Vatta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2026. 05. 28

Vatta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról

2026.05.28.

[1] A 2025. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.

[2] Vatta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Vatta Község Önkormányzatára, és az irányítása alá tartozó Vattai Tündérkert Óvoda és Konyhára.

2. § (1) Vatta Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) a 2025. évi költségvetése végrehajtásáról szóló zárszámadást

a) 315.230.037.-Ft költségvetési bevétellel,

b) 396.871.769.-Ft költségvetési kiadással,

c) -81.641.732.-Ft költségvetési maradvánnyal,

d) 254.504.715.-Ft finanszírozási bevétellel,

e) 39.138.251.-Ft finanszírozási kiadással,

f) 215.367.464.-Ft finanszírozási egyenleggel,

g) 569.734.752.-Ft összes teljesített bevétellel,

h) 436.010.020.-Ft összes teljesített kiadással,

i) 133.724.732.-Ft maradvánnyal

hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az eredeti és módosított bevételi és kiadási előirányzatok, valamint a tényleges bevételek és kiadások jogcímenkénti teljesítését az 1. melléklet szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület a zárszámadás eredeti és módosított bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai teljesítésének kötelező feladatok szerinti pénzügyi mérlegét a 2. melléklet, az önként vállalt feladatok pénzügyi mérlegét a 3. melléklet, az államigazgatási feladatok pénzügyi mérlegét a 4. melléklet szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét önkormányzati szinten az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadásainak teljesítését a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásainak teljesítését a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat és a Vattai Tündérkert Óvoda és Konyha ténylegesen teljesített bevételeit és kiadásait feladatonként, kormányzati funkciónként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az általános működés és ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § (1) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzatnak nyújtott hitel állománya és adósság állománya nincs.

(3) Az önkormányzat közvetett támogatást (adóelengedések, adókedvezmények) nem nyújtott.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat által 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások felhasználását a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekt pénzügyi elszámolását a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a pénzeszközök változásáról készült kimutatást a 12. melléklet szerint fogadja el.

(7) Az Önkormányzat gazdasági társaságokban lévő részesedésének névértékéről, valamint könyv szerinti értékéről a 13. melléklet ad tájékoztatást.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv 2025. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 14. mellékletben foglalt vagyonkimutatás alapján állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat számára 2025. évre meghatározott létszámkeret alakulását, záró létszámát, elkülönítve a közfoglalkoztatottak létszámát, a 15. melléklet szerint állapítja meg.

(10) A Képviselő-testület Vatta Község Önkormányzata zárszámadását a 16. melléklet szerint, a Vattai Tündérkert Óvoda és Konyha zárszámadását a 17. melléklet szerint, maradványukat a 18. melléklet szerint jóváhagyja.

4. § Ez a rendelet 2026. május 28-án lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
2025. évi költségvetési beszámoló
ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	69 297 161	128 686 546	128 686 546
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 218 038	22 085 909	22 085 909
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	28 910 646	36 042 781	36 042 781
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	7 317 220	7 871 310	7 871 310
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	14 581 257	14 538 893	14 538 893
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 578 719	2 578 719
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		2 840 230	2 840 230
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	69 297 161	85 957 842	85 957 842
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		42 728 704	42 728 704
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		60 161 948	56 029 290
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		60 161 948	56 029 290
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	150 500 000	150 764 738	106 097 436
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	150 500 000	150 500 000	105 832 698
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevétel ( pótlékok)		264 738	264 738
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	16 334 000	26 534 724	24 202 955
32	Készletértékesítés ellenértéke		371 421	247 611
33	Szolgáltatások ellenértéke	5 206 000	8 001 357	8 217 246
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 200 000	3 978 824	3 978 824
35	Tulajdonosi bevételek		888 000	888 000
36	Ellátási díjak	5 610 000	5 610 000	3 371 931
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 128 000	4 366 349	4 180 554
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	1 190 000	2 804 000	2 804 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		359 440	359 440
42	Egyéb működési bevételek		155 333	155 349
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		213 810	213 810
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		123 810	123 810
47	Részesedések értékesítése		90 000	90 000
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	236 131 161	366 361 776	315 230 037
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	214 566 275	214 725 470	214 725 470
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	214 566 275	214 725 470	214 725 470
71	Irányítószervi támogatás ( intézmény finanszírozás )
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	2 141 546	39 779 245	39 779 245
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 141 546	39 779 245	39 779 245
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Intézmény finanszírozás
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	216 707 821	254 504 715	254 504 715
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	452 838 982	620 866 491	569 734 752

