Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 30

Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.05.30.

Tard Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1)¹ A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi főösszegét 466.665.660 Ft-ban,

a) működési költségvetési bevételét 248.659.352 Ft-ban,

b) felhalmozási költségvetési bevételét 46.762.043 Ft-ban,

c) finanszírozási bevételét 171.244.265 Ft-ban, ezen belül a maradvány igénybevételét 118.240.108 Ft-ban állapítja meg.

(2)² A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási főösszegét 466.665.660 Ft-ban, ezen belül

a) működési költségvetési kiadását 267.273.322 Ft-ban, ezen belül

aa) a személyi jellegű kiadásokat 91.250.318 Ft-ban,

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 11.945.943 Ft-ban,

ac) a dologi jellegű kiadásokat 133.665.861 Ft-ban,

ad) a működési célú pénzeszköz átadását 22.266.200 Ft-ban,

ae) az ellátottak pénzbeli juttatásai 8.145.000 Ft-ban,

af) a tartalékot 2.500.000 Ft-ban,

b) felhalmozási költségvetési kiadását 146.488.106 Ft-ban, ezen belül

ba) a beruházások előirányzatát 32.247.359 Ft-ban,

bb) a felújítások előirányzatát 56.143.191 Ft-ban,

bc) a felhalmozási célú pénzeszköz átadás áht. belülre 58.097.556 Ft-ban,

bd) finanszírozási költségvetési kiadását 52.904.232 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2024. évi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban, ezen belül

a) működési költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,

b) felhalmozási költségvetési hiányát 0 e Ft-ban állapítja meg.

2. § A képviselő-testület

a) a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását helyi önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint,

b) a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait működési és felhalmozási bevételek és kiadások és azokon belül kiemelt előirányzatok szerint, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.

3. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen helyi önkormányzati szinten a 3. melléklet szerint állapítja meg.

2. A költségvetés részletezése

4. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2024. évi költségvetésének az önkormányzat és az irányításában lévő költségvetési szervek közötti megoszlását a következők szerint határozza meg:

a) az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait, kiemelt előirányzatok szerint összevontan a 4. melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet szerint,

b) a Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda és Konyha költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerint összevontan a 6. melléklet, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet szerint,

c) az Önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatait beruházásonként a 8. melléklet, a felújítási kiadások előirányzatát felújításonként 9. melléklet szerint.

5. § A képviselő-testület az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló ilyen projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A képviselő-testület az adósságállomány alakulását a 11. melléklet az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint határozza meg.

7. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és önkormányzati garanciákból és kezességekből fennálló kötelezettségeit a futamidő végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig és azokhoz kapcsolódóan az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló Korm. rendelet szerinti saját bevételeit a 13. melléklet szerint állapítja meg.

8. § A képviselő testület az előirányzatok felhasználási ütemtervét a 14. melléklet szerint, az „Adatszolgáltatás az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv által elismert tartozásállományról” a 15. melléklet szerint határozza meg.

9. § A képviselő-testület 2.500.000.- Ft általános tartalékot képez a kiadások között.

10. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait a 16. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A helyi önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) A költségvetési egyensúly megtartása érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

12. § A képviselő-testület önkormányzati biztost bíz meg az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez, ha a költségvetési szerv 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymás követő hónapban eléri éves eredeti előirányzatának 3 %-át vagy 1 millió forintot.

13. § A költségvetési szerv vezetője a 15. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - havonta a tárgyhó 25-ei állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

14. § (1) A költségvetés terhére egy-egy alkalommal 500.000.-Ft-ot meghaladó mértékű kötelezettségvállalás csak a képviselő-testület engedélyével tehető, ez alól kivételt képeznek a közüzemi számlák.

(2) Az egyes karbantartási munkákat – ha arra lehetőség van – saját alkalmazottakkal és közfoglalkoztatottakkal kell elvégeztetni.

15. § (1) A költségvetési szerv gazdálkodási jogosultságai körében meghatározott bevételi és kiadási előirányzatok felett a vezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az előirányzatok felett rendelkezésre jogosultak bevételük beszedéséről folyamatosan gondoskodni, és a lehetséges takarékossági intézkedéseket saját hatáskörben megtenni kötelesek.

