Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. A 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület döntése szerint – első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

Alacska Község Önkormányzat 2021. évi költségvetése az 1/2021.(II.15.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, amely egy alkalommal, a 11/2021.(X.4.) önkormányzati rendelettel került módosításra.

Az 1. § megállapítja a bevétel, kiadás módosított összegét, valamint tartalmazza azok előirányzatonkénti felosztását.

A 2. § tartalmazza az Önkormányzat 2021. évben engedélyezett létszám előirányzatát.

A 3. § tartalmazza az általános tartalék összegét.

A 4. § tartalmazza az 1. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2021. évi módosított költségvetésének bevételi oldala 107.196.416 Ft, a 11/2021.(X.4.) önkormányzati rendelettel módosított költségvetés bevételi összegéhez képest 17.193.731 Ft-tal több az alábbiak miatt:

- Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen 616.322 Ft csökkenés a módosított előirányzathoz képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok kiegészítő támogatása miatt az előirányzat 123.527 Ft-tal növekedett, viszont az intézményi gyermekétkeztetésnél 739.849 Ft-tal mérséklődött, az étkezők létszámának csökkenéséből következő igény lemondás miatt.

- Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 745.551 Ft-tal kevesebb előirányzat a módosítotthoz képest: végleges követelés összegéhez történő igazítás miatt.

- Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 8.158.321 Ft-tal több előirányzat a módosítotthoz képest: Magyar Falu Program támogatás, földalapú támogatás és közfoglalkoztatási programok támogatásának bevételei miatt.

- Közhatalmi bevételek jogcímen 295.908 Ft-tal több előirányzat: helyi iparűzési adó és egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) bevételei miatt.

- Működési bevételeknél 2.305.544 Ft növekedés a készletértékesítés ellenértéke, szolgáltatások ellenértéke és a közvetített szolgáltatások ellenértéke jogcímeken könyvelt bevételek miatt.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 6.281.670 Ft előirányzat változás: Magyar Falu Program támogatás és közfoglalkoztatási programok támogatásának bevételei miatt.

- Finanszírozási bevételeknél 1.514.161 Ft előirányzat változás: államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen könyvelt, az Önkormányzatot megillető 2022. évi állami normatíva terhére megelőlegezett támogatási összeg (az éves állami támogatás 4%-a).

Az 5. § tartalmazza a 2. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2021. évi módosított költségvetésének kiadási oldala 107.196.416 Ft, a 11/2021.(X.4.) önkormányzati rendelettel módosított költségvetés bevételi összegéhez képest 17.193.731 Ft-tal több az alábbiak miatt:

- Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken 4.196.273 Ft-tal több előirányzat: közfoglalkoztatási programokhoz, falugondnok jogviszonyához, megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- Dologi kiadásoknál 6.973.593 Ft-tal több előirányzat: készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások jogcímeken közfoglalkoztatási programokhoz, önkormányzati feladatok ellátásához, települési támogatásokhoz kapcsolódó kiadások miatt.

- Egyéb működési célú kiadások előirányzat csökkenése 5.771.589 Ft-tal: az Önkormányzat részéről történő pénzeszköz átadáshoz kapcsolódó kötelezettségvállalások összegének mérséklése, valamint a 2020. évi maradvány rendezéséből adódó könyvelés miatt.

- Beruházások jogcímen 7.897.216 Ft-tal több előirányzat, falugondnoki szolgálathoz, közművelődési feladatellátáshoz, önkormányzati eszközbeszerzéshez, valamint Magyar Falu Program keretében megvalósuló fejlesztéshez kapcsolódó kiadások miatt.

- Felújítások jogcímen 3.898.238 Ft-tal több előirányzat a módosítotthoz képest: vis maior helyreállítási feladatokhoz, és Magyar Falu Program keretében megvalósuló fejlesztéshez kapcsolódó kiadások miatt.

A 6. § tartalmazza a 3. melléklet módosítását.

A 7. § tartalmazza az 5. melléklet módosítását.

A 8. § tartalmazza a 7. melléklet módosítását.

A 9. § tartalmazza a 8. melléklet módosítását.