Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 12. 18- 2025. 02. 26

Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.12.18.

Tiszatarján Község. Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a)¹ 431 318 586 Ft költségvetési bevétellel

b)² 574 706 198 Ft költségvetési kiadással

c)³ -143 387 612 Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]

d)⁴ 168 072 313 Ft finanszírozási bevétellel

e)⁵ 24 684 701 Ft finanszírozási kiadással

f)⁶ 143 387 612 Ft finanszírozási egyenleggel

g)⁷ a bevételek és kiadások főösszegét 599 390 899 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1–4. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. és 6. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 146 950 309 Ft rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 13–17. melléklet szerint határozza meg.

(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 18. melléklet tartalmazza.

(9) A bevételek és kiadások alakulását az elmúlt években a 19. melléklet, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban a 20. melléklet, az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 21. melléklet, az önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási tervét a 22. melléklet, A 2024. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a , a költségvetési évet követő 3 év tervezett adatait a 23. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzat a kiadások között 113 160 771 Ft tartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 85. §-ára tekintettel „a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni”. A kiadások készpénzben történő teljesítésére 1000 E Ft erejéig egyszeri kifizetés a házipénztárból teljesíthető, kivételt képeznek azok a rendkívüli esetek, ahol utalásra nincs lehetőség. A kiadások készpénzben történő teljesítésének konkrét esetei a következők:

a) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések (szakmai anyagok, irodaszerek, üzemanyag, munkaruha, tisztítószerek), a kiküldetési, reprezentációs kiadások, továbbá egyes kisösszegű karbantartási, javítási, szolgáltatási kiadások (szállítási költség, hirdetés készpénzben történő teljesítése), étkezés visszafizetés;

b) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege;

c) egyéb személyi juttatások kifizetése (bérletek, költségtérítés,) illetményelőleg, megbízási díjak;

d) utólagos elszámolásra kiadott előleg kifizetése;

e) eseti jelleggel, a Polgármester engedélyével egyéb (pl. támogatási szerződés alapján a támogatás összegének) kifizetése.

(6) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír vásárlására fordíthatja, illetve betétlekötési szerződést köthet.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(8) A köztisztviselők részére a cafetéria juttatások éves keretösszegét a képviselő-testület bruttó 400.000.-Ft-ban állapítja meg.

(9) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10.%-áig vállalható kötelezettség.

(10) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(11) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(12) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 18. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(13) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként,de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 68 450 Ft-ban állapítja meg.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízás alapján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére (adomány elfogadására) mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1 000 000 Ft-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (2) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője feljegyzést készít, míg az 1 000 000 Ft-ot meghaladó adományról a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja.

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés a)–d) pontjában leírt feltételeknek

e) az átvevő aláírását.

(4) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁸

Összevont mérleg

Tiszatarján Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés módosítás I. Összevont
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	101 445 414	5 410 000	0	106 855 414
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	75 421 040	6 695 115	0	82 116 155
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	56 146 472	896 985	0	57 043 457
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 489 569	-143 710	0	29 345 859
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	85 636 041	753 275	0	86 389 316
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 180 081	494 000	0	3 674 081
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	7 176 371	0	7 176 371
Elszámolásból származó bevételek	0	684 260	0	684 260
Önkormányzatok működési támogatásai	265 682 576	21 213 021	0	286 895 597
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	39 037 357	47 025 632	0	86 062 989
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	304 719 933	68 238 653	0	372 958 586
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	4 400 000	0	4 400 000
Vagyoni tipusú adók	1 900 000	0	0	1 900 000
Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000	0	0	23 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	200 000	0	0	200 000
Közhatalmi bevételek	25 100 000	0	0	25 100 000
Készletértékesítés ellenértéke	2 500 000	0	0	2 500 000
Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000	0		1 800 000
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	5 000 000	0	0	5 000 000
Ellátási díjak	7 700 000	0	0	7 700 000
Részesedés bevétele (osztalék)	0		0	0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 560 000	1 000 000	0	4 560 000
Áfa visszatérítés	0	0	0	0
Egyéb működési bevétel	300 000	0	0	300 000
Működési bevételek	20 860 000	1 000 000	0	21 860 000
Ingatlanok, t.e értékesítése értékesítése	0	7 000 000	0	7 000 000
Felhalmozási bevételek	0	7 000 000	0	7 000 000
Költségvetési bevételek	350 679 933	80 638 653	0	431 318 586
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	15 000 000	0		15 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	146 950 309	5 874 602	0	152 824 911
Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 500 000	-9 252 598	0	247 402
Finanszírozási bevételek	171 450 309	-3 377 996	0	168 072 313
Bevételek összesen	522 130 242	77 260 657	0	599 390 899
Személyi juttatások	233 838 327	53 655 000	0	287 493 327
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 999 776	1 100 000	0	32 099 776
Dologi kiadások	98 324 667	32 205 276	0	130 529 943
Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000		0	12 000 000
Egyéb működési célú kiadások	117 660 771	-10 399 619	0	107 261 152
Beruházások	1 112 000	400 000	0	1 512 000
Felújítások	3 810 000	0	0	3 810 000
Egyéb felhalmozási célú kiadás	0	0		0
Költségvetési kiadások	497 745 541	76 960 657	0	574 706 198
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 000 000	0		15 000 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 384 701	300 000	0	9 684 701
Finanszírozási kiadások	24 384 701	300 000	0	24 684 701
Összes kiadás	522 130 242	77 260 657	0	599 390 899

2. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Kötelező feladatok

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*		*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Előirányzat
A	B	C
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 682 576
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	101 445 414
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	75 421 040
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	56 146 472
1.4.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 489 569
1.5.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 180 081
1.6.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.7.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	39 037 357
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	39 037 357
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	25 100 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	1 900 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	23 000 000
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	20 860 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 500 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 700 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 560 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	300 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	350 680
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	15 000 000
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	15 000 000
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	146 950 309
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	146 950 309
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	9 500 000
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 500 000
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	171 450 309
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	522 130 242

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*		*forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Előirányzat
A	B	C
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	492 823 541
1.1.	Személyi juttatások	233 838 327
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 999 776
1.3.	Dologi kiadások	98 324 667
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	117 660 771
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok	113 160 771
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	4 922 000
2.1.	Beruházások	1 112 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	3 810 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	497 745 541
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)	15 000 000
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	15 000 000
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	9 384 701
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 384 701
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	24 384 701
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	522 130 242

3. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*		*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	#HIV!
A	B	C
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	#ÉRTÉK!
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	NEMLEGES
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	#ÉRTÉK!
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	#ÉRTÉK!

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	#HIV!
A	B	C
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	#ÉRTÉK!
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

4. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Államigazgatási feladatok

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*		*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	#HIV!
A	B	C
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	#ÉRTÉK!
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele	NEMLEGES
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	#ÉRTÉK!
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	#ÉRTÉK!

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	#HIV!
A	B	C
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)
1.1.	Személyi juttatások
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
1.3.	Dologi kiadások
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)
2.1.	Beruházások
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	#ÉRTÉK!
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

5. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez⁹

Működési célú bevételek, kiadások

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása. 2. melléklet (Önkormányzati szinten)
							*Forintban!*
Bevételek				Kiadások
Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás	Módosítás után	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás	Módosítás után
B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
Önkormányzatok működési támogatásai	265 682 576	21 213 021	286 895 597	Személyi juttatások	233 838 327	53 655 000	287 493 327
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	39 037 357	47 025 632	86 062 989	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 999 776	1 100 000	32 099 776
2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	98 324 667	32 205 276	130 529 943
Közhatalmi bevételek	25 100 000		25 100 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000		12 000 000
Működési bevételek	20 860 000	1 000 000	21 860 000	Egyéb működési célú kiadások	117 660 771	-10 399 619	107 261 152
Működési célú átvett pénzeszközök
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)





Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	350 679 933	69 238 653	419 918 586	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	492 823 541	76 560 657	569 384 198
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	146 950 309	5 874 602	152 824 911	Likviditási célú hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése	15 000 000		15 000 000
Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
ÁH belüli megelőlegezés	9 500 000	-9 252 598	247 402	Kölcsön törlesztése
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	15 000 000		15 000 000	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
Egyéb				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
Váltóbevételek				Váltókiadások
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	9 384 701	300 000	9 684 701
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	171 450 309	-3 377 996	168 072 313	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	24 384 701	300 000	24 684 701
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	522 130 242	65 860 657	587 990 899	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	517 208 242	76 860 657	594 068 899
Költségvetési hiány:	142 143 608		149 465 612	Költségvetési többlet:	4 922 000	-	-
Bruttó hiány:	-	11 000 000	6 078 000	Bruttó többlet:	4 922 000	-	-

6. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Felhalmozási célú bevételek, kiadások

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása 3. melléklet (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás	Módosítás után	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás	Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		4 400 000	4 400 000	Beruházások	1 112 000	400 000	1 512 000
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	3 810 000		3 810 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek		7 000 000	7 000 000
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		11 400 000	11 400 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	4 922 000	400 000	5 322 000
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)		11 400 000	11 400 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	4 922 000	400 000	5 322 000
27.	Költségvetési hiány:	4 922 000	-	-	Költségvetési többlet:	-	11 000 000	6 078 000
28.	Bruttó hiány:	4 922 000	-	-	Bruttó többlet:	-	11 000 000	6 078 000

7. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

Tiszatarján Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2025.	2026.	2027.	Összesen (F=C+D+E)
A	B	C	D	E	F
1.
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

8. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségekhez

Tiszatarján Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek
A	B	C
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	24 900
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	200
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		25 100
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

9. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető fejlesztési célok

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLOK
		*forintban*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
A	B	C
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

10. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹¹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
						6. melléklet
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előző évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen 2024-09-30-ig	módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	H=(F+G)	I=(E+H)
Önkormányzati beruházások közfoglalkoztatás tárgyi eszközei		2024		762 000	400 000	1 162 000
Intzémények beszerzéseire				350 000		197 000













ÖSSZESEN:				1 112 000	400 000	1 359 000

11. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹²

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
						7. melléklet
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Előző évi teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen 2024.09.30-ig	módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	H=(F+G)	I=(E+H)
Önkormányzati épületek, utak felújítása		2024		3 810 000		3 810 000

















ÖSSZESEN:				3 810 000		3 810 000

12. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

EU-s projektek

EU-s projekt neve, azonosítója:
			*forintban*
Források	#HIV!	#HIV!	#HIV!	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	#HIV!	#HIV!	#HIV!	Összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0



EU-s projekt neve, azonosítója:
			*forintban*
Források	#HIV!	#HIV!	#HIV!	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás				0
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	0	0	0	0

Kiadások, költségek	#HIV!	#HIV!	#HIV!	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések				0
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	0	0	0	0





#HIV!

Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

13. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹³

Önkormányzat összes bevétel, kiadás

Tiszatarján Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés módosítás I.
4. melléklet
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	101 445 414	5 410 000		106 855 414
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	75 421 040	6 695 115		82 116 155
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	56 146 472	896 985		57 043 457
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 489 569	-143 710		29 345 859
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	85 636 041	753 275		86 389 316
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 180 081	494 000		3 674 081
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		7 176 371		7 176 371
Elszámolásból származó bevételek		684 260		684 260
Önkormányzatok működési támogatásai	265 682 576	21 213 021	0	286 895 597
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	16 672 677	43 925 632		60 598 309
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	282 355 253	65 138 653	0	347 493 906
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		4 400 000		4 400 000
Vagyoni tipusú adók	1 900 000			1 900 000
Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000			23 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	200 000			200 000
Közhatalmi bevételek	25 100 000	0	0	25 100 000
Készletértékesítés ellenértéke	2 500 000			2 500 000
Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000			1 800 000
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	5 000 000			5 000 000
Részesedés bevétele (osztalék)				0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 500 000	1 000 000		2 500 000
Áfa visszatérítés
Egyéb működési bevétel	300 000			300 000
Működési bevételek	11 100 000	1 000 000	0	12 100 000
Tárgyi eszköz értékeítése		7 000 000		7 000 000
Felhalmozási bevételek		7 000 000	0	7 000 000
Költségvetési bevételek	318 555 253	77 538 653	0	396 093 906
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	15 000 000			15 000 000
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	146 000 000	5 339 328		151 339 328
Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 500 000	-9 252 598		247 402
Finanszírozási bevételek	170 500 000	-3 913 270	0	166 586 730
Bevételek összesen	489 055 253	73 625 383	0	562 680 636
Személyi juttatások	42 659 200	51 500 000		94 159 200
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 350 168	1 100 000	0	7 450 168
Dologi kiadások	61 037 000	30 725 002		91 762 002
Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000			12 000 000
Egyéb működési célú kiadások	117 660 771	-10 399 619		107 261 152
Beruházások	762 000	400 000		1 162 000
Felújítások	3 810 000			3 810 000
Egyéb felhalmozási célú kiadás				0
Költségvetési kiadások	244 279 139	73 325 383	0	317 604 522
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	15 000 000			15 000 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 384 701	300 000		9 684 701
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	220 391 413			220 391 413
Finanszírozási kiadások	244 776 114	300 000	0	245 076 114
Összes kiadás	489 055 253	73 625 383	0	562 680 636

14. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat kötelező feladatok bevétel, kiadás

