Mezőnyárád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 15

Mezőnyárád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2024.05.15.

Mezőnyárád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendelete az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerveinek adatait a helyi önkormányzat 3/2023. (III. 14.) költségvetési rendeletében meghatározott címrend szerint tartalmazza.

2. Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetése teljesítését az alábbiak szerint fogadja el:

a) Kiadások főösszege: 396.255.101.-Ft

b) Bevételek főösszege: 466.166.893.-Ft

(2) Az önkormányzat tervezett és teljesített bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási csoportosításban összevont mérlegként az 1. melléklet mutatja be.

3. A költségvetési bevételek

3. § A 2023. évi költségvetési bevételek eredeti előirányzatait, a módosított előirányzatokat, valamint az év végi teljesítést a 2. melléklet (2.a. táblázat) az önkormányzatra vonatkozóan, a 2. melléklet (2.b. táblázat) a Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatalra vonatkozóan, a 2. melléklet (2.c. táblázat) a Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha költségvetési szervre vonatkozóan bevételi rovatonként részletesen tartalmazza.

4. A költségvetési kiadások

4. § A 2023. évi költségvetési kiadások eredeti előirányzatait, a módosított előirányzatokat, valamint az év végi teljesítést a 3. melléklet (3.a. táblázat) az önkormányzatra vonatkozóan, a 3. melléklet (3.b. és 3.c. táblázat) az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre vonatkozóan kiadási rovatonként részletesen tartalmazza.

5. A felújítási és felhalmozási kiadások alakulása

5. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak alakulását a 4. melléklet részletesen tartalmazza.

6. A költségvetési maradvány

6. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett költségvetési maradványának összege 69.911.794.-Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) Az önkormányzat maradvány-kimutatását a képviselő-testület az 5. melléklet (5.a. táblázat) szerint, a Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal maradvány-kimutatását az 5. melléklet (5.b. táblázat), a Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha maradvány-kimutatását az 5. melléklet (5.c. táblázat) szerint fogadja el.

7. A költségvetési létszámkeret

7. § A képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek éves teljesített létszámkeretét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. Egyéb rendelkezések

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat vagyonkimutatását a 7. melléklet szerint fogadja el.

(2) A részletes könyvviteli mérleget a 8. melléklet (8.a. táblázat), az önkormányzatra vonatkozóan, a 8. melléklet (8.b. és 8.c. táblázat) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan mutatja be. Az eredménykimutatást a 9. melléklet (9.a. táblázat) az önkormányzat vonatkozásában, a 9. melléklet (9.b. és 9.c. táblázat) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vonatkozásában tartalmazza.

9. § Ez a rendelet 2024. május 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

2023. éves összevont költségvetési mérlege

főbb kiadási és bevételi rovatonként

Adatok forintban

BEVÉTELEK

2023. évi eredeti EI

2023. évi módosított EI

2023. éves teljesítés

Teljesítés %-a

KIADÁSOK

2023. évi eredeti EI

2023. évi módosított EI

2023. éves teljesítés

Teljesítés %-a

I. Működési bevételek és kiadások

Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása (B11)

199 826 578

221 052 738

221 052 738

100%

Személyi juttatások (K1)

36 191 824

38 833 827

38 804 688

100%

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16)

21 988 000

25 580 000

25 579 952

100%

Munkaadókat terhelő járulékok (K2)

4 704 937

5 148 937

5 146 600

100%

Közhatalmi bevételek (B3)

32 050 000

36 221 000

36 219 538

100%

Dologi kiadások (K3)

42 052 100

60 737 000

60 380 301

99%

Működési bevételek (B4)

1 138 500

4 714 000

3 739 768

79%

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

8 500 000

8 118 000

8 047 640

99%

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

2 428 000

2 428 396

100%

Elvonások és befizetések (K502)

0

-

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

103 511 514

125 327 193

125 327 193

100%

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

2 500 000

1 461 000

1 460 342

100%

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

0

8 249 352

Műk.célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH kívülre (K508)

0

600 000

600 000

100%

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele (B8112)

270 000

590 000

291 943

49%

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

700 000

2 393 000

2 393 000

100%

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

0

8 199 829

8 199 829

100%

Központi, irányító szervi működési támogatás folyósítása (K915)

163 595 330

151 640 237

151 640 237

100%

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése (K8912)

0

292 000

291 943

100%

Működési bevételek összesen:

#########

415 912 931

422 888 880

102%

Működési kiadások összesen:

258 244 191

277 423 830

276 964 580

100%

Teljesített működési bevételek és kiadások egyenlege:

145 924 300

II. Felhalmozási bevételek és kiadások

Felhalmozási célú támogatások államházt. belülről (B2)

