Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 17

Szentistván Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.17.

[1] Szentistván Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete annak érdekében, hogy az önkormányzati feladatellátás pénzügyi fedezetét a központi költségvetésből származó támogatások és az önkormányzat saját bevételeinek felhasználásával biztosítsa,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 6. § (5) bekezdés tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (6) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a 6. § (7) bekezdése tekintetében Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Pénzügyi, ügyrendi és emberi erőforrás Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Szentistván Nagyközség Önkormányzat képviselő-testületére, bizottságaira, a Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat költségvetési szerveire (intézményeire) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi költségvetésének főösszegét 953.506 ezer Ft bevétellel és 953.506 ezer Ft kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számain belül annak

a) Működési költségvetését

aa) Működési bevétellel 520.066 ezer Ft

ab) Működési kiadással 543.100 ezer Ft

ac) Működési költségvetés egyenlegét -23.035 ezer Ft

b) Felhalmozási költségvetését

ba) Felhalmozási bevétellel 700 ezer Ft

bb) Felhalmozási kiadással 83.355 ezer Ft

bc) Felhalmozási költségvetés egyenlegét -82.655 ezer Ft

c) Működés belső finanszírozását

ca) Működés finanszírozás bevételét 349.385 ezer Ft

cb) Működési finanszírozás kiadását 300.686 ezer Ft

cc) Működési finanszírozás egyenlegét 48.699 ezer Ft

d) Felhalmozás belső finanszírozását

da) Felhalmozási finanszírozási bevételét 83.355 ezer Ft

db) Felhalmozási finanszírozási kiadását 200 ezer Ft

dc) Felhalmozási finanszírozás egyenlegét 83.155 ezer Ft

e) Tartalékát 26.164 ezer Ft

összegben fogadja el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A a 2. § (1) bekezdéseben jelölt költségvetésen belül

a) a Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése: Működési bevétel 147.271 ezer Ft, melyből finanszírozási bevétel 147.080 ezer Ft, felhalmozási bevétele 0 ezer Ft, működési költségvetésének kiadása 147.271 ezer Ft, felhalmozási kiadása 0 ezer Ft.

b) a Szentistváni Gézengúz Óvoda költségvetése: Működési bevétele 141.840 ezer Ft, melyből finanszírozási bevétel 141.840 ezer Ft, felhalmozási bevétele 200 ezer Ft, melyből finanszírozási bevétel 200 ezer Ft, működési költségvetési kiadása 141.840 ezer Ft, felhalmozási kiadása 200 ezer Ft.

c) az Önkormányzat költségvetése: Működési bevétele 580.340 ezer Ft, melyből finanszírozási bevétel 60.465 ezer Ft, felhalmozási bevétele 83.855 ezer Ft, melyből finanszírozási bevétel 83.155 ezer Ft (előző évi maradvány), működési költségvetés kiadása 554.676 ezer Ft, melyből finanszírozási kiadás 300.686 ezer Ft és felhalmozási kiadása 83.355 ezer Ft, melyből finanszírozási kiadás 200 ezer Ft, tartalék 26.164 ezer Ft.

(2) A költségvetési bevételeket a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban és bevételi jogcímenként, kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési kiadásokat a (1) bekezdésben jelölt szervezetek szerinti bontásban kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A 3. melléklet a személyi juttatások és járulék előirányzatokat mutatja be részletesen. A költségvetési szervek engedélyezett létszáma a 3. melléklet szerint kerül meghatározásra.

(5) A 4. melléklet a dologi kiadások előirányzatot részletesen tartalmazza.

(6) Az 5. melléklet az ellátottak pénzbeli juttatását részletesen tartalmazza.

(7) A 6. melléklet az egyéb működési kiadásokat részletesen tartalmazza.

(8) Az önkormányzat fejlesztési céljait részletesen a 7. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetését mérlegszerűen a 8. melléklet mutatja be.

(10) Az önkormányzat a költségvetési évben adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

(11) Szentistván nagyközség Önkormányzata és költségvetési szervei csak jogszabályokban meghatározott kötelező feladatokat látnak el, önként vállalt feladat nincs.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A költségvetés végrehajtására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályai, valamint a belső szabályzatok és a munkamegosztási megállapodás az irányadóak a (2)–(15) bekezdésekben foglalt eltérésekkel.

(2) Az intézményfinanszírozás átutalása kiadásarányosan történik, figyelemmel az intézményi működési bevételből befolyt bevétel havi összegére is.