K I A D Á S O K
Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	409 412 410	476 728 506	304 929 735
2	Személyi juttatások	88 020 539	136 978 251	123 690 391
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 619 378	13 826 444	11 600 534
4	Dologi kiadások	90 072 061	108 762 903	81 389 040
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 500 000	6 122 000	5 465 000
6	Egyéb működési célú kiadások	216 200 432	211 038 908	82 784 770
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	338 160	452 381	452 381
9	- Egyéb elvonások, befizetések	46 600 000	79 261 539	79 261 539
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	900 000	1 240 850	1 240 850
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 800 000	1 830 000	1 830 000
19	- Tartalékok	166 439 815	128 254 138
20	- a 19-ből: - Általános tartalék		128 254 138
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	41 285 026	104 638 869	91 942 034
23	Beruházások	28 197 257	91 551 100	79 617 335
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás	25 593 257
25	Felújítások	13 087 769	13 087 769	12 324 699
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	450 697 436	581 367 375	396 871 769
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Központi irányítószervi támogatás
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	2 141 546	39 138 251	39 138 251
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 141 546	39 138 251	39 138 251
52	Központi irányítószervi támogatás
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	2 141 546	39 499 116	39 138 251
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	452 838 982	620 866 491	436 010 020

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

2. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
2025. évi költségvetési beszámoló
Kötelező feladatok
Bevételek
Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	69 297 161	128 686 546	128 686 546
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 218 038	22 085 909	22 085 909
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	28 910 646	36 042 781	36 042 781
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	7 317 220	7 871 310	7 871 310
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	14 581 257	14 538 893	14 538 893
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 578 719	2 578 719
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		2 840 230	2 840 230
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	69 297 161	85 957 842	85 957 842
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		42 728 704	42 728 704
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		60 161 948	56 029 290
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		60 161 948	56 029 290
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	128 669 580	122 811 128	80 540 745
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	128 669 580	122 546 390	80 276 007
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevétel ( pótlékok)		264 738	264 738
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	7 018 000	14 268 490	14 144 680
32	Készletértékesítés ellenértéke		371 421	247 611
33	Szolgáltatások ellenértéke	4 418 000	5 877 123	5 877 123
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 200 000	3 978 824	3 978 824
35	Tulajdonosi bevételek		888 000	888 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 400 000	2 638 349	2 638 349
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		359 440	359 440
42	Egyéb működési bevételek		155 333	155 333
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		213 810	213 810
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		123 810	123 810
47	Részesedések értékesítése		90 000	90 000
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	204 984 741	326 141 922	279 615 071
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	214 443 818	214 443 818	214 443 818
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	214 443 818	214 443 818	214 443 818
71	Irányítószervi támogatás ( intézmény finanszírozás )
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	2 141 546	39 779 245	39 779 245
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 141 546	39 779 245	39 779 245
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Intézmény finanszírozás
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	216 585 364	254 223 063	254 223 063
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	421 570 105	580 364 985	533 838 134

