Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.15.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.27.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.15.) önkormányzati rendelete módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Sály Község Önkormányzata

Képviselő-testületének

3/2023. (V.26.) önkormányzati rendeletének indokolása

a Sály Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022.(II.15.) önkormányzati rendeletének módosításához

ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS

A helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzott összegét tartalmazza.

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2022. évben

Sály Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének tervezése során az első alapelv volt a kötelező feladatok teljesítése, valamint az intézmények működésének biztosítása. Másik alapelv, hogy a vállalt kötelezettségeit az önkormányzat maradéktalanul finanszírozni tudja.

A költségvetés tartalmában tükrözi a megfogalmazott fejlesztési és működési célkitűzéseket, melyeket takarékos gazdálkodás mellett tudunk megvalósítani.

II.

A költségvetés-politika céljai és keretei

Az önkormányzat által működtetett intézmények biztonságos finanszírozása mellett folyamatosan meg kell követelni a takarékos gazdálkodást és a 2022. évi költségvetést úgy szükséges alakítani, hogy a feladatellátások teljesíthetőek legyenek. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat költségvetési szerveinek zavartalan működését a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítsa.

III.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

1. Kötelező feladatok

Településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés

Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások, ellátások

Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok

Egészségügyi alapellátások

Kulturális szolgáltatások

Helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés

Helyi közfoglalkoztatás

Helyi adóval kapcsolatos feladatok

Sport, ifjúsági ügyek

2. Önként vállalt feladatok

Az önkormányzatnak nincs önként vállalt feladata.

A/ BEVÉTELEK Ft-ban

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 300 396 029

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Közhatalmi bevételek 6 432 602

Működési bevételek 16 451 650

Felhalmozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

Belföldi értékpapírok bevételei 11 658 528

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 132 795 195

Finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B/ KIADÁSOK Ft-ban

Személyi juttatások 133 711 555

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14 778 477

Dologi kiadások 104 779 959

Ellátottak pénzbeli juttatásai 60 509 066

Egyéb működési célú kiadások 1 503 206

Beruházások 78 904 248

Felújítások 190 592 077

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások

IV.

A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése

Önkormányzatunknak adóssága nincs.

A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.

VI.

Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza

1. Az önkormányzat költségvetését 252 566 559 Ft költségvetési bevétellel, 366 181 260 Ft költségvetési kiadással, 113 614 701 Ft hiánnyal terveztük meg. A költségvetési hiányt értékpapírok értékesítéséből, maradvány igénybevételéből, illetve a polgármester által benyújtott kiegészítő támogatásból fedezzük. Módosított előirányzatok a következőképpen alakulnak: Költségvetési bevételek: 344 331 282 Ft, költségvetési kiadások: 480 583 572 Ft, költségvetési egyenleg: - 136 522 290 Ft.

1. Az előirányzatok felhasználását kiadási és bevételi oldalon is egyenletesen terveztük.

Az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait 5 %-kal növeltük mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. Egyéb bevételnövekedéssel nem számolhatunk a lakosság szociális helyzetét figyelembe véve.