16. § (1) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(2) 500.000 forint összeghatárig a polgármester az általános tartalék terhére utólagos beszámolás mellett kötelezettségvállalásra jogosult, ha a kötelezettségvállalás elmulasztása vagy késedelme az önkormányzat számára anyagi vagy egyéb hátránnyal, vagy anyagi vagy egyéb előny elvesztésével járna.

(3) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(4) A képviselő-testület által a költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt előirányzatokat – kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 42. §-a szerinti esetet - valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. A kiemelt előirányzat túllépése fegyelmi felelősséget von maga után.

17. § A kiadási előirányzatok terhére nem köthető olyan jogi személlyel, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezettel érvényesen visszterhes szerződés, illetve ilyen szerződés alapján nem teljesíthető kifizetés, amely szervezet nem minősül átlátható szervezetnek.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

18. § (1) A költségvetés végrehajtását a belső ellenőrzés, 1 fő megbízott belső ellenőr ellenőrzi, az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak szerint.

(2) A költségvetési szervek vezetői kötelesek gondoskodni a vezetésük alatt álló költségvetési szervek tekintetében a belső kontrollrendszer megszervezéséről és működtetéséről.

(3)³ Az előirányzat módosításokat kiemelt előirányzatonként a 17. melléklet tartalmazza.

5. A költségvetést érintő egyéb rendelkezések

19. § (1) A költségvetési szerveknél az egységes rovatrend K1102. Normatív jutalmak és K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2011. évi CXCIX. törvénytől eltérően, 2019. január 1-től 46.380 forintban határozza meg.

6. Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁴

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT
BEVÉTELEK
*1. sz. táblázat*
Sorszám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
A	B	C	D
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053	96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462	35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390	31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109	4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	32 235 184	36 733 770
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	32 235 184	36 733 770
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…....+4.6.)	27 150 000	27 150 000
4.1.	Jövedelemadók	50 000	50 000
4.2.	Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000	23 000 000
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	400 000	400 000
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	700 000	700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	57 655 365	72 877 355
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	32 710 774	35 320 862
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103	19 311 005
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 719 360	7 829 360
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 015 128	9 915 128
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000	1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000	500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735	14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735	14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000	27 849 552
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000	27 849 552
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	246 096 337	295 421 395
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	120 120 784	118 240 108
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	120 120 784	118 240 108
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785	53 004 157
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	49 770 785	49 770 785
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	169 891 569	171 244 265
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	415 987 906	466 665 660

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*
Sorszám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	D
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	245 311 889	267 273 322
1.1.	Személyi juttatások	90 599 256	91 250 318
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373	11 945 943
1.3.	Dologi kiadások	125 751 457	133 665 861
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések		687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558	20 878 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000	700 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785	146 488 106
2.1.	Beruházások	30 809 901	32 247 359
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611	56 143 191
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	7 619 273	58 097 556
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	363 083 674	413 761 428
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232	52 904 232
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785	49 770 785
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232	52 904 232
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	415 987 906	466 665 660

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-116 987 337	-118 340 033
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	116 987 337	118 340 033

2. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁵

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAINAK MÉRLEGE
Kiemelt előirányzatonként
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*

		Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
Sorszám	Bevételi jogcím	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053			96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092			26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462			35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390			31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109			4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	32 235 184			36 733 770
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	32 235 184			36 733 770
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei				18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	27 150 000			27 150 000
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	50 000			50 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000			3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000			23 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	400 000			400 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	700 000			700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	57 655 365			72 877 355
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	32 710 774			35 320 862
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103			19 311 005
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 719 360			7 829 360
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 015 128			9 915 128
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000			1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000			500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735			14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735			14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000			27 849 552
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000			27 849 552
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	246 096 337			295 421 395
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	120 120 784			118 240 108
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	120 120 784			118 240 108
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785			53 004 157
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések				3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	49 770 785			49 770 785
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	169 891 569			171 244 265
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	415 987 906			466 665 660

