Tiszakeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 29 15:00Tiszakeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzati költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, mind az önkormányzatnál, mind az általa fenntartott költségvetési intézményekben. A tervezett bevételek és kiadások a költségvetési évben biztosítják a költségvetés tartós egyensúlyát, és ezáltal biztosított a feladatok maradéktalan végrehajtása.
[2] Tiszakeszi Község Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Tiszakeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének A szervezeti és működési szabályzatról szóló 10/2019. (XI. 28.) önkormányzati rendelet 3. Melléklet I. 1.1 pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Tiszakeszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) 883.479.917.- Ft költségvetési bevétellel
b) 924.928.232.- Ft költségvetési kiadással
c) -41.448.255.- Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]
d) 83.471.750.- Ft finanszírozási bevétellel
e) 42.023.495.- Ft finanszírozási kiadással
f) 41.448.255.- Ft finanszírozási egyenleggel [f)-g)]
g) a bevételek és kiadások főösszegét 966.951.667.- Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 59 500 000 Ft (a felhalmozási célú többletbevételek működési célú kiadásokra történő átcsoportosítását, értékpapír értékesítését, stb.) rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 6. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet, 11. melléklet, 12. melléklet, 13. melléklet, 14. melléklet szerint határozza meg.
(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 15. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat a kiadások között 35 178 751 Ft tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-áig vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 15. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 46.380,- Ft-ban állapítja meg.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külsős vállalkozás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró rendelkezések
8. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
9. § Ez a rendelet 2025. május 29-én 15.00 órakor lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
91 325 866 |
0 |
-1 250 000 |
0 |
90 075 866 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
137 409 654 |
9 115 647 |
12 212 566 |
0 |
158 737 867 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
72 896 466 |
3 823 967 |
2 432 963 |
0 |
79 153 396 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
67 394 220 |
0 |
-11 419 835 |
0 |
55 974 385 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak |
140 290 686 |
3 823 967 |
-8 986 872 |
0 |
135 127 781 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 744 948 |
1 915 287 |
0 |
0 |
7 660 235 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
19 358 143 |
0 |
19 358 143 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
87 484 |
0 |
0 |
87 484 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
374 771 154 |
14 942 385 |
21 333 837 |
0 |
411 047 376 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
51 043 243 |
80 400 176 |
150 515 737 |
0 |
281 959 156 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
425 814 397 |
95 342 561 |
171 849 574 |
0 |
693 006 532 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
11 000 000 |
32 235 450 |
0 |
43 235 450 |
|
Vagyoni tipusú adók |
8 180 000 |
0 |
2 173 148 |
0 |
10 353 148 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
60 000 000 |
0 |
4 000 000 |
0 |
64 000 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
600 000 |
0 |
76 686 |
0 |
676 686 |
|
Közhatalmi bevételek |
68 780 000 |
0 |
6 249 834 |
0 |
75 029 834 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
4 200 000 |
0 |
1 197 691 |
0 |
5 397 691 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
13 600 000 |
0 |
2 875 077 |
16 475 077 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 800 000 |
0 |
1 362 199 |
3 162 199 |
|
|
Ellátási díjak |
28 000 000 |
0 |
1 620 000 |
29 620 000 |
|
|
Részesedés bevétele (osztalék) |
4 971 870 |
4 971 870 |
|||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
10 700 000 |
0 |
200 000 |
10 900 000 |
|
|
Egyéb működési bevétel |
300 000 |
0 |
1 214 064 |
0 |
1 514 064 |
|
Működési bevételek |
58 600 000 |
0 |
13 440 901 |
0 |
72 040 901 |
|
Működési cáélú pénzeszköz |
0 |
0 |
167 200 |
0 |
