A Képviselő-testület a zárszámadás rendeletben történő meghatározására a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Mezőcsát Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amelyet az alábbiak szerint terjesztek elő.

Az Önkormányzat Képviselő-testülete 2024. február 28-án fogadta el az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában négy alkalommal került módosításra. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

A fizetőképesség biztosított volt az év folyamán, likviditási problémáink nem voltak.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, amelyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A Mezőcsáti Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A zárszámadási rendelet-tervezet 1. melléklete teljes körűen tartalmazza az Önkormányzat valamennyi bevételét és kiadását.

Az Önkormányzat 2024. évi bevételeinek összege 5.079.649.163.- Ft, amelyből költségvetési bevétel 2.853.059.161.- Ft, finanszírozási bevétel 2.226.590.002.- Ft.

Az önkormányzati támogatások a módosított előirányzathoz 100 %-ra teljesültek.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások között szerepel a közfoglalkoztatási programok támogatása és a Hivatal beszámolójában a Mezőcsáti Kistérségi Társulástól munkaszervezet költségeire és a Hejőpapi Község Önkormányzatától a hivatali működés kiegészítésére kapott támogatás.

Közhatalmi bevételeink 100,4 %-ra teljesültek, részletesen:

A 2024. évi közfoglalkoztatás támogatására 400.481.166.- Ft támogatást kapott az Önkormányzat, amelyet személyi és dologi kiadásokra költöttünk a pályázatnak megfelelően.

Az intézményi működési bevételek teljesítése 216.595.307.- Ft.

Tulajdonosi bevételként jelent meg a REGIHU-Hejőpapi Kft-től kapott osztalék, ami 11.229.675.- Ft.

Kiadásaink összességében 75,97 %-ra teljesültek, ezen belül a működési költségvetési kiadások 86 %-os, a felhalmozási költségvetési kiadások 62,6 %-os mértékben teljesültek az előirányzathoz viszonyítva. A felhalmozási kiadások teljesítése az elnyert pályázatok következő évre való áthúzódásával magyarázható.

A személyi juttatások teljesítése az előirányzathoz képest 94,09 %, a járulékoké 87,1 %, dologi kiadásoké 76,81 %. Ezeket az adatokat nagy mértékben befolyásolta a közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér, járulék és dologi kiadás, valamint a pályázatokkal kapcsolatos kifizetések.

Az Önkormányzat felhalmozásra és felújításra összességében 1.304.611.142.-Ft-ot fordított 2024. évben. A beruházási kiadásokat feladatonként a 3. melléklet, a felújításokat a 4. melléklet mutatja be részletesen.

Az Önkormányzat és intézményei pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 2.019.978.808.- Ft volt, a 2024. december 31-ei záró pénzkészlet 1.217.105.638.- Ft, amelyből

2024. év végén sem belföldi, sem külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt az Önkormányzatnak. Kiegyenlítetlen szállítói tartozás év végére nem maradt. A központi költségvetéssel szemben fennálló 36.839.104.- Ft tartozást a 2024. évi normatív állami támogatás előlegeként tartjuk nyilván.

Az Önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő összeg: 6.879.887.827 .- Ft, az előző évi 6.858.085.016.- Ft-hoz képest 0,32 %-os csökkenés mutatható ki.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek, beruházások) állománya év végén 4.348.426.270.- Ft, az előző évi adathoz képest 15,87 %-kal nőtt. Ezt a vagyon növekedést a beruházások aktiválása okozza.

A 2024. évi maradvány alakulását a 7. melléklet mutatja be. Az Önkormányzat, a Hivatal és az intézmények költségvetési maradványa összesen: 1.192.354.888.- Ft.

A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.