8 194 362

43 279 000

43 278 013

100,0%

Beruházások (K6)

2 594 763

941 000

918 510

98%

Felhalmozási bevételek (B5)

0

0

0

Felújítások (K7)

104 140 000

118 054 000

118 052 909

100%

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államházt.kívülről (B73)

0

0

0

Felhalmozási célú tartalékok (K513)

2 000 000

62 453 999

-

0%

Felhalmozási célú hitelfelvétel (B811)

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

319 102

319 102

Felhalmozási bevételek összesen:

8 194 362

43 279 000

43 278 013

100,0%

Felhalmozási kiadások összesen:

108 734 763

181 768 101

119 290 521

66%

Teljesített felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege:

-76 012 508

PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

366 978 954

459 191 931

466 166 893

101,5%

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

366 978 954

459 191 931

396 255 101

86%

2. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

2023. éves bevételeinek alakulása rovatonként részletezve

2.a. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Pénzforgalmi teljesítés

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

71 374 031

73 789 871

73 789 871

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

54 772 200

62 975 352

62 975 352

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

25 745 608

26 802 750

26 802 750

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

44 309 845

45 338 453

45 338 453

05

Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113)

70 055 453

72 141 203

72 141 203

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

3 624 894

3 624 894

3 624 894

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

3 188 014

3 188 014

08

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

5 333 404

5 333 404

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)

199 826 578

221 052 738

221 052 738

34

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16)

21 988 000

25 580 000

25 579 952

37

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

0

0

0

38

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

0

0

4 416 929

39

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

0

0

3 963 600

40

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

17 199 423

43

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1)

221 814 578

246 632 738

246 632 690

44

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)

0

0

0

70

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=69+…+78) (B25)

8 194 362

43 279 000

43 278 013

72

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására (B25)

0

0

42 866 413

74

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)

0

0

0

76

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)

0

0

411 600

81

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=44+45+46+57+68) (B2)

8 194 362

43 279 000

43 278 013

82

Magánszemélyek jövedelemadói (=83+84) (B311)

0

17 000

16 885

84

ebbol: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó

0

0

16 885

109

Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34)

2 300 000

2 028 000

2 028 038

111

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

2 028 038

116

Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+138) (B351)

29 300 000

33 680 000

33 679 561

123

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

33 679 561

142

Gépjárműadók (=145+…+148) (B354)

0

0

0

144

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)

0

0

0

147

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=150+…+166) (B355)

0

0

0

164

Termékek és szolgáltatások adói (=116+139+143+144+149) (B35)

29 300 000

33 680 000

33 679 561

165

Egyéb közhatalmi bevételek (>=169+…+185) (B36)

450 000

496 000

495 054

184

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+167+168) (B3)

32 050 000

36 221 000

36 219 538

186

Szolgáltatások ellenértéke (>=189+190) (B402)

550 000

1 630 000

657 271

189

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=192) (B403)

0

0

0

191

Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)

0

0

0

199

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

148 500

84 000

83 064

200

Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)

0

0

0

204

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206) (B4082)

40 000

40 000

39 401

207

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408)

40 000

33 000

32 319

217

Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411)

400 000

2 967 000

2 967 114

220

Működési bevételek (=185+186+189+191+198+…+200+207+215+216+217) (B4)

1 138 500

4 714 000

3 739 768

225

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)

0

2 000 000

2 000 000

229

Felhalmozási bevételek (=221+223+225+226+228) (B5)

0

2 000 000

2 000 000

243

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök
visszatérülése államháztartáson kívülrol (=235+…+243) (B64)

0

600 000

600 000

251

ebből: háztartások (B64)

0

0

600 000

243

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=244…+254) (B65)

0

1 828 000

1 828 398

244

ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)

333 865

251

ebből: egyéb vállalkozások (B65)

0

0

1 494 533

255

Működési célú átvett pénzeszközök (=230+...+233+243) (B6)

0

2 428 000

2 428 398

259

Felhalmozási célú visszatérítendo támogatások, kölcsönök
visszatérülése államháztartáson kívülrol (=260+…+268) (B74)

1 481 464

3 403 609

3 262 909

269

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B75)

0

0

281

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

1 481 464

3 403 609

3 262 909

282

Költségvetési bevételek (=45+81+184+220+229+255+281) (B1-B7)

263 197 440

333 274 738

332 298 407

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)

270 000

590 000

291 943

11

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

103 511 514

125 327 193

125 327 193

14

Maradvány igénybevétele (=12+13) (B813)

103 511 514

125 327 193

125 327 193

15

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

0

8 249 352

23

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+11+14+…+19+22) (B81)

