Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14

Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.03.14.

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

A helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzott összegét tartalmazza.

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2025. évben

Sály Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének tervezése során az első alapelv a kötelező feladatok teljesítése, valamint az intézmények működésének biztosítása. Másik alapelv, hogy a vállalt kötelezettségeit az önkormányzat maradéktalanul finanszírozni tudja.

A költségvetés tartalmában tükrözi a megfogalmazott fejlesztési és működési célkitűzéseket, melyeket takarékos gazdálkodás mellett tudunk megvalósítani.

II.

A költségvetés-politika céljai és keretei

Az önkormányzat által működtetett intézmények biztonságos finanszírozása mellett folyamatosan meg kell követelni a takarékos gazdálkodást és a 2025. évi költségvetést úgy szükséges alakítani, hogy a feladatellátások teljesíthetők legyenek. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat költségvetési szerveinek zavartalan működését a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítsa.

III.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

1. Kötelező feladatok

Településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés

Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások, ellátások

Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok

Egészségügyi alapellátások

Kulturális szolgáltatások

Helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés

Helyi közfoglalkoztatás

Helyi adóval kapcsolatos feladatok

Sport, ifjúsági ügyek

2. Önként vállalt feladatok

Az önkormányzatnak nincs önként vállalt feladata.

A/ BEVÉTELEK

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 314 922 439 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Közhatalmi bevételek 12 000 000 Ft

Működési bevételek 12 250 000 Ft

Felhalmozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

Belföldi értékpapírok bevételei 11 658 528 Ft

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 31 973 683 Ft

Finanszírozási bevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 139 361 760 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó17 920 000 Ft

Dologi kiadások 122 042 679 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 58 848 000 Ft

Egyéb működési célú kiadások 1 000 000 Ft

Beruházások 31 973 683 Ft

Felújítások 11 658 528 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások

VI.

A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése

Önkormányzatunknak adóssága nincs.

VII.

A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.

VIII.

Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza

1. az önkormányzat költségvetését 339 172 439 Ft költségvetési bevétellel, 382 804 650 Ft költségvetési kiadással, 43 632 211 Ft hiánnyal terveztük meg. A költségvetési hiányt értékpapírok értékesítéséből és maradvány igénybevételéből fedezzük.

2. Az előirányzatok felhasználását kiadási és bevételi oldalon is egyenletesen terveztük.

3. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.