Tiszakeszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény alapján, továbbá Tiszakeszi Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a szervezeti és működési szabályzatról szóló 12/2013. (VI.14.) önkormányzati rendelet 3. sz. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.

2. §

Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak.

Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2018. évi költségvetése

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét  833.390.104,- forintban,

b) bevételi főösszegét 833.390.104,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2018. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2. számú melléklet tartalmazza.

I. A költségvetési bevételek

4. §

(1) Az önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3/1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Tiszakeszi Község Önkormányzatát 2018. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 3/2. számú melléklet tartalmazza.

II .A költségvetési kiadások

5. §

 (1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmények működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                          Megnevezés                                                        Összeg (forint)

Működési kiadások előirányzata összesen:                                   569.370.650,-

Ebből:

a) személyi juttatások:                                                         217.761.233,-

b) munkaadókat terhelő járulékok:                                        28.629.335,-

c) dologi jellegű kiadások:                                                  138.936.704,-

d) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                             17.500.000,-

e) működési célú pénzeszközátadás:                                       7.300.000,-

f) államházt.belüli megelőlegezések visszafizetése                 6.634.378,-

g) központi, irányító szervi működési tám.folyósítása        152.609.000,-

(2) Az önkormányzat 2018. évi kiadásait rovatonkénti részletezésben a 4/1. számú melléklet, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kiadásait rovatonkénti részletezésben a 4/1/a, 4/1/b, 4/1/c. számú melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat 2018. évi kiadásainak kiemelt előirányzatait költségvetési szervenként és feladatonként a 4/2. számú melléklet mutatja be.

(4) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59. § (6) bekezdés felhatalmazása alapján a köztisztviselők illetményalapját 2018. évre 45.000,- Ft-ban állapítja meg.

6. §

 (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen:  241.687.640,-Ft.

A felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata:            17.414.161,- forint,

b) a felújítások előirányzata:             224.273.479,- forint,

(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak előirányzatait célonként a 4/3. számú melléklet rögzíti.

Egyéb rendelkezések

7. §

 (1) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 22.331.814,- forint, amelyből 2.800.000,- forintot működési célú felhasználásra, 19.531.814,- forintot fejlesztési célú felhasználásra különít el.

8. §

Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. számú melléklet tartalmazza.

III.A költségvetési létszámkeret

9. §

Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 6. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

IV.  A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

11. §

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervének vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

12.§

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 50.000 Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

13.§

A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

14. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

V. Záró rendelkezések

15. §

(1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

(2) A fenti bevételek és kiadások a 2018. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

Tiszakeszi, 2018. február 28. 

                  Sipos Imre                                                      Kruj Tímea

                   polgármester                                                         jegyző