103 781 514

125 917 193

133 868 488

32

Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)

103 781 514

125 917 193

133 868 488

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

366 978 954

459 191 931

466 166 895

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

2023. éves bevételeinek alakulása rovatonként részletezve

2.b. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Pénzforgalmi teljesítés

32

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16)

0

0

0

36

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

0

0

0

43

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1)

0

0

0

206

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=207+208) (B4082)

0

7 000

6 861

209

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=203+206) (B408)

0

7 000

6 861

219

Egyéb működési bevételek (>=220+221) (B411)

0

440 000

439 596

222

Működési bevételek (=187+188+191+193+200+…+202+209+217+218+219) (B4)

0

447 000

446 457

284

Költségvetési bevételek (=43+79+186+222+231+257+283) (B1-B7)

0

447 000

446 457

12

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

897 025

190 881

190 881

14

Maradvány igénybevétele (=12+13) (B813)

897 025

190 881

190 881

17

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

42 038 315

47 565 113

47 565 113

23

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+11+14+…+19+22) (B81)

42 935 340

47 755 994

47 755 994

32

Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)

42 935 340

47 755 994

47 755 994

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

42 935 340

48 202 994

48 202 451

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

2023. éves bevételeinek alakulása rovatonként részletezve

2.c. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Pénzforgalmi teljesítés

32

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16)

1 482 480

1 475 000

1 474 057

35

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

0

0

0

38

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

1 474 057

39

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

0

43

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1)

1 482 480

1 475 000

1 474 057

188

Szolgáltatások ellenértéke (>=189+190) (B402)

3 469 516

5 862 000

5 861 389

191

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=192) (B403)

0

0

0

192

ebből: államháztartáson belül (B403)

0

0

0

200

Ellátási díjak (B405)

10 146 550

13 819 000

13 818 771

201

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

3 537 828

5 169 000

5 168 417

206

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=207+208) (B4082)

0

1 000

1 059

209

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=203+206) (B408)

0

1 000

1 059

219

Egyéb működési bevételek (>=220+221) (B411)

0

35 000

34 263

222

Működési bevételek (=187+188+191+193+200+…+202+209+217+218+219) (B4)

17 153 894

24 886 000

24 883 899

244

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)

0

390 000

389 748

0

390 000

389 748

284

Költségvetési bevételek (=43+79+186+222+231+257+283) (B1-B7)

18 636 374

26 751 000

26 747 704

12

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

0

388 303

388 303

14

Maradvány igénybevétele (=12+13) (B813)

0

388 303

388 303

17

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

121 557 015

104 075 124

104 075 124

23

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+11+14+…+19+22) (B81)

121 557 015

104 463 427

104 463 427

32

Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8)

121 557 015

104 463 427

104 463 427

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

140 193 389

131 214 427

131 211 131

3. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

2023. éves kiadásainak alakulása rovatonként részletezve

3.a. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Pénzforgalmi teljesítés

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

27 579 324

24 042 827

24 042 357

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

51 000

50 078

06

Jubileumi jutalom (K1106)

0

0

0

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

324 000

290 000

290 000

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

0

91 000

90 065

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

0

0

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

0

354 000

353 487

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

27 903 324

24 828 827

24 825 987

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

8 218 500

8 048 000

8 047 500

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

0

3 498 000

3 495 949

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

70 000

2 459 000

2 435 252

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

8 288 500

14 005 000

13 978 701

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

36 191 824

38 833 827

38 804 688

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+28) (K2)

4 704 937

5 148 937

5 146 600

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

4 856 913

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

26 015

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

263 672

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

316 000

385 000

384 865

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

8 315 000

7 703 000

7 681 819

31

Készletbeszerzés (=29+30+31) (K31)

8 631 000

8 088 000

8 066 684

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

166 000

943 000

942 840

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

1 075 000

1 551 000

1 550 706

34

Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32)

1 241 000

2 494 000

2 493 546

35

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

12 287 500

16 490 000

16 377 996

36

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

1 068 000

2 151 000

2 150 287

38

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

874 500

246 000

245 452

39

Közüzemi díjak (K331)

14 230 000

18 887 000

18 773 735

40

Vásárolt élelmezés (K332)

0

0

0

41

Bérleti és lízing díjak (>=39) (K333)

0

0

0

43

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 410 000

638 000

637 697

44

Közvetített szolgáltatások (>=42) (K335)

0

1 855 000

1 854 840

46

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

1 552 000

5 312 000

5 311 575

47

Egyéb szolgáltatások (K337)

6 270 000

11 096 000

10 980 495

49

Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)

23 462 000

37 789 000

37 559 017

50

Kiküldetések kiadásai (K341)