Megnevezés	Tiszatarján Község Önkormányzata	01
Feladat megnevezése	Kötelező feladat	01
		*forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat
A	B	C
	Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	265 682 576
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	101 445 414
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	75 421 040
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	56 146 472
1.4.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 489 569
1.5.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 180 081
1.6.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.7.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	16 672 677
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	16 672 677
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	25 100 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	1 900 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	23 000 000
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	11 100 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 500 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 800 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	5 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 500 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	300 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	318 555 253
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)	15 000 000
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	15 000 000
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	146 000 000
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	146 000 000
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	9 500 000
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 500 000
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	170 500 000
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	489 055 253

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	239 707 139
1.1.	Személyi juttatások	42 659 200
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 350 168
1.3.	Dologi kiadások	61 037 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 000 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	117 660 771
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok	113 160 771
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	4 572 000
2.1.	Beruházások	762 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	3 810 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	244 279 139
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)	15 000 000
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	15 000 000
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	229 776 114
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 384 701
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	220 391 413
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	244 776 114
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	489 055 253

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

15. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal összes bevétel, kiadás

Tiszatarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2024 évi költségvetési módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Egyéb működési cálú támogatás ÁH belülről	22364680	3 100 000		25 464 680
Költségvetési bevételek	22 364 680	3 100 000		25 464 680
Előző évi maradvány	950 309	-8 127		942 182
Központi, irányító szervi támogatás	75 498 974			75 498 974
Finanszírozási bevételek	76 449 283	-8 127	0	75 498 974
Összes bevétel	98 813 963	3 091 873	0	101 905 836
Személyi juttatások	85 787 675	2 295 000		88 082 675
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 948 719			10 948 719
Dologi kiadások	2 077 569	796 873		2 874 442
Egyéb működési kiadás				0
Beruházás				0
Felújítás
Költségvetési kiadások	98 813 963	3 091 873	0	101 905 836
Kiaások összesen	98 813 963	3 091 873	1 000 000	101 905 836

16. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Tiszatarjáni Micimackó Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde összes bevétel, kiadás

Tiszatarján Micimackó Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde 2024. évi költségvetés módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Előző évi maradvány		160844		17228
Központi, irányító szervi támogatás	102 545 089			102 545 089
Finanszírozási bevételek	102 545 089	160 844		102 705 933
Bevételek összesen	102 545 089	160 844	0	102 705 933
Személyi juttatások	84 896 452	-140 000		84 756 452
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 036 539			11 036 539
Dologi kiadások	6 262 098	300 844		6 562 942
Beruházások	350 000			350 000
Költségvetési kiadások	102 545 089	300 844	0	102 355 933
Kiadások összesen	102 545 089	160 844	0	102 355 933

17. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Tiszatarjáni Élelmezési és Gondozási Központ összes bevétel, kiadás

Tiszatarjáni Élelmezési és Gondozási Központ 2024 évi költségvetés módosítás I.
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítás I.	Módosítás II.	Módosított előirányzat
Szolgáltatás				100000
Ellátási díjak	7 700 000			7 700 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 060 000			2 060 000
Áfa visszatérítés				0
Működési bevételek	9 760 000	0	0	9 860 000
Költségvetési bevételek	9 760 000	0	0	9 860 000
Maradvány igénybevétele		382 557		382 557
Központi, irányító szervi támogatás	42 347 350			42 347 350
Finanszírozási bevételek	42 347 350	382 557	0	42 729 907
Összes bevétel	52 107 350	382 557	0	52 589 907
Személyi juttatások	20 495 000			20 495 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 664 350			2 664 350
Dologi kiadások	28 948 000	382 557		29 330 557
Beruházás				0
Felújítás
Költségvetési kiadások	52 107 350	382 557	0	52 489 907
Kiadások összesen	52 107 350	382 557	0	52 489 907

18. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		…………………………………

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… ezer Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:



......................, .......................... hó ..... nap



			*költségvetési szerv vezetője*

19. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások alakulása évenként

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*forintban*
Sorszám	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi várható	2024. terv
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	215 935 329	250 581 846	232 961 087
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	99 605 527	94 834 168	100 275 270
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	36 685 420	52 612 918	51 173 800
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	42 835 525	53 396 488	49 684 987
1.4.	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 924 070	19 947 061	20 711 126
1.5.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 088 400	3 118 117	3 115 904
1.6.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	12 714 182	21 552 196	8 000 000
1.7.	Elszámolásból származó bevételek	1 082 205	5 120 898
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	85 428 876	109 746 125	41 768 013
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	85 428 876	109 746 125	41 768 013
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	98 705 950	78 904 822	90 379 128
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		7 283 068
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	98 705 950	71 621 754	90 379 128
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	20 096 263	21 250 000	21 250 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	19 914 845	21 000 000	21 000 000
4.1.1.	Vagyoni típusú adók	2 138 282	2 000 000	2 000 000
4.1.2.	Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	17 776 563	19 000 000	19 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		100 000	100 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	181 418	150 000	150 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	14 435 807	24 605 751	17 018 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	2 317 591
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	2 166 693	2 300 000	2 300 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	2 558 461	5 000 000	5 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek	8 000	1 000 000	1 000 000
5.5.	Ellátási díjak	5 232 409	12 687 751	5 100 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 078 358	3 618 000	3 618 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	74 198
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	97
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	434 602 225	485 088 544	403 376 228
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)	10 000 000	10 000 000	15 000 000
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	10 000 000	10 000 000	15 000 000
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	46 201 949	67 908 610	52 304 140
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	46 201 949	67 908 610	52 304 140
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	8 389 029
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 389 029
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	64 590 978	77 908 610	67 304 140
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	499 193 203	562 997 154	470 680 368