167 200 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek |
553 194 397 |
106 342 561 |
223 942 959 |
0 |
883 479 917 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól |
15 000 000 |
0 |
0 |
0 |
15 000 000 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
59 500 000 |
-4 928 155 |
0 |
0 |
54 571 845 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
650 571 |
13 249 334 |
0 |
13 899 905 |
|
Finanszírozási bevételek |
74 500 000 |
-4 277 584 |
13 249 334 |
0 |
83 471 750 |
|
Bevételek összesen |
627 694 397 |
102 064 977 |
237 192 293 |
0 |
966 951 667 |
|
Személyi juttatások |
306 097 857 |
73 377 701 |
63 219 796 |
0 |
442 695 354 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
36 926 948 |
4 480 000 |
15 448 659 |
0 |
56 855 607 |
|
Dologi kiadások |
198 695 251 |
4 306 414 |
26 887 918 |
0 |
229 889 583 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
12 000 000 |
9 400 000 |
21 400 000 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
40 878 751 |
-4 234 709 |
84 515 082 |
121 159 124 |
|
|
Beruházások |
1 162 000 |
15 185 000 |
6 085 000 |
22 432 000 |
|
|
Felújítások |
3 810 000 |
8 300 000 |
18 050 000 |
30 160 000 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
336 564 |
336 564 |
|
|
Költségvetési kiadások |
599 570 807 |
101 414 406 |
223 943 019 |
0 |
924 928 232 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
15 000 000 |
0 |
0 |
0 |
15 000 000 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 123 590 |
650 571 |
13 249 334 |
0 |
27 023 495 |
|
Finanszírozási kiadások |
28 123 590 |
650 571 |
13 249 334 |
0 |
42 023 495 |
|
Összes kiadás |
627 694 397 |
102 064 977 |
237 192 353 |
0 |
966 951 727 |
2. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
|||||||
|
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
Halmozott módosítás |
Módosítás után |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
Halmozott módosítás |
Módosítás után |
|
B |
C |
D |
E=C±D |
F |
G |
H |
I=G±H |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
374 771 154 |
36 276 222 |
411 047 376 |
Személyi juttatások |
306 097 857 |
136 597 497 |
442 695 354 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
51 043 243 |
230 915 913 |
281 959 156 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
36 926 948 |
19 928 659 |
56 855 607 |
|
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
198 695 251 |
31 194 332 |
229 889 583 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
68 780 000 |
6 249 834 |
75 029 834 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
12 000 000 |
9 400 000 |
21 400 000 |
|
Működési bevételek |
58 600 000 |
13 440 901 |
72 040 901 |
Egyéb működési célú kiadások |
40 878 751 |
80 280 373 |
121 159 124 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
167 200 |
||||||
|
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||||||
|
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.) |
553 194 397 |
287 050 070 |
840 077 267 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) |
594 598 807 |
277 400 861 |
871 999 668 |
|
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||||||
|
Költségvetési maradvány igénybevétele |
59 500 000 |
-4 928 155 |
54 571 845 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|||
|
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
15 000 000 |
15 000 000 |
||||
|
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
ÁH belüli megelőlegezés |
13 899 905 |
13 899 905 |
Kölcsön törlesztése |
||||
|
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
15 000 000 |
15 000 000 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||||
|
Egyéb |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||||
|
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
13 123 590 |
13 899 905 |
27 023 495 |
|||
|
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.) |
74 500 000 |
8 971 750 |
83 471 750 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.) |
28 123 590 |
13 899 905 |
42 023 495 |
|
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.) |
627 694 397 |
296 021 820 |
923 549 017 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.) |
622 722 397 |
291 300 766 |
914 023 163 |
|
Költségvetési hiány: |
41 404 410 |
- |
31 922 401 |
Költségvetési többlet: |
- |
9 649 209 |
- |
|
Bruttó hiány: |
- |
- |
- |
Bruttó többlet: |
4 972 000 |
4 721 054 |
9 525 854 |
3. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
