásra kapott támogatás.

Közhatalmi bevételeink 99,52 %-ra teljesültek, részletesen:

A gépjárműadóból származó bevétel az elmúlt évben is a központi költségvetést illette meg.

A 2022. évi közfoglalkoztatás támogatására 264.392.051.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi, dologi és felhalmozási kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 121.499.800.- Ft.

Készlet értékesítésből 1.093.296.- Ft bevételünk származott, ami nagyrészt a közfoglalkoztatási programok bevétele. A szolgáltatások ellenértéke tartalmazza a bérleti díjakból befolyt összeget, valamint a Mezőcsáti Élelmezési Központ által beszedett térítési díjakat. A közvetített szolgáltatás soron a továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei jelennek meg.

Tulajdonosi bevételként jelent meg a REGIHU-Hejőpapi Kft-től kapott osztalék, ami 6.485.975.- Ft.

Kiadásaink összességében 73 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 93,68 %-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 28,27 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva. A felhalmozási kiadások teljesítése az elnyert pályázatok következő évre való áthúzódásával magyarázható.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 93,19 %, a járulékoké 94,9 %, dologi kiadásoké 93,92 %. Ezeket az adatokat nagymértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 211.728.467-Ft-ot fordított 2022. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 854.629.148.- Ft volt, a 2022. december 31-ei záró pénzkészlet 974.662.115.- Ft, amelyből

2022. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósságállománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt. A központi költségvetéssel szemben fennálló 39.315.131.- Ft tartozást a 2023. évi normatív állami támogatás előlegeként tartjuk nyilván.

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 8.028.270.716 .- Ft, az előző évi 7.872.997.- Ft-hoz képest 2 %-os növekedés mutatható ki.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek, beruházások) állománya év végén 6.613.788.747.- Ft, az előző évi adathoz képest 1,22 %-kal csökkent. Ennek az oka az, hogy az üzembe helyezett beruházások értéke kevesebb volt 2022-ben, mint a törvény szerint kötelezően elszámolt értékcsökkenés.

A 2022. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, a Hivatal és az intézmények költségvetési maradványa összesen: 1.001.521.190.- Ft.

A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.