Sajószöged Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (X. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 10. 25Sajószöged Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (X. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.10.25.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
A költségvetési szervek gazdálkodásának rendjét, tervezését, előirányzatai módosítását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelt (Ávr.) szabályozza. Az Áht. 34. §-a lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – döntsön a költségvetési bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról. Jelen módosításra a háborús veszélyhelyzet, a magas infláció és az energia hordozók növekvő ára miatt van szükség.
A költségvetés módosítás megalapozó számításának részletes indokolása:
A Sajószöged Községi Önkormányzat (továbbiakban Önkormányzat), a Sajószögedi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban Hivatal), a Sajószögedi Általános Művelődési Központ (továbbiakban ÁMK) és a Sajószögedi Zöld Sziget Bölcsőde (továbbiakban Bölcsőde) bevételeinek és kiadásainak részletezését a Költségvetés módosítást megalapozó számítása intézményenkénti bontásban tartalmazza, melyet a következőkkel egészítek ki:
Sajószöged Községi Önkormányzat
BEVÉTELEK:
A Központi költségvetéstől kapott Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) 1.553.239 Ft-tal csökkent.
A bölcsődei üzemeltetési támogatás összegéről az államháztartásért felelős miniszter dönt. Az évközi előirányzat módosítások alapján és az iparűzési adóerő-képességét is figyelembe véve döntését módosíthatja, így a 1.814.000 Ft-tal kevesebb támogatást ad az Állam, az intézmény fenntartására.
TOP-3.2.1-16-BO1-2017-00055 Iskola energetikai korszerűsítése pályázathoz 17.193.590 Ft többlet támogatást kapott az Önkormányzat a pályázati kiírás óta megemelkedett építőanyag árak kompenzációjaként.
Az adóbevétel a vártnál jobban alakultak. A helyi iparűzési adóból a tervezett 120 mFt helyett 157 mFt-ot fizettek az adóalanyok.
Az ÉRV Zrt.-vel kötött szerződés alapján a 2022. évben kiállított számlák alapján a Tulajdonosi bevételek (B404) soron 6.205.000 + Áfa összeggel nőtt a követélésünk.
KIADÁSOK:
A személyi juttatásokban kismértékű korrekcióra van szükség.
A dologi kiadások esetében a karbantartás rovat nagymértékű emelkedésének oka az ÉRV Zrt. víz- és szennyvízhálózaton végzett karbantartási és felújítási munkálatainak emelkedő költsége, melynek fedezete a Tulajdonosi bevételek soron megjelenik.
A beruházások és felújítások kiadásainak változását főként a pályázatok határozták meg és a növekvő adóbevételek:
MFP-KOEB/2022 Kommunális eszköz beszerzésre fordítható összeg 2.193.590 Ft-tal nőtt.
Az MFP-ÖTIK/2021 Magyar Falu Program - Szolgálati lakás felújítása pályázat keretein belüli eszközbeszerzés beruházásnak minősül, nem felújításnak.
TOP-3.2.1-16-BO1-2020-00163 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése pályázat többlettámogatása a növekvő felújítási költségeket fedezi.
Az Önkormányzat 10.000.000 Ft értékben tervez OTP Tőkegarantált befektetési jegy vásárlást.
Az önkormányzat intézményei finanszírozását 8.091.800 Ft-tal kell növeli elsősorban a drasztikusan megemelkedett rezsiköltségek miatt.
Sajószöged, 2022. október 17.
dr. Gulyás Mihály sk.
polgármester