Halmozott módosítás |
Módosítás után |
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
Halmozott módosítás |
Módosítás után |
|
|
A |
B |
C |
D |
E=C±D |
F |
G |
H |
I=G±H |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
43 235 450 |
43 235 450 |
Beruházások |
1 162 000 |
21 270 000 |
22 432 000 |
|
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||||
|
3. |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
3 810 000 |
26 350 000 |
30 160 000 |
|||
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
336 564 |
336 564 |
||||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||||||
|
7. |
||||||||
|
8. |
||||||||
|
9. |
||||||||
|
10. |
||||||||
|
11. |
Tartalékok |
|||||||
|
12. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) |
43 235 450 |
43 235 450 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) |
4 972 000 |
47 956 564 |
52 928 564 |
|
|
13. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||||||
|
14. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
Hitelek törlesztése |
||||||
|
15. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
16. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||||
|
17. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||||||
|
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||||||
|
20. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||||
|
21. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||||
|
22. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||||
|
23. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||||||
|
24. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||||||
|
25. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
||||||
|
26. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
43 235 450 |
43 235 450 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
4 972 000 |
47 956 564 |
52 928 564 |
|
|
27. |
Költségvetési hiány: |
4 972 000 |
4 721 114 |
9 693 114 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
|
28. |
Bruttó hiány: |
4 972 000 |
4 721 114 |
9 693 114 |
Bruttó többlet: |
- |
- |
- |
4. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
2025. |
2026. |
2027. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
- |
||||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES |
- |
- |
- |
- |
5. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
|
B |
|
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
46 300 000 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
1 000 000 |
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
47 300 000 |
|
6. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
szám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|---|---|---|
|
A |
B |
|
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE* |
- |
7. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Előző évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
Eddig módosított előirányzat |
Módosítások összesen 2024.-12.31-ig |
módosítás utáni előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
H=(F+G) |
I=(E+H) |
|
Önkormányzati beruházások közfoglalk., pályzatok |
2024 |
1 162 000 |
15 185 000 |
22 432 000 |
22 432 000 |
||
|
ÖSSZESEN: |
1 162 000 |
15 185 000 |
22 432 000 |
22 432 000 |
8. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Előző évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
Eddig módosított előirányzat |
Módosítások összesen 2024.12.31-ig |
módosítás utáni előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
H=(F+G) |
I=(E+H) |
|
Felújítások |
2024 |
3 810 000 |
26 350 000 |
30 160 000 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
3 810 000 |
26 350 000 |
30 160 000 |
9. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
||||
|
Támogatott neve |
Előirányzat |
|||
|
Összesen: |
||||
|
Európai uniós támogatással megvalósuló projektek |
||||
|
bevételei, kiadásai |
||||
|
EU-s projekt neve, azonosítója:* |
||||
|
Forintban! |
||||
|
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
|
A projrktre jóváhagyott összes |
Évenkénti ütemezés |
|||
|
2022. előttre ütemezett bevétel, kiadás |
2022. évre ütemezett bevétel, |
2022. utánra ütemezett bevétel, kiadás |
||
|
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
|
Saját erő |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
EU-s forrás |
||||
|
Társfinanszírozás |
||||
|
Hitel |
||||
|
Egyéb forrás |
||||
|
Források összesen: |
||||
|
Személyi jellegű |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
