Sály Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 17-én fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Sály község lakosainak száma 2023. január 1-jén 1 657 fő volt.

A Kormányhivatal adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2023. december 31-én) 217 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 139 fő. Járadék típusú ellátásban 49 fő, segély típusú ellátásban 168 fő részesült.

Az önkormányzat 2023-ban felhalmozásra és felújításra összességében 34 365 462 Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2022-ben. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak a Viola utcai szolgálati lakás és a járdaépítés fejeződött be, jelentős részük áthúzódik 2024-re, illetve 2025-re.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 70 084 871 Ft felhalmozási forráshiánnyal fogadta el.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák) 2023. január 1-jén 93 744 753
Ft volt. Bevételként 805 835 375 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 589 120 515 Ft kifizetését követően a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 310 459 613 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 9 895 305 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2023. december 31-én 0 Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2023. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2023. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 0 Ft került kimutatásra.

Az intézmények 2023. évi utolsó finanszírozására 2023. december 29-én került sor, melyből az eddig beérkezett 2023. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 1 343 731 437 Ft, mely 63 %-kal (518 915 964 Ft-tal) nőtt az előző évhez képest.

.

Az immateriális javak állománya nem változott.

A tárgyi eszközök állománya 899 743 869 Ft. 62 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változtak, 11 658 528 Ft.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő befektetései nincsenek.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 26 %-kal, 41 254 451 Ft-tal csökkent elsősorban az amortizáció következtében.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 839 648 Ft, mely 210 142 Ft-tal, azaz 33 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 310 459 613 Ft. 2023. év végén meglévő értékpapírok állománya 11 658 528 Ft.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 19 % az előző évhez képest.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023-ban több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálatot a HATÁSVIZSGÁLATI LAP tartalmazza.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.