Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (III. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 27- 2022. 05. 30

Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (III. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.05.27.

Szentistván Nagyközség Önkormányzatának Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Szentistváni Közös Önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetésének főösszegét 922.107 ezer Ft bevétellel és 922.107 ezer Ft kiadással állapítja meg. Ezen belül:

a) Működési költségvetését

aa) Működési bevétellel 374.021 ezer Ft

ab) Működési kiadással 361.097 ezer Ft

ac) Működési költségvetés egyenlegét 12.924 ezer Ft

b) Felhalmozási költségvetését

ba) Felhalmozási bevétellel 65.828 ezer Ft

bb) Felhalmozási kiadással 377.274 ezer Ft

bc) Felhalmozási költségvetés egyenlegét -311.446 ezer Ft

c) Működés belső finanszírozását

ca) Működés finanszírozás bevételét 125.910 ezer Ft

cb) Működési finanszírozás kiadását 152.803 ezer Ft

cc) Működési finanszírozás egyenlegét -26.893 ezer Ft

d) Felhalmozás belső finanszírozását

da) Felhalmozási finanszírozási bevételét 356.348 ezer Ft

db) Felhalmozási finanszírozási kiadását 224 ezer Ft

dc) Felhalmozási finanszírozás egyenlegét 356.124 ezer Ft

e) Tartalékát 30.708 ezer Ft

állapítja meg.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) A 2. § (1) bekezdésben jelölt költségvetésen belül:

a) a Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése:

aa)működési bevétel 57.775 ezer Ft, melyből

ab) finanszírozási bevétel, 57.289 ezer Ft

ac) felhalmozási bevétele 0 ezer Ft,

ad)működési költségvetésének kiadása 57.775 ezer Ft,

ae) felhalmozási kiadása 0 ezer Ft.

b) a Szentistváni Gézengúz Óvoda költségvetése:

ba) működési bevétele 68.621 ezer Ft, melyből

bb) finanszírozási bevétel 68.621 ezer Ft

bc) felhalmozási bevétele 224 ezer Ft, mely finanszírozási bevétel,

be) működési költségvetési kiadása 68.621 ezer Ft,

bf) felhalmozási kiadása 224 ezer Ft.

c) az Önkormányzat költségvetése:

ca) működési bevétele 373.535 ezer Ft, melyből

cb) finanszírozási bevétel 0 ezer Ft

cc) felhalmozási bevétele 421.952 ezer Ft, melyből

cd) finanszírozási bevétel 356.124 ezer Ft (előző évi maradvány),

ce) működési költségvetés kiadása 387.504 ezer Ft, melyből

cf) finanszírozási kiadás 152.803 ezer Ft és

cg) tartalék 30.709 ezer Ft, ch) felhalmozási kiadása 377.274 ezer Ft.

(2) A költségvetési bevételeket a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban és bevételi jogcímenként, kiemelt előirányzatonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) A költségvetési kiadásokat a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban kiemelt előirányzatonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(4) A rendelet 3. melléklete a személyi juttatások és járulék előirányzatokat mutatja be részletesen. A költségvetési szervek engedélyezett létszámát a rendelet 3. melléklete szerint kerül meghatározásra.

(5) A rendelet 4. melléklete a dologi kiadások előirányzatot részletesen tartalmazza.

(6) A rendelet 5. melléklete az ellátottak pénzbeli juttatását részletesen tartalmazza.

(7) A rendelet 6. melléklete az egyéb működési kiadásokat részletesen tartalmazza.

(8) Az önkormányzat fejlesztési céljait részletesen a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetését mérlegszerűen a 8. mellélet mutatja be.

(10) Az önkormányzat a költségvetési évben adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

(11) Szentistván nagyközség Önkormányzata és költségvetési szervei csak jogszabályokban meghatározott kötelező feladatokat látnak el, önként vállalt feladata nincs.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetés végrehajtására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet szabályai, valamint a belső szabályzatok és a munkamegosztási megállapodás az irányadóak a (2) - (10) bekezdésben foglalt eltérésekkel.

(2) Az intézményfinanszírozás átutalása kiadásarányosan történik, figyelemmel az intézményi működési bevételből befolyt bevétel havi összegére is.

(3) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a meghatározott kiemelt előirányzat mértékéig vállalhatnak kötelezettséget, figyelemmel a takarékos gazdálkodásra.

(5) A költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv részére, az elemi költségvetésben béren kívüli juttatásként jelölt előirányzat felhasználására csak a polgármester jóváhagyásával tehetnek intézkedést.

(6) A költségvetési szervek vezetői a költségvetés végrehajtása során együttműködnek a polgármesterrel.

(7) Amennyiben a költségvetési évben nem tervezett, többlet bevétel keletkezik, annak felhasználásáról a képviselő-testület jogosult dönteni.

(8) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(9) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

6. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Az Áht. 85. §-ában foglaltak végrehajtása érdekében házipénztárból a költségvetési rendeletben

a) készletbeszerzésre,

b) egyéb üzemeltetésre,

c) karbantartásra,

d) költségtérítésre

tervezett előirányzat terhére lehet készpénzfizetést eszközölni, mely alatt érteni kell a kapcsolódó áfát is.

(2) Az (1) bekezdésben jelölt kifizetések eszközlésére utólagos elszámolásra kiadott előleg is kifizethető a házipénztárból.

(3) Munkabér házipénztárból történő kifizetésére a költségvetési szerv vezetője kivételes esetben adhat engedélyt.

(4) Az (1) bekezdésben jelölt előirányzatokon belül a készpénzben történő kifizetést a költségvetési szerv vezetője – a pénzkezelési szabályzatban – tovább korlátozhatja.

(5) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott I. és II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2021. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(6) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők számára a Közszolgálati Tisztviselők Napja, július 1-je munkaszüneti nap.

(7) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetmény alapja 2021. évre vonatkozóan 46.380,- forint.

(8) Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2021. évi költségvetési évre kell alkalmazni.

1. melléklet

A 2021. évi költségvetés BEVÉTELEI (ezer Ft)