Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 27Mezőcsát Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.27.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz és az 1. melléklethez
Általános indokolás
Mezőcsát Város Önkormányzata 2025. évi költségvetése Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.), valamint Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) előírásait figyelembe véve került összeállításra.
A költségvetés összeállításának részletes szabályait az Ávr., az állami hozzájárulás mértékét a költségvetési törvény határozza meg.
A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet hatályát határozza meg.
A 2. §-hoz
Mezőcsát Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének bevételi, kiadási főösszegének, a költségvetési, illetve finanszírozási bevételeknek és kiadásoknak, valamint azok egyenleg összegének meghatározását tartalmazza, egyúttal meghatározza a működési és felhalmozási egyenleget és az egyenleg finanszírozásának módját, valamint összegét is.
Ezen szakaszban kerülnek meghatározásra önkormányzati szinten a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben.
A 3. §-hoz
Az Önkormányzat költségvetésének további részletezését tartalmazza. A költségvetési rendelet mellékleteit részletezi azok megnevezésével.
A 4. §-hoz
A költségvetés végrehajtásának részletes szabályait tartalmazza.
Az 5. §-hoz
Az előirányzatok módosításáról rendelkezik.
A 6. §-hoz
A gazdálkodás részletszabályait tartalmazza.
A 7. §-hoz
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzését határozza meg.
A 8-9. §-okhoz
Hatálybaléptető, valamint hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.
1. Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2025. évben
2025. évben
Mezőcsát Város Önkormányzata fő célja továbbra is az intézmények biztonságos üzemeltetése, valamint a takarékos, átlátható és biztonságos gazdálkodás, a szociálisan rászorulók támogatása, az elindított beruházások megvalósítása, a tudatos városüzemeltetés és fejlesztés, továbbá a pályázatok figyelemmel kísérése, azok benyújtása.
1. Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzatok működési támogatásai 1.076.059.934.- Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 321.882.263.- Ft
Közhatalmi bevételek 370.688.798.- Ft
Működési bevételek 135.610.000.- Ft
Költségvetési maradvány igénybevétele 1.223.909.532.- Ft
Lekötött betét megszüntetése 300.000.000.- Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 974.938.685.- Ft
Munkaadókat terhelő járulékok 125.921.046.- Ft
Dologi kiadások 655.146.854.- Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 40.000.000.- Ft
Egyéb működési célú kiadások 429.117.404.- Ft
Beruházások 709.548.528.- Ft
Felújítások 157.830.616.- Ft
Finanszírozási kiadások 335.647.394.- Ft
1. A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
Mezőcsát Város Önkormányzata adósságállománnyal nem rendelkezik.
1. A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege
Mezőcsát Város Önkormányzata 2025-ben és az azt követő három évben adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettséget nem tervez.
1. Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza
az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást)
Mezőcsát Város Önkormányzata 2025. évi költségvetését az alábbi közgazdasági tagolásban terveztük:
költségvetési bevétel: 1.904.240.995.- Ft
költségvetési kiadás: 3.092.503.133.- Ft
finanszírozási bevétel: 1.523.909.532.- Ft
finanszírozási kiadás: 335.647.394.- Ft
a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve
Több évre kiható döntést nem hozott Mezőcsát Város Önkormányzatának Képviselő-testülete.
előirányzat felhasználási tervét
A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználását havi bontásban egyenletesen terveztük.