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*
		Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
Sor- szám	Kiadási jogcím	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	245 311 889			267 273 322
1.1.	Személyi juttatások	90 599 256			91 250 318
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373			11 945 943
1.3.	Dologi kiadások	125 751 457			133 665 861
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245			8 145 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558			22 266 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések				687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558			20 878 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000			700 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785			146 488 106
2.1.	Beruházások	30 809 901			32 247 359
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611			56 143 191
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273			58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	7 619 273			58 097 556
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	363 083 674			413 761 428
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	52 904 232			52 904 232
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	3 133 447			3 133 447
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785			49 770 785
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232			52 904 232
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	415 987 906			466 665 660

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-116 987 337			-118 340 033
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	116 987 337			118 340 033

3. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁶

2024. évi Működési és Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
Működési bevételek				Működési kiadások
Ssz.	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D	F	G	H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	89 277 053	96 930 486	Személyi juttatások	90 599 256	91 250 318
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 235 184	36 733 770	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373	11 945 943
3.	2.-ból EU-s támogatás			Dologi kiadások	125 751 457	133 665 861
4.	Közhatalmi bevételek	27 150 000	27 150 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	29 478 735	14 967 741	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200
6.	5.-ből EU-s támogatás			Tartalékok	2 500 000
7.	Egyéb működési bevételek	57 655 365	72 877 355
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	235 796 337	248 659 352	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	247 811 889	267 273 322
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	64 919 784	71 518 202	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	15 148 999	18 514 045	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	49 770 785	53 004 157	egyéb belső finanszírozási kiadások	52 904 232	52 904 232
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)			Kölcsön törlesztése
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele			Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
21.	Értékpapírok bevételei			Betét elhelyezése
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	64 919 784	71 518 202	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	52 904 232	52 904 232
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	300 716 121	320 177 554	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	300 716 121	320 177 554
24.	Költségvetési hiány:	12 015 552	18 613 970	Költségvetési többlet:	-	-
25.	Tárgyévi hiány:		-	Tárgyévi többlet:	-	-


	Felhalmozási bevételek			Felhalmozási kiadások
Sor- szám	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		18 912 491	Beruházások	30 809 901	32 247 359
2.	1.-ből EU-s támogatás			1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek			Felújítások	76 842 611	56 143 191
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	10 300 000	27 849 552	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)			Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.				Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	10 300 000	46 762 043	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	115 271 785	146 488 106
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	104 971 785	99 726 063	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	104 971 785	99 726 063	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése			Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )			Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	104 971 785	99 726 063	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	115 271 785	146 488 106	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	115 271 785	146 488 106
27.	Költségvetési hiány:	104 971 785	99 726 063	Költségvetési többlet:	-	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-

4. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁷

Megnevezés	Önkormányzat
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
A	B	C	C
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053	96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462	35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390	31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109	4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	31 346 320	35 844 906
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	31 346 320	35 844 906
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+……..+4.6.)	27 150 000	27 150 000
4.1.	Jövedelemadók	50 000	50 000
4.2.	Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000	23 000 000
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	400 000	400 000
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	700 000	700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	22 940 625	35 675 527
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 640 774	8 773 774
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103	19 311 005
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 454 920	5 454 920
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 634 828	1 634 828
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000	1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000	500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735	14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735	14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000	27 849 552
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000	27 849 552
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	210 492 733	257 330 703
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	119 370 519	117 561 931
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	119 370 519	117 561 931
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		3 233 372
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	119 370 519	120 795 303
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	329 863 252	378 126 006

Kiadások
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	159 187 235	178 817 835
1.1.	Személyi juttatások	45 593 456	45 744 518
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 604 119	5 733 689
1.3.	Dologi kiadások	90 844 857	96 928 428
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések		687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558	20 878 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000	700 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785	146 403 939
2.1.	Beruházások	30 809 901	32 163 192
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611	56 143 191
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	7 619 273	58 097 556
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	276 959 020	325 221 774
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232	52 904 232
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785	49 770 785
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232	52 904 232
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	329 863 252	378 126 006

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		5	5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		8	8

5. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁸

Megnevezés	Önkormányzat
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
A	B	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
Bevételek		Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053			96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092			26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462			35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390			31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109			4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	31 346 320			35 844 906
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	31 346 320			35 844 906
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei				18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	27 150 000			27 150 000
4.1.	jövedelem adók	50 000			50 000
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000			3 000 000
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000			23 000 000
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	400 000			400 000
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	700 000			700 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	22 940 625			35 675 527
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 640 774			8 773 774
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103			19 311 005
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 454 920			5 454 920
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 634 828			1 634 828
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000			1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000			500 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735			14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735			14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000			27 849 552
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000			27 849 552
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	210 492 733			257 330 703
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	119 370 519			117 561 931
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	119 370 519			117 561 931
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)				3 233 372
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések				3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	119 370 519			120 795 303
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	329 863 252			378 126 006

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
	Kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	159 187 235			178 817 835
1.1.	Személyi juttatások	45 593 456			45 744 518
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 604 119			5 733 689
1.3.	Dologi kiadások	90 844 857			96 928 428
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245			8 145 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558			22 266 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések				687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558			20 878 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000			700 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785			146 403 939
2.1.	Beruházások	30 809 901			32 163 192
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611			56 143 191
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273			58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	7 619 273			58 097 556
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	276 959 020			325 221 774
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232			52 904 232
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447			3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785			49 770 785
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232			52 904 232
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	329 863 252			378 126 006

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		5			5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		8			8

6. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez⁹

Megnevezés	Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda és konyha
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás
		*Forintban*	*Forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
A	B	C	C
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	888 864	888 864
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	888 864	888 864
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	34 714 740	37 201 828
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	25 070 000	26 547 088
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	2 264 440	2 374 440
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 380 300	8 280 300
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	35 603 604	38 090 692
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	750 265	678 177
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	750 265	678 177
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785	49 770 785
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi Irányító szervi támogatás	49 770 785	49 770 785
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	50 521 050	50 448 962
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	86 124 654	88 539 654


	Kiadások	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	86 124 654	88 455 487
1.1.	Személyi juttatások	45 005 800	45 505 800
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 212 254	6 212 254
1.3.	Dologi kiadások	34 906 600	36 737 433
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		84 167
2.1.	Beruházások		84 167
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	86 124 654	88 539 654
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	86 124 654	88 539 654

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		8	8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		3	3

7. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Megnevezés	Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat
A	B	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
Bevételek		Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	888 864			888 864
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	888 864			888 864
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	34 714 740			37 201 828
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	25 070 000			26 547 088
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	2 264 440			2 374 440
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 380 300			8 280 300
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	35 603 604			38 090 692
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	750 265			678 177
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	750 265			678 177
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785			49 770 785
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	49 770 785			49 770 785
13.4.	Betétek megszűnése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	50 521 050			50 448 962
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	86 124 654			88 539 654

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat			Eredeti előirányzat
	Kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	86 124 654			88 455 487
1.1.	Személyi juttatások	45 005 800			45 505 800
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 212 254			6 212 254
1.3.	Dologi kiadások	34 906 600			36 737 433
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)				84 167
2.1.	Beruházások				84 167
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	86 124 654			88 539 654
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	86 124 654			88 539 654

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		8			8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		3			3

8. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹¹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
*Forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi és az követő előirányzatok
A	B	C	D	E	F	G
informatikai eszköz vásárlás	140 000	2024		83 591
Élhető település - Közösségi tér kialakítása	32 456 051	2023	946 150	30 509 901
Homokozó takaró ponyva				84 167
Ágymatrac 10 db	160 000			160 000
Színpad fedés Sándor-völgy				1 409 700













ÖSSZESEN:	32 756 051		946 150	32 247 359

9. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹²

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
*Forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi és az követő előirányzatok
A	B	C	D	E	F	G
Út felújítás	10 000 000	2024		9 363 953
Óvoda energetikai felújítása	18 434 011	2023	780 000	8 108 951	9 545 060
Csapadékvíz elvezetés-patakmeder felújítás	50 204 600	2023	1 016 000	38 670 287	9 801 069	717 244
















ÖSSZESEN:	78 638 611		1 796 000	56 143 191	19 346 129	717 244

10. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹³

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:TOP 3.2.1. energetikai korszerűsítés óvoda

Ezer forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

2025. évi előirányzat

L=(J+K)

M=(L/C)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

18 434 011

780 000

17 654 011

8 108 951

0,00

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

18 434 011

780 000

17 654 011

8 108 951

0,00

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

780 000

18 654 011

8 108 951

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

780 000

18 654 011

8 108 951

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni.