||||
|
Adminisztratív költségek |
||||
|
Kiadások összesen: |
||||
10. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
91 325 866 |
-1 250 000 |
90 075 866 |
||
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
137 409 654 |
9 115 647 |
12 212 566 |
158 737 867 |
|
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
72 896 466 |
3 823 967 |
2 432 963 |
79 153 396 |
|
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
67 394 220 |
-11 419 835 |
55 974 385 |
||
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
140 290 686 |
3 823 967 |
-8 986 872 |
135 127 781 |
|
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 744 948 |
1 915 287 |
7 660 235 |
||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
19 358 143 |
19 358 143 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
87 484 |
87 484 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
374 771 154 |
14 942 385 |
21 333 837 |
0 |
411 047 376 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
51 043 243 |
78 985 176 |
148 755 737 |
278 784 156 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
425 814 397 |
93 927 561 |
170 089 574 |
0 |
689 831 532 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
11 000 000 |
32 235 450 |
43 235 450 |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
8 180 000 |
2 173 148 |
10 353 148 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
60 000 000 |
4 000 000 |
64 000 000 |
||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
600 000 |
76 686 |
676 686 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
68 780 000 |
0 |
6 249 834 |
0 |
75 029 834 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
4 200 000 |
1 197 691 |
5 397 691 |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
6 000 000 |
2 875 077 |
8 875 077 |
||
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 800 000 |
1 299 399 |
3 099 399 |
||
|
tulajdonosi bevétel |
480 000 |
480 000 |
|||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
|
egyén pü műveletek |
4 491 870 |
4 491 870 |
|||
|
Egyéb működési bevétel |
300 000 |
1 040 805 |
1 340 805 |
||
|
Működési bevételek |
13 300 000 |
0 |
11 384 842 |
0 |
24 684 842 |
|
Ingatlanok értékesítése |
0 |
||||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||
|
Műk. Célu pénzeszköz |
167 200 |
167 200 |
|||
|
Költségvetési bevételek |
507 894 397 |
104 927 561 |
220 126 900 |
0 |
832 948 858 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól |
15 000 000 |
15 000 000 |
|||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
59 500 000 |
-5 876 650 |
53 623 350 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
650 571 |
13 249 334 |
13 899 905 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
74 500 000 |
-5 226 079 |
13 249 334 |
82 523 255 |
|
|
Bevételek összesen |
582 394 397 |
99 701 482 |
233 376 234 |
0 |
915 472 113 |
|
Személyi juttatások |
69 546 200 |
71 806 449 |
62 619 664 |
203 972 313 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 150 492 |
4 500 000 |
13 422 168 |
25 072 660 |
|
|
Dologi kiadások |
86 552 600 |
3 579 171 |
20 195 456 |
110 327 227 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
12 000 000 |
9 400 000 |
21 400 000 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
40 878 751 |
-4 234 709 |
84 456 248 |
121 100 290 |
|
|
Beruházások |
762 000 |
15 100 000 |
5 339 000 |
21 201 000 |
|
|
Felújítások |
3 810 000 |
8 300 000 |
17 730 000 |
29 840 000 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
336 564 |
336 564 |
|||
|
Költségvetési kiadások |
220 700 043 |
99 050 911 |
213 499 100 |
0 |
533 250 054 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
15 000 000 |
15 000 000 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 123 590 |
650 571 |
13 249 334 |
27 023 495 |
|
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
333 570 764 |
6 627 800 |
340 198 564 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
361 694 354 |
650 571 |
19 877 134 |
0 |
382 222 059 |
|
Összes kiadás |
582 394 397 |
99 701 482 |
233 376 234 |
0 |
915 472 113 |
11. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Közvetített szolgáltatás |
62800 |
62800 |
|||
|
egyéb működ. Támog |
108259 |
108259 |
|||
|
Egyéb működési cálú támogatás ÁH belülről |
1 415 000 |
1 760 000 |
3 175 000 |
||
|
Költségvetési bevételek |
1 415 000 |
1 931 059 |
3 346 059 |
||