K I A D Á S O K
Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	306 611 479	354 605 175	199 328 460
2	Személyi juttatások	20 387 769	56 390 068	53 574 457
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 669 217	4 811 480	5 037 113
4	Dologi kiadások	65 676 518	79 313 569	55 537 970
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 500 000	6 122 000	5 465 000
6	Egyéb működési célú kiadások	213 377 975	207 968 058	79 713 920
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	338 160	452 381	452 381
9	- Egyéb elvonások, befizetések	46 600 000	79 261 539	79 261 539
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok	166 439 815	128 254 138
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	166 439 815	128 254 138
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	41 285 026	104 638 869	91 942 034
23	Beruházások	28 197 257	91 551 100	79 617 335
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás	25 593 257
25	Felújítások	13 087 769	13 087 769	12 324 699
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	347 896 505	459 244 044	291 270 494
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi értékpapírok beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	73 673 600	121 120 941	109 181 946
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 141 546	39 499 116	39 138 251
###	#HIV!
52	Központi irányítószervi támogatás	71 532 054	81 621 825	70 043 695
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	73 673 600	121 120 941	109 181 946
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	421 570 105	580 364 985	400 452 440

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-142 911 764
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	142 911 764

3. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
2025. évi költségvetési beszámoló
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK MÉRLEGE
B E V É T E L E K
Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	2 700 000	3 070 850	3 070 850
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	2 700 000	3 070 850	3 070 850
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevétel ( pótlékok)
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 700 000	3 070 850	3 070 850
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Irányítószervi támogatás ( intézmény finanszírozás )
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Intézmény finanszírozás
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	2 700 000	3 070 850	3 070 850

K I A D Á S O K
Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	2 700 000	3 070 850	3 070 850
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	2 700 000	3 070 850	3 070 850
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	900 000	1 240 850	1 240 850
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 800 000	1 830 000	1 830 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 700 000	3 070 850	3 070 850
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Központi irányítószervi támogatás
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
#HIV!	#HIV!
52	Központi irányítószervi támogatás
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	2 700 000	3 070 850	3 070 850

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

4. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
2025. évi költségvetési beszámoló
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE
B E V É T E L E K
Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	19 130 420	24 882 760	22 485 841
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	19 130 420	24 882 760	22 485 841
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevétel ( pótlékok)
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	19 130 420	24 882 760	22 485 841
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Irányítószervi támogatás ( intézmény finanszírozás )
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Intézmény finanszírozás
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	19 130 420	24 882 760	22 485 841

K I A D Á S O K
Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	19 130 420	24 882 760	22 485 841
2	Személyi juttatások	17 820 420	23 538 291	22 018 621
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 310 000	1 344 469	467 220
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	19 130 420	24 882 760	22 485 841
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Központi irányítószervi támogatás
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Előző évi maradvány
52	Központi irányítószervi támogatás
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	19 130 420	24 882 760	22 485 841

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

5. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés	Megnevezés	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
	A	B	C	D	A	B	C	D
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	69 297 161	128 686 546	128 686 546	Személyi juttatások	88 020 539	136 978 251	123 690 391
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 619 378	13 826 444	11 600 534
3	Közhatalmi bevételek	150 500 000	150 764 738	106 097 436	Dologi kiadások	90 072 061	108 762 903	81 389 040
4	Működési bevételek	16 334 000	26 534 734	24 202 955	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 500 000	6 122 000	5 465 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök				Egyéb működési célú kiadások	216 200 432	211 038 908	82 784 770
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	166 439 815	128 254 138
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	236 131 161	305 986 018	258 986 937	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	409 412 410	476 728 506	304 929 735
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	214 566 275	214 725 470	214 725 470	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	214 566 275	214 725 470	214 725 470	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Intézmény finanszírozás				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	2 141 546	39 779 245	39 779 245	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditásai hitelek,kölcsönök				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 141 546	39 779 245	39 779 245	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	2 141 546	39 499 116	39 138 251
22	Intézmény finanszírozás				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23					Központi irányítószerv támogatása
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	216 707 821	254 504 715	254 504 715	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	2 141 546	39 499 116	39 138 251
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	452 838 982	560 490 733	513 491 652	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	411 553 956	516 227 622	344 067 986
26	Költségvetési hiány:				Költségvetési többlet:	-
27	Bruttó hiány:	-			Bruttó többlet:	41 285 026