0

0

0

51

Reklám- és propagandakiadások (K342)

0

0

0

52

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=47+48) (K34)

0

0

0

53

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

8 000 100

11 048 000

11 008 065

54

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

0

548 000

548 000

55

Kamatkiadások (K353)

0

59 000

58 610

62

Egyéb dologi kiadások (K355)

718 000

711 000

646 379

63

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)

8 718 100

12 366 000

12 261 054

64

Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)

42 052 100

60 737 000

60 380 301

104

Egyéb nem intézményi ellátások (>=102+…+120) (K48)

8 500 000

8 118 000

8 117 640

114

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

30 000

115

ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)

0

116

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

8 017 640

118

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)

0

119

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+84+93+96+99) (K4)

8 500 000

8 118 000

8 117 640

122

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

0

0

125

Elvonások és befizetések (=124+125+126) (K502)

0

0

0

154

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=152+…+161) (K506)

2 500 000

1 461 000

1 460 342

156

ebből: központi költségvetési szervek (K506)

0

162

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

1 460 342

167

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

0

600 000

600 000

171

ebből: háztartások (K508)

600 000

185

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=178+…+187) (K512)

700 000

2 393 000

2 393 000

185

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

993 000

186

ebből: háztartások (K512)

1 400 000

187

ebből: egyéb vállalkozások (K512)

0

193

Tartalékok (K513)

2 000 000

62 453 999

194

Egyéb működési célú kiadások (K5)

5 200 000

66 907 999

4 453 342

190

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

0

0

0

193

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

32 000

31 330

194

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

1 980 000

709 000

691 907

197

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

614 763

200 000

195 273

198

Beruházások (=190+191+193+…+197) (K6)

2 594 763

941 000

918 510

199

Ingatlanok felújítása (K71)

82 000 000

102 207 000

102 206 618

202

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

22 140 000

15 847 000

15 846 291

203

Felújítások (=199+...+202) (K7)

104 140 000

118 054 000

118 052 909

228

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)

0

319 102

319 102

241

Felhalmozási célú visszatérítendo támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)

0

0

0

255

Lakástámogatás (K87)

0

0

0

266

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

319 102

319 102

266

Költségvetési kiadások (=20+21+60+119+189+198+203+265) (K1-K8)

203 383 624

299 059 865

236 123 092

03

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)

0

292 000

291 943

19

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

0

8 199 829

8 199 829

20

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

163 595 330

151 640 237

151 640 237

27

Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+19+…+25+28) (K91)

163 595 330

160 132 066

160 132 009

38

Finanszírozási kiadások (=29+37+38+39) (K9)

163 595 330

160 132 066

160 132 009

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

366 978 954

459 191 931

396 255 101

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

2023. éves kiadásainak alakulása rovatonként részletezve

3.b. táblázat

Adatok forintban

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

32 371 080

32 277 000

32 276 238

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

263 000

262 047

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

1 274 000

1 306 000

1 305 948

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

200 000

194 000

193 440

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

0

0

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

150 000

525 000

524 559

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

33 995 080

34 565 000

34 562 232

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

0

778 000

777 770

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

20 000

5 000

4 172

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

20 000

783 000

781 942

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

34 015 080

35 348 000

35 344 174

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

4 421 960

4 869 000

4 868 590

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

4 663 128

24

ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)

0

0

0

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

26 625

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

178 837

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

800 000

1 428 000

1 427 536

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

650 000

366 000

365 939

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

1 450 000

1 794 000

1 793 475

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

190 000

313 000

312 435

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

80 000

141 000

140 400

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

270 000

454 000

452 835

39

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

100 000

105 000

104 400

42

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

1 000 000

2 454 000

2 411 950

43

Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)

270 000

221 000

172 831

45

Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)

1 640 000

3 234 000

3 142 016

46

Kiküldetések kiadásai (K341)

494 000

709 000

696 470

47

Reklám- és propagandakiadások (K342)

0

0

0

48

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)

494 000

709 000

696 470

49

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

834 300

634 000

620 604

58

Egyéb dologi kiadások (K355)

80 000

39 000

38 864

59

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)

914 300

673 000

659 468

60

Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)

4 498 300

6 410 000

6 291 429

154

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

0

1 497 994

217 851

155

ebből: központi költségvtési szervek (K506)

0

0

217 851

190

Egyéb működési célú kiadások (K5)

0

1 497 994

217 851

192

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

53 000

52 550

193

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

0

8 000

7 866

196

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

0

17 000

16 312

197

Beruházások (=189+190+192+…+196) (K6)

0

78 000

76 728

265

Költségvetési kiadások (=20+21+60+118+188+197+202+264) (K1-K8)