Ezer forintban

Támogatott neve

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója: TOP PLUSZ 1.2.1 élhető település (közösségi tér)

Ezer forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2022. évi előirányzat

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

L=(J+K)

M=(L/C)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

31 456 051

946 150

30 509 901

0,00

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

31 456 051

946 150

30 509 901

0,00

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

946 150

30 509 901

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

946 150

30 509 901

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni.

Ezer forintban

Támogatott neve

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója: TOP_PLUSZ-1.2.1 Csapadékvíz elvezetés Patak

Ezer forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2022. évi előirányzat

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

L=(J+K)

M=(L/C)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

50 204 600

1 016 000

49 188 600

16 611 756

0,00

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

50 204 600

1 016 000

49 188 600

16 611 756

0,00

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Szolgáltatások igénybe vétele

1 016 000

49 188 600

16 611 756

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

1 016 000

49 188 600

16 611 756

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni.

Ezer forintban

Támogatott neve

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Ezer forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2022. évi előirányzat

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

L=(J+K)

M=(L/C)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni.

Ezer forintban

Támogatott neve

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

Összesen:

EU-s projekt neve, azonosítója:

Ezer forintban

Források

Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Évenkénti üteme

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Összes bevétel,
kiadás

2022. évi előirányzat

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

L=(J+K)

M=(L/C)

Saját erő

- saját erőből központi támogatás

EU-s forrás

Társfinanszírozás

Hitel

Egyéb forrás

Források összesen:

Kiadások, költségek

Személyi jellegű

Beruházások, beszerzések

Szolgáltatások igénybe vétele

Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:

* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni.

Ezer forintban

Támogatott neve

Eredeti ei.

Módosított ei.

Teljesítés

Összesen:

11. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
Ezer forintban
			Lejárt					Nem lejárt, lejárt összes tartozás
Ssz.	Adósságállomány eszközök szerint	Nem lejárt	1-90 nap közötti	91-180 nap közötti	181-360 nap közötti	360 napon túli	Összes lejárt tartozás	Nem lejárt, lejárt összes tartozás
A	B	C	D	E	F	G	H=(D+…+G)	I=(C+H)
I. Belföldi hitelezők
1.	Adóhatósággal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	3 133 447						3 133 447
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Szállítói tartozás
7.	Egyéb adósság
Belföldi összesen:		3 133 447						3 133 447
II. Külföldi hitelezők
1.	Külföldi szállítók
2.	Egyéb adósság
Külföldi összesen:
Adósságállomány mindösszesen:		3 133 447						3 133 447

12. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezmények)
*Ezer forintban*
Ssz.	Bevételi jogcím	Tervezett	Tényleges
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	300 000
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	5 000
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Magánszemélyek kommunális adója	5 000
9.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	Idegenforgalmi adó épület után
11.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
13.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	50 000
14.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Egyéb kedvezmény
16.	Egyéb kölcsön elengedése
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.	Összesen:	355 000
A helyi adókból biztosított kedvezményeket, mentességeket, adónemenként kell feltüntetni.

13. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁶

A Önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatása*
	Ft-ban
Megnevezés	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.	2029.	2030.	2031.	2032.	2033.	2033. és azt követő években	Összesen
Helyi adók	26 450 000	26 582 250	26 715 161	26 848 737	26 982 981	27 117 896	27 253 485	27 389 753	27 526 701	27 664 335		270 531 298
Önkorm.-i vagyon, vagyoni értékű jog értékesít. bevét.		0	0	0	0	0	0	0	0	0		0
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel												0
Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítéséből származó bevétel												0
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	700 000	703 500	707 018	710 553	714 105	717 676	721 264	724 871	728 495	732 137		7 159 618
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés												0
Saját bevételek összesen	27 150 000	27 285 750	27 422 179	27 559 290	27 697 086	27 835 572	27 974 749	28 114 623	28 255 196	28 396 472	0	277 690 917
Saját bevétel 50 %-a	13 575 000	13 642 875	13 711 089	13 779 645	13 848 543	13 917 786	13 987 375	14 057 312	14 127 598	14 198 236	0	138 845 458
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön aktuális tőketartozása	0											0
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	0											0
Adott váltó (kamat nélkül)
Pénzügyi lízing tőkerész hátralévő összege
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés még ki nem fizetett ellenértéke
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség												0
Fizetési kötelezettség összesen	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Adósság korlát (saját bevétel 50%-a csökkentve a fizetési kötelezettséggel)	13 575 000	13 642 875	13 711 089	13 779 645	13 848 543	13 917 786	13 987 375	14 057 312	14 127 598	14 198 236	0	138 845 458
* Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja alapján

14. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁷

	ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

Ezer Ft-ban
Sorszám	Hónap	Költségvetési		Hitel		Kötvény		Értékpapír		Pénzmaradvány igénybevétel
Sorszám		Bevétel	Kiadás	Felvétel	Törlesztés	Kibocsát.	Törlesztés	Eladás	Vétel	Pénzmaradvány igénybevétel
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Január	20 722 307	36 101 103			0	0	0	0	15 378 796
2.	Február	20 722 307	25 348 383			0	0	0	0	4 626 076
3.	Március	20 722 307	25 348 383			0	0	0	0	4 626 076
4.	Április	25 348 383	30 348 383			0	0	0	0	5 000 000
5.	Május	25 348 383	30 348 383			0	0	0	0	5 000 000
6.	Június	20 722 307	31 838 596			0	0	0	0	11 116 289
7.	Július	30 722 307	56 158 284	0		0	0	0	0	25 435 977
8.	Augusztus	21 824 268	25 348 383			0	0	0	0	3 524 115
9.	Szeptember	20 722 306	25 348 383			0	0	0	0	4 626 077
10.	Október	20 722 306	25 348 383			0	0	0	0	4 626 077
11.	November	46 436 045	97 190 994			0	0	0	0	32 384 060
12.	December	56 041 437	57 938 002			0		0	0	1 896 565
13.	Összesen	330 054 663	466 665 660	0	0	0	0	0	0	118 240 108

15. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Adatszolgáltatás az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv által elismert tartozásállományról
2024. ......................... hó

Költségvetési szerv neve: ........................................

Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzata: ......................... eFt

Eredeti éves költségvetés kiadási előirányzat ....... %-a: ......................... eFt

(%= az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott mérték)

Ssz.	Tartozásállomány megnevezése	..... napon túli tartozásállomány
1	Állammal szembeni tartozások
2	Központi költségvetési szervekkel szemben fennálló tartozás
3	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4	TB alapokkal szembeni tartozás
5	Tartozásállomány önkormányzatok és intézményeik felé
6	Szállítókkal szembeni tartozásállomány
7	Egyéb tartozásállomány
	Összesen

................., 2024. .......hónap .......nap

..........................................
költségvetési szerv vezetője

16. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁹

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban
Működési bevételek és kiadások keretszámai

Ezer Ft-ban
Sorszám	B e v é t e l				K i a d á s
Sorszám	M e g n e v e z é s	2025.évi előir.	2026.évi előir.	2027.évi előir.	M e g n e v e z é s	2025.évi előir.	2026.évi előir.	2027.évi előir.
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1.	B1. Működési célú támogatások ÁHB	118 762	130 638	143 702	K1. Személyi juttatás	74 451	81 896	90 086
2.	B3. Közhatalmi bevételek	16 025	17 628	19 390	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hoz-i adó	9 864	10 850	11 935
3.	B4. Működési bevételek	44 277	48 705	53 575	K3. Dologi kiadások	116 098	127 708	127 836
4.	B6. Működési célú átvett pénzeszk. ÁHK	21 898	24 088	26 497	K4. Ellátottak pénzbeli juttatása	8 004	8 012	8 020
5.					K5. Egyéb működési célú kiadások	7 254	7 261	7 269
6.					ebből:K512 Tartalékok-általános	2 500	2 503	2 505
7.					-cél
8.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	200 962	221 058	243 164	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	215 671	235 728	245 145
9.
10.	B811. Hitel-, és kölcsönfelv. ÁHB.				K911. Hitel-, kölcsöntörl. ÁHK-re
11.	B812. Belföldi értékpapírok bevételei				K912. Belföldi értékpapírok kiadásai
12.	B813. Maradvány igénybevétele	14 709	14 670	1 981	K913. ÁHB-i megelőlegezések
13.	B814. ÁHB-i megelőlegezések				K914. ÁHB-i megelőlegezések visszafiz.
14.	B815. ÁHB-i megelőlegezések törlesztése				K915. Központi, irányítószervei támogatás
15.	B816. Központi, irányítószervi támogatás				K916. Pénzeszközök betétként történő elh.
16.	B817. Betétek megszüntetése				K917. Pénzügyi lízing kiadásai
17.	B82. Küldöldi finanszírozás bevételei				K92. Külföldi finanszírozás kiadásai
18.	B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
19.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZ:	14 709	14 670	1 981	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ:	0	0	0
20.
21.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZ:	215 671	235 728	245 145	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZ:	215 671	235 728	245 145