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat	Módosított	Teljesítés	Megnevezés	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
	A	B	C	D	A	B	C	D
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		60 161 948	56 029 290	Beruházások	28 197 257	91 551 100	79 617 335
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	25 593 257
3	Felhalmozási bevételek		213 810	213 810	Felújítások	13 087 769	13 087 769	12 324 699
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)		60 375 758	56 243 100	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	41 285 026	104 638 869	91 942 034
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Központi irányítószervi támogatás
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)		60 375 758	56 243 100	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	41 285 026	104 638 869	91 942 034
27	Költségvetési hiány:	91 942 034			Költségvetési többlet:			-
28	Bruttó hiány:	91 942 034			Bruttó többlet:

6. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Forintban!
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve
A	B	C
Számítógép beszerzése 2 db	345 695	2025
Konditerem eszközbeszerzés	629 920	2025
Kamera hivatal hátsó udvarába, konditerem, kat. temető	359 000	2025
Fűnyírógépek, láncfűrészek, habarcskeverő vásárlása	773 148	2025
Piactér szennyvíz bekötés	273 500	2025
Fogorvosi rendelő eszközbeszerzés	19 253 500	2025
Klíma beszerzés	311 150	2025
Szennyvíz beruházás	55 161 948	2025
Játszótér fejlesztés terve	190 500	2025
Tűzcsap csere, tolózár csere, közkifolyó csere	2 318 974	2025
ÖSSZESEN:	79 617 335

7. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve
A	B	C
Falikazán vásárlás, felújítás	897 968	2025
Szemerekert köz útfelújítás + műszaki ellenőrzés	8 568 272	2025
Áteresz javítás (Tavasz út sarok, Szemerekert köz bejárat)	1 636 377	2025
Közkifolyó csere	1 222 082	2025
ÖSSZESEN:	12 324 699

8. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
Forintban!
2025. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi eredeti ei.	Módosított	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	16 218 038	22 085 909	22 085 909
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	28 910 646	36 042 781	36 042 781
1.3.2.3-1.3.2.20	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása – család és gyermekjóléti szolgálat/központ támogatása kivételével	7 317 220	7 871 310	7 871 310
1.4.1.	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	14 581 257	14 538 893	14 538 893
1.5.	A települési önkormányzatok feladatainak támogatása	2 270 000	2 578 719	2 578 719
	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		2 840 230	2 840 230
	Összesen:	69 297 161	85 957 842	85 957 842
* Magyarország 2025. évi központi költségvetéséról szóló törvény

10. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Céljelleggel juttatott juttatásokról
Forintban!
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.	Vattai Polgárőrség	működési támogatás	500 000
2.	Vattai Gyermekekért és Ifjúságáért Alapítvány	működési támogatás	500 000
3.	Vattai Sportegyesület	működési támogatás	500 000
4.	Bükkalja Diák és Tömegsport Egyesület	működési támogatás	300 000
5.	Tisztántúli Mentőkutyás Egyesület	működési támogatás	30 000
Összesen:			1 830 000

11. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

Támogatott neve				Előirányzat
Vatta Község Önkormányzata

Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:*
Forintban!
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	2025 előttre ütemezett bevétel, kiadás")	2025 évre ütemezett bevétel, kiadás")	2025 utánra ütemezett bevétel, kiadás")
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	51 029 290		51 029 290
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	51 029 290		51 029 290
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	51 029 290		51 029 290
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	51 029 290		51 029 290
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

12. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2025. évi pénzeszköz változásról
Forintban!
	Óvoda	Önkormányzat	Összesen
Nyitó pénzkészlet	134 947	212 532 127	212 667 074
Bevételek	61 974 931	254 468 683	316 443 614
Kiadások	61 917 545	327 916 186	389 833 731
Záró pénzkészlet	192 333	139 084 624	139 276 957

13. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Részesedések
Forintban!
	2025-01-01	2025-12-31	2025-01-01	2025-12-31
	név értéke		könyv szerinti értéke
ÉRV Zrt	29 399	29 399	29 399	29 399
Regihu-Hejőpapi Kft	4 989 600	4 989 600	4 989 600	4 989 600
Összesen:	5 018 999	5 018 999	5 018 999	5 018 999

14. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
Vagyonkimutatás - 2025
Értéktípus: Forint
Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	1 635 862 604	1 678 761 054	102,62
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d
2. Szellemi termékek	A/I/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	2 118 768	2 118 768	100
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	-2 118 768	-2 118 768	100
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	1 630 653 605	1 673 742 055	102,64
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	709 090 938	1 644 435 086	231,91
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	179 933 316	180 790 248	100,48
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	521 454 745	1 455 942 021	279,21
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	7 702 877	7 702 817	100,00
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	21 348 935	28 941 969	135,57
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	17 075 899	26 490 180	155,13
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	4 273 036	2 451 789	57,38
3. Tenyészállatok	A/II/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	900 213 732	365 000	0,04
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	900 213 732	365 000	0,04
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	5 208 999	5 018 999	96,35
1. Tartós részesedések	A/III/1	5 208 999	5 018 999	96,35
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	190 000
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	5 018 999	5 018 999	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B
I. Készletek	B/I
II. Értékpapírok	B/II
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	212 728 492	139 278 389	65,47
I. Lekötött bankbetétek	C/I
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	196 365	193 765	98,68
III. Forintszámlák	C/III	212 532 127	139 084 624	65,44
IV. Devizaszámlák	C/IV
D/ KÖVETELÉSEK	D	105 570 640	115 715 445	109,61
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	99 694 387	113 961 850	114,31
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	5 876 253	1 753 595	29,84
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	1 137 760	599 015	52,65
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	1 955 299 496	1 934 353 903	98,93

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	651 434 220	655 010 787	100,55
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	464 115 378	464 115 378	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	62 132 949	62 132 949	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	54 918 816	125 185 893	227,95
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	70 267 077	3 576 567	5,09
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	10 638 511	12 363 012	116,21
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	4 336 038	1 934 182	44,61
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	2 141 546	2 782 540	129,93
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	4 160 927	7 646 290	183,76
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	1 293 226 765	1 266 980 104	97,97
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	1 955 299 496	1 934 353 903	98,93

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	74 873 210	88 054 711	117,61
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	33 219 180	34 402 159	103,56
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	59 386 780	59 386 780	100
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6	1 924 550	-1 924 550	-100
Függő kötelezettségek	L/7
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8

Vattai Tündérkert Óvoda és Konyha
Vagyonkimutatás - 2025
Értéktípus: Forint
Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
*ESZKÖZÖK*
*A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK*	A
*I. IMMATERIÁLIS JAVAK*	*A/I*
*1. Vagyoni értékű jogok*	*A/I/1*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/I/1/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/I/1/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/I/1/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/I/1/d*
*2. Szellemi termékek*	*A/I/2*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/I/2/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/I/2/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/I/2/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/I/2/d*
*3. Immateriális javak értékhelyesbítése*	*A/I/3*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/I/3/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/I/3/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/I/3/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/I/3/d*
*II. TÁRGYI ESZKÖZÖK*	*A/II*
*1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok*	*A/II/1*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/II/1/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/II/1/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/II/1/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/II/1/d*
*2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek*	*A/II/2*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/II/2/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/II/2/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/II/2/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/II/2/d*
*3. Tenyészállatok*	*A/II/3*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/II/3/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/II/3/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/II/3/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/II/3/d*
*4. Beruházások, felújítások*	*A/II/4*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/II/4/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/II/4/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/II/4/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/II/4/d*
*5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése*	*A/II/5*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/II/5/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/II/5/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/II/5/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/II/5/d*
*III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK*	*A/III*
*1. Tartós részesedések*	*A/III/1*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/III/1/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/III/1/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/III/1/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/III/1/d*
*2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok*	*A/III/2*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/III/2/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/III/2/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/III/2/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/III/2/d*
*3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése*	*A/III/3*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/III/3/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/III/3/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/III/3/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/III/3/d*
*IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK*	*A/IV*
*1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök*	*A/IV/1*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/IV/1/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/IV/1/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/IV/1/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/IV/1/d*
*2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése*	*A/IV/2*
*a) Forgalomképtelen törzsvagyon*	*A/IV/2/a*
*b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon*	*A/IV/2/b*
*c) Korlátozottan forgalomképes vagyon*	*A/IV/2/c*
*d) Üzleti vagyon*	*A/IV/2/d*
*B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK*	B	*814 587*	*529 800*	*65,04*
*I. Készletek*	*B/I*	*814 587*	*529 800*	*65,04*
*II. Értékpapírok*	*B/II*
*C/ PÉNZESZKÖZÖK*	C	*134 947*	*192 333*	*142,52*
*I. Lekötött bankbetétek*	*C/I*
*II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek*	*C/II*	*12 490*	*73 535*	*588,75*
*III. Forintszámlák*	*C/III*	*122 457*	*118 798*	*97,01*
*IV. Devizaszámlák*	*C/IV*
*D/ KÖVETELÉSEK*	D	*471 110*	*356 405*	*75,65*
*I. Költségvetési évben esedékes követelések*	*D/I*	*324 405*	*209 700*	*64,64*
*II. Költségvetési évet követően esedékes követelések*	*D/II*
*III. Követelés jellegű sajátos elszámolások*	*D/III*	*146 705*	*146 705*	*100*
*E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK*	E	*6 656 635*	*6 525 864*	*98,04*
*F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK*	F
*ESZKÖZÖK ÖSSZESEN*	*A+..+F*	*8 077 279*	*7 604 402*	*94,15*