42 935 340

48 202 994

46 798 772

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

2023. éves kiadásainak alakulása rovatonként részletezve

3.c. táblázat

Adatok forintban

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

76 437 696

72 067 000

72 066 174

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

444 000

443 209

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

0

311 000

310 912

06

Jubileumi jutalom (K1106)

2 291 050

1 988 000

1 987 548

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

1 324 000

173 000

173 000

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

112 575

236 000

235 095

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

144 000

0

0

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

0

1 225 000

1 223 547

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

80 309 321

76 444 000

76 439 485

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

0

0

0

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

0

24 000

23 622

19

Külső személyi juttatások (K12)

0

24 000

23 622

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

80 309 321

76 468 000

76 463 107

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

10 425 577

10 528 000

10 527 238

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

10 022 403

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

473 575

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

31 260

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

125 000

20 000

19 307

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

30 731 061

29 863 000

28 823 219

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

30 856 061

29 883 000

28 842 526

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

17 000

52 000

51 840

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

147 000

175 000

174 065

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

164 000

227 000

225 905

35

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

2 274 712

2 517 000

2 516 278

36

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

1 364 826

160 000

159 951

38

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

909 885

557 000

537 167

39

Közüzemi díjak (K331)

4 549 423

3 234 000

3 213 396

43

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

440 000

785 000

784 494

46

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

370 000

284 000

283 366

47

Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337)

680 000

603 000

602 433

49

Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)

6 039 423

4 906 000

4 883 689

51

Kiküldetések kiadásai (K341)

0

0

0

52

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34)

0

0

0

53

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

9 931 807

7 044 000

6 787 738

54

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

1 900 000

425 000

389 000

62

Egyéb dologi kiadások (K355)

110 000

144 000

143 215

63

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35)

11 941 807

7 613 000

7 319 953

64

Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)

49 001 291

42 629 000

41 272 073

150

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

0

787 427

0

190

Egyéb működési célú kiadások (K5)

0

787 427

0

193

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

0

0

194

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

360 000

631 000

630 826

196

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

97 200

171 000

170 324

197

Beruházások (=189+190+192+…+196) (K6)

457 200

802 000

801 150

265

Költségvetési kiadások (=20+21+60+118+188+197+202+264) (K1-K8)

140 193 389

131 214 427

129 063 568

4. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek

2023. évben teljesített beruházási kiadásai

Adatok forintban

Konkrét beruházási cél

2023. éves teljesítés összege

Önkormányzati kiadások:

918 510

Egér vásárlás

3 300

Biztonsági kamera beszerzés

29 989

64GB micro SDXC Class

6 500

TV vásárlás (részletre)

85 862

Csúszda a játszótérre

24 290

Permetező vásárlás (közfoglalkoztatás)

37 981

Benzines sövényvágó (közfoglalkoztatás)

129 990

Vontatott lombseprő (közfoglalkoztatás)

393 700

Lombszívó beszerzés

184 989

LED reflektor

14 919

Fali konzol (könyvtár)

6 990

Közös Hivatal kiadásai:

76 728

Elektrolux vasaló

9 990

Informatikai eszköz

3 999

SSD Power 240Gb, Periféria ház

14 980

Power 240 Gb SATA

9 960

Egér vásárlás

3 300

Wwifi jelerősítő

27 000

Pendrive beszerzés

7 499

Óvoda Bölcsőde és Konyha kiadásai:

801 150

Konyha tárgyi eszközök

21 400

GORENJE hűtő Óvoda

76 010

Rozsdamentes asztal Óvoda

244 000

Ételszállító kocsi Konyha

459 740

Összesen:

1 796 388

Mezőnyárád Község Önkormányzata

2023. évben teljesített felújítási kiadásai

Adatok forintban

Konkrét felújítási cél

2023. éves teljesítés összege

KEHOP ÉMO13 Szennyvíz pályázat kiadásai

42 866 413

Akácfa út járda aszfaltozás (közfoglalkoztatás)

1 238 250

Külterületi út felújítás (VP pályázati támogatásból)

73 948 246

Összesen:

118 052 909

5. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

Maradványkimutatás 2023.12.31.

5.a. táblázat

Megnevezés

Összeg (Ft)

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

332 298 407

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

236 123 092

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

96 175 315

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

133 868 488

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

160 132 009

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

-26 263 521

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

69 911 794

C) Összes maradvány (=A+B)

69 911 794

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa (=A+B)

0

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

69 911 794

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

Maradványkimutatás 2023.12.31.