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*forintban*
Sorszám	Kiadási jogcímek	2022. évi tény	2023. évi várható	2024. terv
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	358 876 840	470 933 928	335 361 901
1.1.	Személyi juttatások	189 700 220	238 076 779	196 775 151
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	25 122 891	30 427 255	25 901 255
1.3.	Dologi kiadások	123 131 919	166 666 689	80 142 095
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 007 210	28 162 570	23 958 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 914 600	7 600 635	8 585 400
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 820 467	130 235
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések	1 820 467	130 235
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	4 625 988	7 110 400	8 225 400
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 468 145	360 000	360 000
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	40 508 012	73 674 197	120 318 467
2.1.	Beruházások	13 721 498	13 280 599	96 926 449
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	26 786 514	60 393 598	23 392 018
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	399 384 852	544 608 125	455 680 368
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)	10 000 000	10 000 000	15 000 000
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000	10 000 000	15 000 000
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	8 057 224	8 389 029
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 057 224	8 389 029
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	18 057 224	18 389 029	15 000 000
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	417 442 076	562 997 154	470 680 368

20. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenként

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
								*forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	#HIV!	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	#HIV!	#HIV!	#HIV!	#HIV!	#HIV!	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)		#ÉRTÉK!					#ÉRTÉK!
5.	............................		NEMLEGES
6.	............................		NEMLEGES
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)			#ÉRTÉK!					#ÉRTÉK!

21. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó	NEMLEGES
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:

22. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre

Előirányzat-felhasználási terv 2024. évre
														*forintban*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	22 140 215	265 682 576
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	3 253 113	39 037 357
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	2 091 667	25 100 000
6.	Működési bevételek	1 738 333	1 738 333	1 736 333	1 734 333	1 732 333	1 730 333	1 728 333	1 726 333	1 724 333	1 722 333	1 720 333	1 718 333	20 860 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 287 526	14 397 521	171 450 309
11.	Bevételek összesen:	43 510 854	43 510 854	43 508 854	43 506 854	43 504 854	43 502 854	43 500 854	43 498 854	43 496 854	43 494 854	43 492 854	43 600 849	522 130 242
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	19 486 527	233 838 327
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	2 583 315	30 999 776
15.	Dologi kiadások	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	8 193 722	98 324 667
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	12 000 000
17.	Egyéb működési célú kiadások	9 805 064	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	9 805 065	117 660 771
18.	Beruházások	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	92 667	1 112 000
19.	Felújítások	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	317 500	3 810 000
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 058	2 032 057	2 032 053	24 384 701
22.	Kiadások összesen:	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 854	43 510 853	43 510 849	522 130 242
23.	Egyenleg			-2 000	-4 000	-6 000	-8 000	-10 000	-12 000	-14 000	-16 000	-17 999	90 000	1

23. melléklet a 4/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2024. évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*				*forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. év	2026. év	2027. év
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	200 135 000	205 100 000	205 100 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	16 000 000	18 000 000	20 000 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	21 250 000	21 250 000	22 250 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.)	21 000 000	21 000 000	22 000 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	2 000 000	2 000 000	2 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.1.3.	- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	19 000 000	19 000 000	20 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	100 000	100 000	100 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	150 000	150 000	150 000
5.	Működési bevételek	11 112 000	11 304 700	12 340 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	239 554 700	255 654 700	259 690 000
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	56 200 000
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	295 754 700	255 654 700	259 690 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2025. év	2026. év	2027. év
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	285 754 700	255 654 700	259 690 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	10 000 000
2.1.	Beruházások	10 000 000
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	295 754 700	255 654 700	259 690 000
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	295 754 700	255 654 700	259 690 000

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (1) bekezdés g) pontja a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁸

Az 1. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 10. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 11. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 13. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 15. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 16. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 17. melléklet a Tiszatarján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.