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban
Felhalmozási bevételek és kiadások keretszámai

Ezer Ft-ban
Sorszám	B e v é t e l				K i a d á s
Sorszám	M e g n e v e z é s	2025.évi előir.	2026.évi előir.	2027.évi előir.	M e g n e v e z é s	2025.évi előir.	2026.évi előir.	2027.évi előir.
A	B	C	D	E	F	G	H	I
22.	B2. Felhalmozási célú támog. ÁHB-ről	35 000	50 000	50 000	K6. Beruházások	35 000
23.	B5. Felhalmozási bevételek		0	0	K7. Felújítások		50 000	50 000
24.	B7. Felhalmozási célú átvett pénz.ÁHK-ről	0	0	0	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
25.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	35 000	50 000	50 000	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	35 000	50 000	50 000
26.
27.	B811. Hitel-, és kölcsönfelv. ÁHB.				K911. Hitel-, kölcsöntörl. ÁHK-re
28.	B812. Belföldi értékpapírok bevételei				K912. Belföldi értékpapírok kiadásai
29.	B813. Maradvány igénybevétele				K913. ÁHB-i megelőlegezések
30.	B814. ÁHB-i megelőlegezések				K914. ÁHB-i megelőlegezések visszafiz.
31.	B815. ÁHB-i megelőlegezések törlesztése				K915. Központi, irányítószervei támogatás
32.	B816. Központi, irányítószervi támogatás				K916. Pénzeszközök betétként történő elh.
33.	B817. Betétek megszüntetése				K917. Pénzügyi lízing kiadásai
34.	B82. Küldöldi finanszírozás bevételei				K92. Külföldi finanszírozás kiadásai
35.	B83. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				K93. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
36.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZ:	0	0	0	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ:	0	0	0
37.
38.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZ:	35 000	50 000	50 000	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZ:	35 000	50 000	50 000
39.
40.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	250 671	285 728	295 145	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	250 671	285 728	295 145

17. melléklet az 1/2024. (III. 8.) önkormányzati rendelethez²⁰

Tard község önkormányzat 2024. 10-12. havi előirányzat módosításai

Kiadási Előirányzat		Bevételi előirányzat



Személyi juttatás	651 062	Önkormányzat működési támogatása	4 790 085

Járulék	129 570	Működési célú pe.átvétel ÁHT belül	4 498 586

Dologi kiadás	2 439 898	Saját bevétel	7 161 314

Szociális ellátás	140 755	Felhalmozási célú támogatás	8 602 278

Működési célú pénzeszköz átadás	2 194 102	Működési célú pe. Átvétel ÁHT kívül	-11 647 646

Tartalék	-2 500 000	Felhalmozási célú átvett pe	17 549 552

Felújítás	22 058 531	ÁHT belüli megelőlegezés	3 233 372

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás	9 073 623


Kiadási előirányzatok módosítása összesen	34 187 541	Bevételi előirányzatok módosítása összesen	34 187 541

Az 1. § (1) bekezdése a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § (2) bekezdése a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 18. § (3) bekezdését a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

⁴

Az 1. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 10. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 11. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 12. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 13. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 14. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 15. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 16. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 17. mellékletet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdése iktatta be. A 17. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.