5.b. táblázat

Megnevezés

Összeg (Ft)

01. Alaptevékenység költségvetési bevételei

446 457

02. Alaptevékenység költségvetési kiadásai

46 798 772

I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

- 46 352 315

03. Alaptevékenység finanszírozási bevételei

47 755 994

04. Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

0

II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (03-04)

47 755 994

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

1 403 679

C) Összes maradvány (=A+B)

1 403 679

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

-

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

1 403 679

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

Maradványkimutatás 2023.12.31.

5.c. táblázat

Megnevezés

Összeg (Ft)

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

26 747 704

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

129 063 568

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-102 315 864

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

104 463 427

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

104 463 427

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

2 147 563

C) Összes maradvány (=A+B)

2 147 563

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa (=A+B)

0

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

2 147 563

6. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

és irányítása alá tartozó intézményei

2023. év létszám adatai

Szervezeti egység, feladat megnevezése

Átlagos statisztikai állományi létszám

Választott tisztségviselők és köztisztviselők létszáma (fő)

Közalkalmazottak létszáma (fő)

Munka törvénykönyve hatálya alá tartozók létszáma (fő)

Létszám összesen (fő)

Mezőnyárád Község Önkormányzata

7

2

11

20

Önkormányzati igazgatás

7

7

Védőnői ellátás

1

1

2

Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.

1

1

Közfoglalkoztatás

10

10

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

7

0

0

7

Önkormányzati igazgatás

7

7

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

0

17

1

18

Óvodai nevelés, ellátás

9

9

Bölcsődei ellátás

3

3

Étkeztetési feladatok

5

1

6

Mezőnyárád Község Önkormányzata összesen (irányítása alá tartozó szervekkel együtt):

14

19

12

45

7. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzatának

vagyonkimutatása 2023. 12. 31.

1. Az önkormányzat törzsvagyonának bemutatása:

1.1. Az önkormányzat forgalomképtelen vagyona:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Forgalomképtelen földterületek

71 737

-

71 737

Forgalomképtelen épületek

144 580

48 182

96 398

Forgalomképtelen egyéb építmények

863 797

520 510

343 287

Vagyonkezelésbe vett egyéb építmények

12 141

4 067

8 074

Forgalomképtelen épület folyamatban lévő beruházása

-

-

-

Koncesszióba adott ingatlanok

1 028 102

289 982

738 120

Összesen:

2 120 357

862 741

1 257 616

1.2. Az önkormányzat korlátozottan forgalomképes vagyona:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Korl.forgalomképes szellemi termékek

1 384

754

630

Korl.forgalomképes földterületek

10

-

10

Korl.forgalomképes épületek

13 741

3 221

10 520

Üzemeltetésre, kezelésre átadott korl.forgalomképes ingatlanok

20 808

10 236

10 572

Korl.forg.képes egyéb építmények

4 949

1 470

3 479

Összesen:

40 892

15 681

25 211

1.3. Az önkormányzat TÖRZSVAGYONÁNAK értéke összesen:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Forgalomképtelen vagyon

2 120 357

862 741

1 257 616

Korlátozottan forgalomképes vagyon

40 892

15 681

25 211

Összesen:

2 161 249

878 422

1 282 827

2. Az önkormányzat tulajdonában lévő FORGALOMKÉPES INGATLANVAGYON értéke:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Üzleti (forgalomképes) földterületek

7 987

-

7 987

Üzemeltetésre, kezelésre átadott üzleti (forgalomképes) földterületek

109

Üzleti (forgalomképes) épületek

880

141

739

Összesen:

8 976

141

8 726

3. Az önkormányzat tulajdonában lévő EGYÉB VAGYON bemutatása:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Ügyviteli, számítástechnikai eszközök

3 701

3 701

-

Egyéb gépek, berendezések, felszerelések

45 378

38 430

6 948

Járművek

15 742

15 742

-

Részvények, részesedések

2 399

-

2 399

Összesen:

67 220

57 873

9 347

4. Az önkormányzat tulajdonában lévő ÖSSZES VAGYON értéke:

Megnevezés

Bruttó érték (eFt)

Elszámolt értékcsökkenés (eFt)

Nettó érték (eFt)

Törzsvagyon

2 161 249

878 422

1 282 827

Forgalomképes ingatlanvagyon

8 976

141

8 726

Egyéb vagyon

67 220

57 873

9 347

Összesen:

2 237 445

936 436

1 300 900

8. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

könyvviteli mérleg 2023.12.31.