*FORRÁSOK*
*G/ SAJÁT TŐKE*	G	*4 121 759*	*1 558 348*	*37,81*
*I. Nemzeti vagyon induláskori értéke*	*G/I*
*II. Nemzeti vagyon változásai*	*G/II*
*III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai*	*G/III*	*49 906*	*49 906*	*100*
*IV. Felhalmozott eredmény*	*G/IV*	*2 690 419*	*4 071 853*	*151,35*
*V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása*	*G/V*
*VI. Mérleg szerinti eredmény*	*G/VI*	*1 381 434*	*-2 563 411*	*-185,56*
*H/ KÖTELEZETTSÉGEK*	H
*I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek*	*H/I*
*II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek*	*H/II*
*III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások*	*H/III*
*I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK*	I
*J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)*	J	*3 955 520*	*6 046 054*	*152,85*
*FORRÁSOK ÖSSZESEN*	*G+...+J*	*8 077 279*	*7 604 402*	*94,15*

*EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK*	L
*"0"-ra írt eszközök*	*L/1*	*1 052 328*	*1 052 328*	*100*
*Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök*	*L/2*	*1 119 171*	*1 119 171*	*100*
*Használatban lévő készletek*	*L/3*
*01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)*	*L/4*
*A nemzeti vagyonról szóló* 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	*L/5*
*Függő követelések*	*L/6*
*Függő kötelezettségek*	*L/7*
*Biztos (jövőbeni) követelések*	*L/8*

15. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv		Engedélyezett létszám (fő)
önk-polgármester		1
igazgatás		1
közművelődés		0
községgazdálkodás		2
falugondoki szolgálat		1
képviselők		4
összesen		9