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
421 252 |
421 252 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
61 259 350 |
4 921 800 |
66 181 150 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
61 259 350 |
421 252 |
4 921 800 |
66 602 402 |
|
|
Összes bevétel |
61 259 350 |
1 836 252 |
6 852 859 |
69 948 461 |
|
|
Személyi juttatások |
46 967 000 |
1 571 252 |
3 804 135 |
52 342 387 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 472 350 |
-20 000 |
1 361 093 |
6 813 443 |
|
|
Dologi kiadások |
8 820 000 |
200 000 |
1 628 857 |
10 648 857 |
|
|
Egyéb működési kiadás |
58 834 |
58 834 |
|||
|
Beruházás |
85 000 |
85 000 |
|||
|
Költségvetési kiadások |
61 259 350 |
1 836 252 |
6 852 919 |
0 |
69 948 521 |
|
Kiaások összesen |
61 259 350 |
1 836 252 |
6 852 919 |
0 |
69 948 521 |
12. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
7 600 000 |
7 600 000 |
|||
|
Ellátási díjak |
28 000 000 |
1 620 000 |
29 620 000 |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
9 700 000 |
200 000 |
9 900 000 |
||
|
egyéb működési bev. |
65 000 |
65 000 |
|||
|
Működési bevételek |
45 300 000 |
0 |
1 885 000 |
0 |
47 185 000 |
|
Költségvetési bevételek |
45 300 000 |
0 |
1 885 000 |
0 |
47 185 000 |
|
Maradvány igénybevétele |
255 285 |
255 285 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
81 881 360 |
81 881 360 |
|||
|
Finanszírozási bevételek |
81 881 360 |
255 285 |
0 |
0 |
82 136 645 |
|
Összes bevétel |
127 181 360 |
255 285 |
1 885 000 |
0 |
129 321 645 |
|
Személyi juttatások |
30 602 000 |
-440 000 |
30 162 000 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 714 360 |
465 398 |
4 179 758 |
||
|
Dologi kiadások |
92 865 000 |
255 285 |
1 428 602 |
94 548 887 |
|
|
Beruházás |
111 000 |
111 000 |
|||
|
Felújítás |
320 000 |
320 000 |
|||
|
Költségvetési kiadások |
127 181 360 |
255 285 |
1 885 000 |
0 |
129 321 645 |
|
Kiadások összesen |
127 181 360 |
255 285 |
1 885 000 |
0 |
129 321 645 |
13. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Működési bevételek |
|||||
|
Előző évi maradvány |
181487 |
181487 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
32 097 400 |
1 706 000 |
33 803 400 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
32 097 400 |
181 487 |
1 706 000 |
33 984 887 |
|
|
Bevételek összesen |
32 097 400 |
181 487 |
1 706 000 |
33 984 887 |
|
|
Személyi juttatások |
25 980 000 |
1 053 999 |
27 033 999 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 377 400 |
200 000 |
3 577 400 |
||
|
Dologi kiadások |
2 540 000 |
181 487 |
265 001 |
2 986 488 |
|
|
Beruházások |
200 000 |
187 000 |
200 000 |
||
|
Költségvetési kiadások |
32 097 400 |
181 487 |
1 706 000 |
33 984 887 |
|
|
Kiadások összesen |
32 097 400 |
181 487 |
1 706 000 |
33 984 887 |
14. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosítás I. |
Módosítás II. |
Módosítás III. |
Módosított előirányzat |
|
Előző évi maradvány |
90471 |
90471 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
158 332 654 |
158 332 654 |
|||
|
Finanszírozási bevételek |
158 332 654 |
158 423 125 |
|||
|
Bevételek összesen |
158 332 654 |
90 471 |
158 423 125 |
||
|
Személyi juttatások |
133 002 657 |
-3 818 002 |
129 184 655 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
17 212 346 |
17 212 346 |
|||
|
Dologi kiadások |
7 917 651 |
90 471 |
3 370 002 |
11 378 124 |
|
|
Beruházások |
200 000 |
448 000 |
648 000 |
||
|
Felújítások |
0 |
||||
|
Költségvetési kiadások |
158 332 654 |
90 471 |
0 |
158 423 125 |
|
|
Kiadások összesen |
158 332 654 |
90 471 |
158 423 125 |
15. melléklet a 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési szerv neve: |
………………………………… |
|||||
|
Költségvetési szerv számlaszáma: |
………………………………… |
|||||
|
Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… Ft |
||||||
|
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft |
||||||
|
Sor-szám |
Tartozásállomány megnevezése |
30 nap |
30-60 nap |
60 napon |
Át-ütemezett |
Összesen: |
|
1. |
Állammal szembeni tartozások |
|||||
|
2. |
Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás |
|||||
|
3. |
Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás |
|||||
|
4. |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||||
|
5. |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
|||||
|
6. |
Egyéb tartozásállomány |
|||||
|
7. |
Összesen: |
|||||
|
Kelt,………….….. |
||||||
|
költségvetési szerv vezetője |
||||||