8.a. táblázat

Adatok forintban

Sor-szám

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

01

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

700 000

0

630 192

04

A/I Immateriális javak

700 000

0

630 192

05

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

698 776 367

0

665 868 310

06

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

8 034 699

0

5 609 414

08

A/II/4 Beruházások, felújítások

24 145 737

0

85 087 814

10

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

730 956 803

0

756 565 538

11

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)

2 398 500

0

2 398 500

13

A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban

2 398 500

0

2 398 500

21

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

2 398 500

0

2 398 500

22

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)

767 957 880

0

738 120 162

24

A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök

767 957 880

0

738 120 162

27

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

767 957 880

0

738 120 162

28

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

1 502 013 183

0

1 497 714 392

29

B/I/1 Vásárolt készletek

0

0

0

34

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

0

43

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

0

47

C/II/1 Forintpénztár

10 420

0

185 045

50

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

10 420

0

185 045

51

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

51 218 711

0

38 962 906

52

C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák

74 014 649

0

30 583 538

53

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

125 233 360

0

69 546 444

57

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

125 243 780

0

69 731 489

62

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

16 894 514

0

26 557 683

66

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

161 478

0

293 402

67

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

16 410 869

0

25 598 979

68

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

322 167

0

665 302

69

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

48 000

0

48 000

70

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

37 795

0

37 795

74

D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra

10 205

0

10 205

89

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre

400 000

0

400 000

92

D/I/7c - ebbol: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

400 000

0

400 000

101

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

17 342 514

0

27 005 683

143

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

43 913

0

160 305

148

D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek

40 000

0

40 000

149

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

3 913

0

120 305

152

D/III/4 Forgótőke elszámolása

40 000

0

20 000

158

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

83 913

0

180 305

159

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

17 426 427

0

27 185 988

161

E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó

4 539 808

0

4 541 020

164

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)

4 539 808

0

4 541 020

166

E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó

-4 309 947

0

-3 845 011

167

E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)

-4 309 947

0

-3 845 011

170

E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása

0

0

0

172

E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

0

173

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

229 861

0

696 009

176

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

1 644 913 251

0

1 595 327 878

177

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

1 114 881 000

0

1 114 881 000

179

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

15 101 000

0

15 101 000

180

G/IV Felhalmozott eredmény

399 096 514

0

463 681 795

182

G/VI Mérleg szerinti eredmény

64 585 281

0

-50 039 363

183

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

1 593 663 795

0

1 543 624 432

186

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

118 372

351 311

187

H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira

0

70 000

191

H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra

107 325

21 465

209

H/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

225 697

465 975

222

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

7 993 063

0

8 042 586

227

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

7 993 063

0

8 042 586

233

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

7 993 063

0

8 042 586

234

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

500

0

0

243

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

500

0

0

244

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

8 219 260

0

8 508 561

246

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

1 255 747

0

1 255 747

247

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3 423 243

0

3 587 932

248

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

38 351 206

0

38 351 206

249

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

43 030 196

0

43 194 885

250

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

1 644 913 251

0

1 595 327 878

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

könyvviteli mérleg 2023.12.31.

8.b. táblázat

Adatok forintban

Sor-szám

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

47

C/II/1 Forintpénztár

32 485

0

112 785

50

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

32 485

0

112 785

51

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

158 396

0

400 894

53

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

158 396

0

400 894

57

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

190 881

0

513 679

143

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

0

0

890 000

149

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

0

0

890 000

158

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

0

0

890 000

159

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

0

0

890 000

161

E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó

0

0

0

164

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)

0

0

0

171

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

0

0

0

176

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

190 881

0

1 403 679

179

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

43 338

0

43 338

180

G/IV Felhalmozott eredmény

-3 166 585

0

-3 778 994

182

G/VI Mérleg szerinti eredmény

-612 409

0

497 045

183

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

-3 735 656

0

-3 238 611

188

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

47 080

0

114 926

211

H/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

47 080

0

114 926

246

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

47 080

0

114 926

247

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3 879 457

0

4 527 364

249

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

3 879 457

0

4 527 364

250

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

190 881

0

1 403 679

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

könyvviteli mérleg 2023.12.31.

8.c. táblázat

Adatok forintban

Sor-szám

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

05

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3 970 316

0

3 887 319

06

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

5 667 033

0

4 341 419

08

A/II/4 Beruházások, felújítások

0

0

10

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

9 637 349

0

8 228 738

28

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

9 637 349

0

8 228 738

29

B/I/1 Vásárolt készletek

536 887

0

912 296

34

B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

536 887

0

912 296

43

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

536 887

0

912 296

47

C/II/1 Forintpénztár

28 205

0

484 820

50

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

28 205

0

484 820

51

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

262 682

0

616 969

53

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

262 682

0

616 969

57

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

1 533 707

0

1 101 789

69

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

1 533 707

0

2 156 064

70

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

156 447

0

156 447

72

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

929 091

0

1 419 111

73

D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra

293 093

0

425 428

80

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

155 076

0

155 078

101

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

1 533 707

0

2 156 064

143

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

97 416

0

1 045 774

149

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

97 416

0

1 045 774

158

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

97 416

0

1 045 774

159

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

1 631 123

0

3 201 838

161

E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó

27 137 349

0

33 577 021

163

E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó

0

0

0

164

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)

