Sajószöged Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2022. (II.18.) rendelettel fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában egyszer módosításra került. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a gazdálkodásról szóló tájékoztatókból.

Sajószöged lakosainak száma 2023. január 1-jén 2376 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 3.909.338 Ft a működési célú bevételek és kiadások költségvetési hiánnyal és 100.239.998 Ft a felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési hiánnyal fogadta el.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel, valamint az előző évi pénzmaradvány igénybevételével ellentételezte. A működési hiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást nem kapott.

A beszámolási időszakban hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A zárszámadási rendelt-tervezet 1. melléklete tartalmazza Sajószöged Községi Önkormányzat 2022. évi zárszámadásának pénzügyi mérlegét.

A BEVÉTELEK 1-59. sorai tartalmazzák a költségvetési bevételeket, melynek összege 695 544 100 Ft.

A bevételek 10. sora az önkormányzat működési (állami) támogatásait mutatja be jogcímenként, melynek összege 241 422 374 Ft.

Az államháztartáson belülről egyéb működési célú támogatások bevételei (14.sor) jogcímen 13 974 310 Ft került elszámolásra:

Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételeinél (21.sor) feltüntetett 62 193 590 Ft támogatás az alábbiak szerint került elszámolásra:

A közhatalmi bevételek (23.sor) teljesítése a főbb adónemeknél meghaladta az eredeti előirányzatot, bevételként 261 239 584 Ft került elszámolásra.

Az önkormányzat működési bevételei (31.sor) 67 587 199 Ft volt. Ez az önkormányzat szokásos bevételeit tartalmazza.

Az Önkormányzat felhalmozási bevétele (43.sor) 46 157 483 Ft volt, amely az ingatlanok és részesedések (OTP befektetési jegyek), valamit egy zárt kert (hrsz:1620) értékesítését tartalmazza.

A működésre átvett pénzeszközök (49.sor) sor a „670 éves Sajószöged Községért” Alapítvány támogatását tartalmazza. Az ÁMK-t 180 000 Ft-tal (óvodai gyermeknap megrendezése), valamint a Bölcsődét 50 000 Ft-tal támogatta (bölcsődei gyermeknap megrendezése).

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök (54.sor) összege 2 739 560 Ft az első lakáshoz jutók támogatásának és a munkáltatói kölcsönök visszatérítéséből.

A finanszírozás bevételek összesen a 60-83.sor szerint 121 055 455 Ft, melyből:

A KIADÁSOK 1-36. sorai tartalmazzák az önkormányzat költségvetési kiadásait 706 103 736 Ft összegben.

A személyi juttatásokra és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóra (2-3.sor) 248 657 777 Ft tartalmazzák a foglalkoztatottak személyi juttatásait, a külső személyi juttatásokat valamint azok járulékait. A 2021. decemberi bérek 2022. januárban kerültek kifizetésre.

A dologi kiadásokra (4. sor) 198 157 031 Ft került elszámolásra, melyből:

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira (5.sor) 12 111 598 Ft-ot fordítottunk:

Az egyéb működési célú kiadásokra (6.sor) 87 181 513 Ft-ot fordítottunk

(részletezve tartalmazza a 12. számú melléklet)

A beruházások (23-24.sor) 82 593 342 Ft és a felújítások (25-26.sor) 66 923 549 Ft kiadásokat részletesen a 3. számú melléklet és a 4. számú melléklet tartalmazza.

Az egyéb felhalmozási kiadások összege 10 478 926 (27.sor), amely az első lakáshoz jutók támogatását, valamint a Sajószöged Községi Testedző Kör részére adott felhalmozási célú támogatást tartalmazza:

A finanszírozás kiadás (50.sor) összesen 7 086 241 Ft, amely az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése volt.

Az önkormányzat 2022. január 01-i nyitó pénzkészlete 72 635 772 Ft.

Az év folyamán - a nyitó pénzkészletet tartalmazó előző évi maradvánnyal együtt - bevételként összesen 816 599 555 Ft került elszámolásra melyből 713 189 977 Ft kiadás és az egyéb korrekciós tételek -82 705 652 Ft figyelembe vétele után 2022. december 31-i záró pénzkészlet 93 339 698 Ft. (8. számú tájékoztató tábla)

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségeket az önkormányzat nem vállalt.

Az önkormányzatnak hitelállománya 2022. december 31-én nem volt és jelenleg sincs.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2022. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki. (2. számú tájékoztató tábla)

2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nem volt.

A 2022. decemberében kiutalt 2022. évi állami támogatás előleg miatti államháztartási szervezetekkel szembeni nettó adósságállomány 9 819 878 Ft. Ez a januári havi nettó finanszírozás keretében elszámolásra került. (4. számú tájékoztató tábla)

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1 970 100 947 Ft, mely 5,34%-kal nőtt az előző évhez képest.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök állománya 1 761 819 699 Ft, amely 1,6%-kal nőtt az előző évhez viszonyítva.

Az immateriális javak csökkenésének oka az értékcsökkenés, míg a beruházások, felújítások állománya a már elkészült projektek aktiválása miatt csökkent.

A tárgyi eszközök növekedésében jelentős szerepet játszik a 2022. évben futó pályázatokhoz kapcsolódó beruházások, felújítások és azok aktiválása.

A befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke:

A követelések értéke 2022. december 31. nappal 114 114 125 Ft, amelyből az éven túli követelések értéke 84 941 343 Ft. A 30-360 napon túli adótartozásokra az értékvesztés elszámolásra került.

A nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 827 425 Ft, mely 311 520 Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

A mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a vagyonkimutatást a 6.1-6.2. számú tájékoztató táblák tartalmazzák.

Az érték nélkül nyilvántartott eszközöket és az államháztartáson belül vagyonkezelésbe adott eszközöket a 6.3. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban kiemelt figyelemmel kell elemezni a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Kérem, hogy a zárszámadási rendelet-tervezetet tárgyalja meg és hozza meg döntését.

Sajószöged, 2023. április 20.

dr. Gulyás Mihály sk.

polgármester