A Képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Mezőcsát Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2023. február 28-án fogadta el az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában négy alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljeskörűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2023. évi bevételeinek összege 4.272.874.927.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 3.231.965.085.- Ft, finanszírozási bevétel 1.040.909.842- Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása, a GINOP-os foglalkoztatás támogatása az önkormányzatnál és intézményeinél, valamint a Hivatal beszámolójában a Mezőcsáti Kistérségi Társulástól munkaszervezet költségeire és a Hejőpapi Község Önkormányzatától a hivatali működés kiegészítésére kapott támogatás.

Közhatalmi bevételeink 99,29 %-ra teljesültek, részletesen:

A 2023. évi közfoglalkoztatás támogatására 265.403.892.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi és dologi kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 149.751.225- Ft.

Tulajdonosi bevételként jelent meg a REGIHU-Hejőpapi Kft-től kapott osztalék, ami 2.413.500.- Ft.

Kiadásaink összességében 56 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 88.98 %-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 26,56 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva. A felhalmozási kiadások teljesítése az elnyert pályázatok következő évre való áthúzódásával magyarázható.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 92,32 %, a járulékoké 91,77 %, dologi kiadásoké 77,9 %. Ezeket az adatokat nagy mértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 558.148.837.-Ft-ot fordított 2023. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén 974.662.115.- Ft volt, a 2023. december 31-ei záró pénzkészlet 2.019.978.808.- Ft, amelyből

2023. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt. A központi költségvetéssel szemben fennálló 39.388.652.- Ft tartozást a 2023. évi normatív állami támogatás előlegeként tartjuk nyilván.

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 6.858.085.016 .- Ft, az előző évi 8.028.270.716.- Ft-hoz képest 14,6 %-os csökkenés mutatható ki.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek, beruházások) állománya év végén 4.348.426.270.- Ft, az előző évi adathoz képest 14,3 %-kal csökkent. Ezt a vagyon csökkenést a víziközmű-vagyon ingyenes átadása okozza.

Beruházásokból összesen 450.674.631.- Ft összeg aktiválására került sor az év folyamán. (Többek között: Ipari Park II. ütem, vízrendezés II. ütem, buszmegállók, hivatali klíma, energetikai korszerűsítések, óvoda és bölcsőde térkövezése, Petőfi út felújítása, Jókai utcai járda)

A 2023. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, a Hivatal és az intézmények költségvetési maradványa összesen: 2.019.978.808.- Ft.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.