(3) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 10 millió Ft összeghatárig – mely esetenként az 5 millió Ft összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(5) A (4) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat–módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.

(6) A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a meghatározott kiemelt előirányzat mértékéig vállalhatnak kötelezettséget, figyelemmel a takarékos gazdálkodásra.

(7) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, valamint a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a költségvetési szerv köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

(8) A költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv elemi költségvetésében béren kívüli juttatásként jelölt előirányzat felhasználására csak a polgármester jóváhagyásával tehet intézkedést.

(9) A költségvetési szervek vezetői a költségvetés végrehajtása során együttműködnek a polgármesterrel.

(10) Amennyiben a költségvetési évben nem tervezett többletbevétel keletkezik, annak felhasználásáról a képviselő-testület jogosult dönteni.

(11) A költségvetési hiány elkerülése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(12) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(13) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a törvény szerinti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 20 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(14) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(15) A képviselő-testület felhatalmazza a felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.

(16) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök terhére a Szentistván közigazgatási területén árverezés alatt álló ingatlan-tulajdonok, tulajdoni hányadok önkormányzat által történő megszerzése céljából ingatlanonként legfeljebb ötmillió forint erejéig az elektronikus árverésben az önkormányzat nevében részt vegyen, az árverési előleget befizesse és árverési vétel jogcímen tulajdonjogot szerezzen.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

5. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

6. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában foglaltak végrehajtása érdekében házipénztárból a költségvetési rendeletben

a) készletbeszerzésre,

b) egyéb üzemeltetésre,

c) karbantartásra,

d) költségtérítésre

e) ellátottak pénzbeli juttatása céljára

csak a tervezett előirányzat terhére lehet készpénzfizetést eszközölni, mely alatt érteni kell a kapcsolódó áfát is.

(2) Az (1) bekezdés a)–d) pontjaiban jelölt kifizetések eszközlésére utólagos elszámolásra kiadott előleg is kifizethető a házipénztárból.

(3) Munkabér házipénztárból történő kifizetésére a költségvetési szerv vezetője kivételes esetben adhat engedélyt.

(4) Az (1) bekezdésben jelölt előirányzatokon belül a készpénzben történő kifizetést a költségvetési szerv vezetője – a pénzkezelési szabályzatban – tovább korlátozhatja.

(5) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott I. és II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2025. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(6) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők számára a Közszolgálati Tisztviselők Napja, július 1-je munkaszüneti nap.

(7) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetmény alapja 2026. évre vonatkozóan 46.380 forint.

(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az Önkormányzati költségvetési szervek dolgozóinak éves cafatéira-keretét a 3. melléklet 10. során megjelölt összegben állapítja meg.

7. § Ez a rendelet a 8. § szerint meghatározott napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit a 2026. január 1-jével kezdődő költségvetési évre kell alkalmazni.

8. § Ez a rendelet 2026. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi költségvetés BEVÉTELEI (ezer Ft)

s.sz.	KIEMELT ELŐIRÁNYZATOK	Óvoda	Hivatal	Önkormányzat	Önkormányzat összesen
	A.	B.	C.	D.	E.
1.	I. Intézményi működési bevételek	0	191	45233	45424
2.	II. Közhatalmi bevételek működéshez	0	0	91030	91030
3.	II.1. Illetékek			0	0
4.	- iparűzési adó			90000	90000
5.	- építmény adó			0	0
6.	II.2. Helyi adók összesen	0	0	90000	90000
7.				0	0
8.	- termőföld bérbeadása			30	30
9.	II.3. Átengedett központi adók össz.	0	0	30	30
10.	- helyi bírságok, pótlékok			0	0
11.	- talajterhelési díj			1000	1000
12.	- egyéb sajátos bevételek			0	0
13.	II.4. Bírságok, egyéb bevételek összesen:	0	0	1000	1000
14.	III. Államháztartáson belülről kapott műk.támogatások	0	0	383612	383612
15.	III.1. Költségvetési törvény alapján	0	0	356280	356280
16.	- általános működési támogatás			185989	185989
17.	- köznevelési feladatok támogatása			100473	100473
18.	- szociális feladatok egyéb támogatása			25001	25001
19.	- gyerekétkeztetési feladatok támogatása			38043	38043
20.	- kulturális feladatok támogatása			6774	6774
21.	- költségvetési támoga. És kieg.támog.			0	0
22.	- Elszámolásból származó bevételek			0	0
23.				0	0
24.				0	0
25.	III.2 TB alapoktól	0	0	124	124
26.	III.3 Fejezeti kezelésű közfoglalkoztatáshoz	0	0	24208	24208
27.	III.4. Egyéb központi	0	0	0	0
28.	III.5. Önkormányzatoktól	0	0	0	0
29.	III.6. Szociális tűzifa támogatás		0	0	0
30.	III.7. ÁFA visszatérítés	1500	0	3000	4500
31.	IV. Államháztartáson kívülről átvett működéshez	0	0		0
32.	MŰKÖDÉSI BEVÉTEL ÖSSZESEN:	0	191	519875	520066
33.	Finanszírozási bevétel	141840	147080	60465	349385
34.	- Irányító szervtől kapott támogatás	141145	146107		287252
35.	- Felhalmozott maradvány tárgyévi igénybevétele	695	973	60465	62133
36.	- Felhalmozott maradvány	695	973	143620	145288
37.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	141840	147271	580340	869451
38.	V. Felhalmozási célú költségvetési támogatás	0	0	0	0
39.	- Központosított előirányzatból			0	0
40.	- EU-s projektekhez			0	0
41.	VI. Visszatérülések államháztartáson kívülről			700	700
42.	VII. Saját felhalmozási bevételek			0	0
43.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	700	700
44.	Finanszírozási bevétel	200	0	83155	83355
45.	- Irányító szervtől kapott támogatás	200	0		200
46.	- Előző évi maradvány igénybevétele	0	0	83155	83155
47.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	200	0	83855	84055
48.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	142040	147271	664195	953506

2. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi költségvetés KIADÁSAI (ezer Ft)

s.sz	KIEMELT ELŐIRÁNYZATOK	Óvoda	Hivatal	Önkormányzat	Önkormányzat összesen
	A.	B.	C.	D.	E.
1.	I. Működési célú kiadások
2.	- Személyi juttatások	99847	120529	64115	284491
3.	- Munkaadókat terhelő járulékok	13145	16434	5365	34944
4.	- Dologi kiadások	28848	10308	145303	184459
5.	- Támogatásértékű működési kiadás	0	0	3860	3860
6.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0	0
7.	- Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	0	0	23000	23000
8.	- Ellátottak pénzbeli juttatása	0	0	12347	12347
9.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	141840	147271	253990	543101
10.	Finanszírozási kiadások	0	0	300686	300686
11.	- Államházt.bel. megelőlegezés visszafizetése		0	13434	13434
12.	- Előző évi elszámolás
13.	- Kincstárjegy vásárlás
14.	- Intézményfinanszírozás			287252	287252
15.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	141840	147271	554676	843787
16.	II. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások				0
17.	- Felújítás	0	0	44286	44286
18.	- Intézményi beruházási kiadások	200	0	33869	34069
19.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre	0	0	5000	5000
20.	- EU- projektekhez				0
21.	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	200	0	83155	83355
22.	Finanszírozási kiadások	0	0	200	200
23.	- Intézményfinanszírozás	0		200	200
24.	FELHALMOZÁSI KIADÁS MINDÖSSZESEN:	200	0	83355	83555
25.	III. Tartalékok	0	0	26164	26164
26.	- Általános tartalék tárgyévi	0	0	26164	26164
27.	- Céltartalék következő évekre			0	0
28.	- Cél tartalék tárgyévi		0	0	0
29.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	142040	147271	664195	953506

3. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 2026. (ezer Ft)
KIADÁS JOGCíMEI		Óvoda összesen	Polg.Hiv. összesen	Önkormányzat összesen	Mind összesen
s.sz.	A.	B.	C.	D.	E.
1.	I. Személyi juttatások
2.	Köztisztviselők illetménye	0	105121	0	105121
3.	Közalkalmazottak illetménye	96380	0	6000	102380
4.	Egyéb bérendsz. Munkabére	0	0	32617	32617
5.	Törvény szerinti rendszeres illetmények,munkab.	96380	105121	38617	240118
6.	Jutalom	0	2708	301	3009
7.	Jutalom teljesítményhez köt./Túlóra/Helyettesítési díj	800	0	0	800
8.	Fogl.egyéb személyi juttatásai és reprezentáció	600	800	574	1974
9.	Jubileumi jutalom	0	0	0	0
10.	Cafeteria	1067	5100	200	6367
11.	Közlekedési ktg.térít.	600	560	0	1160
12.	Egyéb ktg. És hozzájár.	0	0	0	0
13.	Nemrendszeres jutt. Mindösszesen:	3067	9168	1075	13310
14.	Választott tisztségviselők juttatása	0	0	22403	22403
15.	Munk.v.ir.egyéb jogviszony.nem s.dolg.	400	0	1420	1820
16.	Egyéb külső szem.jutt.	0	6240	600	6840
17.	Külső személyi juttatás össz.	400	6240	24423	31063
18.	Személyi juttatás mindösszesen	99847	120529	64115	284491
19.	II. Munkaadót terhelő járulékok	0	0	0	0
20.	Szociális hozzájárulási adó	13145	16434	5365	34944
21.	EHO	0	0	0	0
22.	Táppénz hozzájárulás	0	0	0	0
23.	Munkaadót terhelő járulékok összesen	13145	16434	5365	34944
24.	I-II. Személyi és járulék Összesen	112992	136963	69480	319435
25.	Engedélyezett létszámkeret	11	13	21	45

4. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

DOLOGI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE 2026. (ezer Ft)
Kiadás jogcíme		Óvoda összesen:	Polg.Hiv. összesen	Önkormányzat összesen	Mind összesen
s.sz.	A.	B.	C.	D.	E.
1.	Élelmiszer besz.	0	0	0	0
2.	Gyógyszer beszerzés	0	0	0	0
3.	Vegyszer beszerzés	0	0	0	0
4.	Irodaszer nyomtatv.	0	0	1300	1300
5.	Könyv.	0	0	0	0
6.	Folyóirat beszerzés	0	0	0	0
7.	Egyéb információ hordozó	0	0	0	0
8.	Hajtó és kenő anyag	0	0	0	0
9.	Szakmai anyag	1000	0	0	1000
10.	Munkaruha	253	276	46	575
11.	Egyéb anyagbesz.	1500	100	10669	12269
12.	Készletbesz. Ö.:	2753	376	12015	15144
13.	Informatikai szolgáltatások	400	1500	1700	3600
14.	Egyéb kom. Szolg.	250	1650	200	2100
15.	Kommun. Összes:	650	3150	1900	5700
16.	Vásárolt élelmez.	14000	0	49500	63500
17.	Bérleti díj és lízing díjak	0	0	0	0
18.	Száll. Szolg.	0	0	0	0
	Áramdíj	650	0	17230	17880
	Gázdíj	1600	0	6100	7700
	Víz- és csatornadíj	750	0	1160	1910
19.	Közüzemi díjak	3000	0	24490	27490
20.	Szakmai tev.segítő szolg.	500	0	250	750
21.		0	0	0	0
22.	Karbantart, kisjav	1000	0	4750	5750
23.	Egyéb szolgáltatás	800	2300	14930	18030
24.	Továbbszámlázott	0	150	4000	4150
25.	Szolg. Kiadások ö.:	19300	2450	97920	119670
26.	Működési kiadások:	22703	5976	111835	140514
27.	Vásárolt közszolg.	0	0	0	0
28.	Vásárolt összesen:	0	0	0	0
29.	Vás.t. és sz. áfája	5995	1539	28708	36242
30.	Áfa befizetés	0	0	4000	4000
31.	Áfa összesen:	5995	1539	32708	40242
32.	Kiküldetés	150	300	600	1050
33.	Rekl. És prop. Kiad.	0	0	0	0
34.	Kiküldetés, repr. Ö.:	150	300	600	1050
35.	Egyéb pénzügyi müv.kiad	0	0	0	0
36.	Kamat kiadások	0	0	0	0
37.	Egyéb dologi kiadások	0	2493	160	2653
38.	Egyéb kiadások összesen	0	2493	160	2653
39.	Dologi kiadások Összes:	28848	10308	145303	184459

5. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak pénzbeli juttatása 2026. (ezer Ft)
		Szentistván
S.SZ	Feladat megnevezése	Önkormányzat költségvetésében tervezve	Hivatal költségvetésében tervezve	Kiadás összesen:
S.SZ	A.	B.	C.	D.
1.	Köztemetés	200	0	200
2.	Települési lakásfenntartási támogatás	845	0	845
3.	Települési rendkívüli- és krízistámogatás	1300	0	1300
4.	Települési temetési támogatás	1500	0	1500
5.	Települési támogatás gyógyszer utalvány	30	0	30
6.	Óvoda kezdési és beiskolázási támogatás	6530	0	6530
7.	Téli fűtési támogatás	1442	0	1442
8.	BURSA program támogatása	500	0	500
12.	Összesen:	12347	0	12347

6. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások részletezése 2026. (ezer Ft)

	Jogcím	Támogatás értékű pe.át.	Működési c.pe.átad.	Összesen
s.sz.	A.	B.	C.	D.
1.	Önkormányzat:
2.	Civil szervezetek műk. tám.		3000	3000
3.	Közművelődés támog.		20000	20000
4.	Lakossági víz-ár támogatás 2026		0	0
5.	Orvosi ügyelet hozzáj.+tagdíj	742		742
6.	Házi szoc.gond. Hozzáj.	3118		3118
8.	Önkormányzat összesen:	3860	23000	26860
9.	Hivatal:			0
10.	Óvoda:			0
11.	Mind összesen:	3860	23000	26860

7. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások részletezése 2026. (ezer Ft)
Felhalmozási kiadás megnevezése		Beruházás	Felújítás	Egyéb felhalmozási kiadások		Egyéb felhalm. kiad. összesen	Összesen:
Felhalmozási kiadás megnevezése		Beruházás	Felújítás	Felhalm. c.pe. átadás áll.házt.kívül	Előző évi felh. maradv. átad.	Egyéb felhalm. kiad. összesen	Összesen:
s.sz.	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
	Önkormányzat:
1.	Első lakáshozjutók támogatása	0	0	5000		5000	5000
2.	Út - és járda felújítás (önerő)	0	10000				10000
3.	Négyesi összekötő út (önerő)	0	7500				7500
4.	Telek (romház) vásárlás	5000	0				5000
5.	TOP Helyi humán fejlesztések program	26868	0				26868
6.	TOP Turisztikai infrastruktúra és szolg. fejl.	1	0				1
7.	Hivatal irattár és előtető felújítása	0	4000				4000
8.	TOP Csapadékvíz elvezetés I.	0	53				53
9.	TOP Csapadékvíz elvezetés II.	0	498				498
10.	TOP Csapadékvíz elvezetés III.	0	1430				1430
11.	TOP Energetikai korszerűsítés Gamesz épület	0	763				763
12.	KEHOP Gelej szennyvíz pályázat	0	72				72
13.	TOP Élhető település pályázat	0	501				501
14.	TOP Konyhafelújítás	0	11469				11469
15.	Konyhafelújítás - autóvásárlás önerő	2000	0				2000
16.	Konyhafelújítás - ajtócsere, raktárfelújítás	0	4000				4000
17.	Kivett pártház felújítása	0	4000
18.	Önkormányzat összesen:	33869	44286	5000	0	5000	83155
19.	Óvoda:	200	0			0	200
20.	Hivatal:	0	0			0	0
21.	Mindösszesen:	34069	44286	5000	0	5000	83355

8. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások mérlege
	I.Működési célú bevételek és kiadások mérlege 2026. (ezer Ft)

s.sz	Bevételek		2026.évi	Kiadások		2026.évi
	Megnevezés		előirányzat	Megnevezés		előirányzat
		A.	B.		C.	D
1.	Intézmények működési bev.		45424	Személyi juttatások		284491
2.	Helyi közhatalmi bevételek		91000	Járulékok		34944
3.	Átengedett közhatalmi bev.		30	Dologi kiadások		184458
4.	Költségvetési törvény szerint		354988	Pénzeszköz átadások		26860
5.	TB alapoktól		124	Ellátottak pénzbeli juttatása		12347
6.	Fejezettől		24208	Általános tartalék		24872
7.	Egyéb központi		0	Céltartalék következő évekre		0
8.	Önkormányzattól		0	Finanszírozási kiadás		300686
9.	Államháztartáson kívülről		0	Céltartalék tárgyévi		0
10.	Bevétel összesen:		515774
11.	Finanszírozási bevétel		349385
12.	Működési bevételek összesen		865159	Műk.kiadás és tart. Összesen:		868658

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 2026. (ezer Ft)

	Bevételek		2026.évi	Kiadások		2026.évi
	Megnevezés		előirányzat	Megnevezés		előirányzat
13.	Költségvetési törvény szerint		0	Pénzeszköz átadás		5000
14.	Visszatérülések		3700	Felújítás		44286
15.	Saját felhalmozási bevétel		0	Beruházás		34069
16.	Bevétel összesen		3700
17.	Finanszírozási bevétel		83355	Finanszírozási kiadás		200
18.	Mindösszesen:		87055	Felhalmozás összesen:		83555
19.	Műk. és felh. Együtt		952214	Működési és felhalm. Együtt		952214