27 137 349

0

33 577 021

166

E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó

-17 941 880

0

-22 853 632

167

E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)

-17 941 880

0

-22 853 632

171

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

9 195 469

0

10 723 389

176

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

21 291 715

0

24 168 050

179

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

58 429

0

58 429

180

G/IV Felhalmozott eredmény

5 920 823

0

13 734 795

182

G/VI Mérleg szerinti eredmény

7 813 972

0

-634 764

183

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

13 793 224

0

13 158 460

186

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

412 100

0

1 349 619

209

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

412 100

0

1 349 619

236

H/III/1 Kapott előlegek

0

0

245

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

0

0

246

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

412 100

0

1 349 619

247

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

7 086 391

0

9 659 971

249

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

7 086 391

0

9 659 971

250

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

21 291 715

0

24 168 050

9. melléklet a 4/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Mezőnyárád Község Önkormányzata

Eredménykimutatás 2023.12.31.

9.a. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

01

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

33 739 058

0

47 083 626

02

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

2 292 558

0

657 271

03

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

0

0

0

04

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

36 031 616

0

47 740 897

08

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

191 843 873

0

221 052 738

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

23 405 016

0

27 117 879

10

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

134 036 353

0

2 013 472

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

9 718 019

0

3 563 703

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

359 003 261

0

253 747 792

13

10 Anyagköltség

10 235 189

0

8 084 734

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

37 320 210

0

38 309 230

16

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

2 061 815

0

1 854 840

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

49 617 214

0

48 248 804

18

14 Bérköltség

21 166 900

0

24 036 644

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

13 104 597

0

14 861 779

20

16 Bérjárulékok

4 712 118

0

5 240 753

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

38 983 615

0

44 139 176

22

VI Értékcsökkenési leírás

66 443 642

0

65 897 740

23

VII Egyéb ráfordítások

175 432 480

0

193 216 041

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

64 557 926

0

-50 013 072

27

19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek

0

0

0

28

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

39 401

0

32 319

32

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

39 076

0

39 401

33

22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

35

24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

12 046

0

58 610

42

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

12 046

0

58 610

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

27 355

0

-26 291

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

64 585 281

0

-50 039 363

Mezőnyárádi Közös Önkormányzati Hivatal

Eredménykimutatás 2023.12.31.

9.b. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

08

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

45 420 863

0

47 565 113

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

3 857 099

0

0

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

175 848

0

439 596

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

49 453 810

0

48 004 709

13

10 Anyagköltség

1 833 668

0

1 793 475

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

2 176 684

0

3 894 506

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

4 010 352

0

5 687 981

18

14 Bérköltség

32 561 340

0

33 605 348

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

6 911 352

0

2 477 153

20

16 Bérjárulékok

5 271 681

0

4 778 170

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

44 744 373

0

40 860 671

22

VI Értékcsökkenési leírás

350 225

0

60 415

23

VII Egyéb ráfordítások

961 510

0

905 458

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

-612 650

0

490 184

28

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

241

0

6 861

32

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

241

0

6 861

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

241

0

6 861

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

-612 409

0

497 045

Mezőnyárádi Óvoda Bölcsőde és Konyha

Eredménykimutatás 2023.12.31.

9.c. táblázat

Adatok forintban

Sor

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

02

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

19 806 935

0

20 158 817

03

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

0

0

11 363

04

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

19 806 935

0

20 170 180

08

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

100 388 499

0

104 075 124

09

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 070 448

0

1 863 805

11

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

114 531

0

40 563

12

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

101 573 478

0

105 979 492

13

10 Anyagköltség

24 813 115

0

29 198 887

14

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

5 508 705

0

5 128 684

16

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

0

17

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

30 321 820

0

34 327 571

18

14 Bérköltség

68 023 766

0

73 199 714

19

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

4 702 776

0

5 339 453

20

16 Bérjárulékok

9 098 434

0

11 024 758

21

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

81 824 976

0

89 563 925

22

VI Értékcsökkenési leírás

621 374

0

2 045 734

23

VII Egyéb ráfordítások

798 682

0

848 265

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

7 813 561

0

-635 823

28

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

411

0

1 059

32

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

411

0

1 059

39

26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)

0

0

0

42

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)

0

0

0

43

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

411

0

1 059

44

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

7 813 972

0

-634 764