Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 25Sály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.25.
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Sály Község Önkormányzata 2/2026. (II.24.)
rendeletének indokolása
rendeletének indokolása
a Sály Község Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS
A helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzott összegét tartalmazza.
RÉSZLETES INDOKOLÁS
I.
Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2026. évben
2026. évben
Sály Község Önkormányzata 2026. évi költségvetésének tervezése során az első alapelv a kötelező feladatok teljesítése, valamint az intézmények működésének biztosítása. Másik alapelv, hogy a vállalt kötelezettségeit az önkormányzat maradéktalanul finanszírozni tudja.
A költségvetés tartalmában tükrözi a megfogalmazott fejlesztési és működésicélkitűzéseket, melyeket takarékos gazdálkodás mellett tudunk megvalósítani.
II.
A költségvetés-politika céljai és keretei
Az önkormányzat által működtetett intézmények biztonságos finanszírozása mellett folyamatosan meg kell követelni a takarékos gazdálkodást és a 2026. évi költségvetést úgy szükséges alakítani, hogy a feladatellátások teljesíthetők legyenek. Alapvető szempont, hogy az önkormányzat költségvetési szerveinek zavartalan működését a takarékosság maximális figyelembevételével biztosítsa.
III.
Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai
1. Kötelező feladatok
- Településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés
- Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások, ellátások
- Köznevelési, gyermekétkeztetési feladatok
- Egészségügyi alapellátások
- Kulturális szolgáltatások
- Helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás,
- Ivóvízellátás, szennyvízelvezetés
- Helyi közfoglalkoztatás
- Helyi adóval kapcsolatos feladatok
- Sport, ifjúsági ügyek
2. Önként vállalt feladatok
Az önkormányzatnak nincs önként vállalt feladata.
A/ BEVÉTELEK
- Működési célú támogatások államháztartáson belülről 305 090 080 Ft
- Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
- Közhatalmi bevételek 13 900 000 Ft
- Működési bevételek 14 900 000 Ft
- Felhalmozási bevételek
- Működési célú átvett pénzeszközök 22 500 000 Ft
- Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
- Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
- Belföldi értékpapírok bevételei 11 658 528 Ft
- Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele 81 558 869 Ft
- Finanszírozási bevételek
- Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
B/ KIADÁSOK
- Személyi juttatások 152 647 000 Ft
- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó19 544 000 Ft
- Dologi kiadások 109 746 080 Ft
- Ellátottak pénzbeli juttatásai 73 453 000 Ft
- Egyéb működési célú kiadások 1 000 000 Ft
- Beruházások 56 559 717 Ft
- Felújítások 36 657 680 Ft
- Egyéb felhalmozási kiadások
- Finanszírozási kiadások
IV.
A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
Önkormányzatunknak adóssága nincs.
V.
A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.
VI.
Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza
1. az önkormányzat költségvetését 356 390 080 Ft költségvetési bevétellel, 449 607 477 Ft költségvetési kiadással, 93 217 397 Ft hiánnyal terveztük meg. A költségvetési hiányt értékpapírok értékesítéséből és maradvány igénybevételéből fedezzük.
2. Az előirányzatok felhasználását kiadási és bevételi oldalon is egyenletesen terveztük.
3. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.