óvoda		4
konyha		4
összesen		8

Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma

	Engedélyezett létszám (fő) 8 órás
közfoglalkozatottak	18
Összesen	18

16. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vatta Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás
Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	69 297 161	85 957 842	128 686 546
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 218 038	22 085 909	22 085 909
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	28 910 646	36 042 781	36 042 781
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	7 317 220	7 871 310	7 871 310
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	14 581 257	14 538 893	14 538 893
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 578 719	2 578 719
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		2 840 230	2 840 230
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	69 297 161	85 957 842	85 957 842
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		42 728 704	42 728 704
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		60 161 948	56 029 290
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		60 161 948	56 029 290
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	150 500 000	150 764 738	106 097 436
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	150 500 000	150 500 000	105 832 698
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevétel ( pótlékok)		264 738	264 738
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	7 018 000	14 268 490	14 144 680
32	Készletértékesítés ellenértéke		371 421	247 611
33	Szolgáltatások ellenértéke	4 418 000	5 877 123	5 877 123
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 200 000	3 978 824	3 978 824
35	Tulajdonosi bevételek		888 000	888 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 400 000	2 638 349	2 638 349
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		359 440	359 440
42	Egyéb működési bevételek		155 333	155 333
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		213 810	213 810
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		123 810	123 810
47	Részesedések értékesítése		90 000	90 000
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	226 815 161	354 095 532	305 171 762
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	214 443 818	214 443 818	214 443 818
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	214 443 818	214 443 818	214 443 818
71	Irányítószervi támogatás ( intézmény finanszírozás )
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	2 141 546	39 779 245	39 779 245
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 141 546	39 779 245	39 779 245
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Intézmény finanszírozás
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	216 585 364	254 223 063	254 223 063
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	443 400 525	608 318 595	559 394 825

Vatta Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás
Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	328 441 899	382 558 785	224 885 151
2	Személyi juttatások	38 208 189	79 928 359	75 593 078
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 979 217	6 155 949	5 504 333
4	Dologi kiadások	65 676 518	79 313 569	55 537 970
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 500 000	6 122 000	5 465 000
6	Egyéb működési célú kiadások	216 077 975	211 038 908	82 784 770
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	338 160	452 381	452 381
9	- Egyéb elvonások, befizetések	46 600 000	79 261 539	79 261 539
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	900 000	1 240 850	1 240 850
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 800 000	1 830 000	1 830 000
19	- Tartalékok	166 439 815	128 254 138
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	166 439 815	128 254 138
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	41 285 026	104 638 869	91 942 034
23	Beruházások	28 197 257	91 551 100	79 617 335
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás	25 593 257
25	Felújítások	13 087 769	13 087 769	12 324 699
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	369 726 925	487 197 654	316 827 185
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)	71 532 054	81 621 825	70 043 695
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Központi irányítószervi támogatás	71 532 054	81 621 825	70 043 695
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	2 141 546	39 499 116	39 138 251
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	2 141 546	39 499 116	39 138 251
53	Központi irányítószervi támogatás
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	73 673 600	121 120 941	109 181 946
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	443 400 525	608 318 595	426 009 131

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		9	9	9
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		15	15	15

17. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Vattai Tündérkert Óvoda és Konyha
Összes bevétel, kiadás
Forintban!
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2025.évi előirányzat	Módosított ei.	Teljesítés
	Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	9 316 000	12 266 244	10 058 275
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	788 000	2 124 234	2 340 123
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	5 610 000	5 610 000	3 371 931
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 728 000	1 728 000	1 542 205
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	1 190 000	2 804 000	2 804 000
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek			16
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	9 316 000	12 266 244	10 058 275
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	71 654 511	81 903 477	70 325 347
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	122 457	281 652	281 652
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	71 532 054	81 621 825	70 043 695
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	80 970 511	94 169 721	80 383 622

	Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	80 970 511	94 169 721	80 044 584
2	Személyi juttatások	49 812 350	57 049 892	48 097 313
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 640 161	7 670 495	6 096 201
4	Dologi kiadások	24 518 000	29 449 334	25 851 070
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	80 970 511	94 169 721	80 044 584
				339 038
Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		6	6
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0	0

18. melléklet a 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

2025. december 31-i Maradvány kimutatás
Forintban!
	Óvoda	Önkormányzat
Alaptevékenység bevételei	10 058 275	305 171 762
Alaptevékenység kiadásai	80 044 584	316 827 185
Alaptevékenység költségv.egyenlege	-69 986 309	-11 655 423
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	70 325 347	254 223 063
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai		109 181 946
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	70 325 347	145 041 117
Alaptevékenység maradványa	339 038	133 385 694
Összes maradvány	339 038	133 385 694
Alaptevékenység szabad maradványa	339 038	133 385 694