Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az 1. § meghatározza a rendelet hatályát.

A 2. § megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

A 3. § tartalmazza a bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevétel oldali teljesítése 104.014.510 Ft, 37.986.392 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 14.193.498 Ft-tal több bevétel teljesült. 73.676 Ft-tal emelkedett a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása, évközben kapott támogatás kiegészítés miatt. A szociális feladatok ellátásához kapcsolódó támogatási bevétel 627.551 Ft-tal csökkent az eredeti előirányzathoz képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok kiegészítő támogatása miatt az előirányzat 469.635 Ft-tal növekedett, viszont az intézményi gyermekétkeztetésnél 1.097.186 Ft-tal mérséklődött, az étkezők létszámának csökkenéséből következő évközi igény lemondás miatt. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 511.336 Ft-tal több bevétel teljesült az eredetihez képest: a 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből 1.256.888 Ft, az önkormányzatok rendkívüli támogatása keretében 2.287.323 Ft, a szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódóan 1.361.440 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. Előző évi elszámolásból 260.010 Ft teljesült. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen földalapú támogatáshoz kapcsolódóan 6.200.510 Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 14.862.848 Ft, nyári diákmunka bértámogatására 627.750 Ft, a II. Alacskai-Berentei Sokadalom elnevezésű rendezvénysorozat pályázati támogatásához kapcsolódóan 8.662.670 Ft, a kistelepülési rendezvények támogatására 1.000.000 Ft bevétel teljesült.

- Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 3.884.005 Ft-tal több bevétel teljesült, az évközben a településen helyi iparűzési adó hatálya alá bejelentkező vállalkozások által befizetett adó, illetve adóhátralék rendezése miatt. Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 259.269 Ft teljesült.

- Működési bevételeknél a tervezetthez képest 562.154 Ft-tal több bevétel teljesült. Ellátási díjakból az eredeti előirányzathoz képest 507.155 Ft-tal kevesebb bevétel teljesült az étkeztetést igénybevevők létszámának csökkenése miatt. Készletértékesítésből 224.090 Ft, szolgáltatások ellenértékéből 605.048 Ft, közvetített szolgáltatások ellenértékéből 2.624.354 Ft, kamatbevételekből 19 Ft, egyéb működési bevételekből 3.558 Ft bevétel származott.

- Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen közfoglalkoztatási programok felhalmozási célú támogatására 2.767.961 Ft, a Magyar Falu Program Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése (orvosi rendelő felújítása) pályázat támogatásából 6.282.774 Ft bevétel teljesült.

- Finanszírozási bevételeken belül maradvány igénybevétele jogcímen 11.273.703 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen 1.707.358 Ft teljesült.

A 4. § tartalmazza a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 83.278.712 Ft, 17.250.594 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Személyi juttatások, és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 7.030.780 Ft-tal több kiadás teljesült, nagyrészt a közfoglalkoztatási programokhoz, a falugondnok jogviszonyához, valamint megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- A dologi kiadások teljesítése 6.272.064 Ft-tal több a tervezetthez képest, főképp a közfoglalkoztatási programok során elvégzett munkálatokhoz szükséges anyagok beszerzése, települési támogatások lakosság részére nem pénzbeli juttatásként történő biztosítása, továbbá önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó kiadások miatt.

Polgármesteri költségkeret felhasználása:

A polgármester évi 800.000 Ft összegig – a Képviselő-testület felé történő utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – szabadon rendelkezhet.

2021.01.01-2021.12.31 közötti időszakban 297.940 Ft összeg került felhasználásra az alábbiak szerint:

- Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 260.896 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült. A Sajószentpéter Környéki Önkormányzati Társulás részére a tervezettnél alacsonyabb összegű pénzeszköz átadás valósult meg, mert az általuk igényelt állami támogatás nagyobb mértékben fedezte az Alacskára vonatkozó kiadásokat.

- Beruházások jogcímen 4.085.701 Ft-tal több kiadás teljesült, falugondnoki szolgálathoz, közművelődési feladatellátáshoz, önkormányzati eszközbeszerzéshez, valamint Magyar Falu Program keretében megvalósuló közterületi játszótér fejlesztéséhez kapcsolódó kiadások miatt.

- Felújítások jogcímen 2.672.748 Ft-tal több kiadás teljesült az eredeti előirányzathoz képest: önkormányzati ingatlan felújításához, vis maior helyreállítási feladatokhoz, és Magyar Falu Program keretében megvalósuló közterületi játszótér fejlesztéséhez kapcsolódó kiadások miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 1.584.203 Ft teljesült.

- Az eredeti előirányzathoz képest 2.743.000 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült az ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen, a települési támogatások lakosság részére nem pénzbeli juttatásként történő biztosítása miatt.

Az 5. § tartalmazza az Önkormányzat és a közfoglalkoztatás 2021. évi létszámát.

A 6. § tartalmazza az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint.

A 7. § tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet szerint.

A 8. § tartalmazza a közvetett támogatások összegét az 5. melléklet szerint.

A 9. § tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint.

A 10. § tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet alapján.

A 11. § tartalmazza a 2021. évi maradvány összegének kimutatását és felosztását a 8. melléklet szerint, valamint az azzal kapcsolatos rendelkezéseket.

A maradványkimutatás alapján az összes maradvány 20.735.798 Ft.

Az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 12.732.601 Ft az alábbi felosztás szerint:

- Magyar Falu Program Óvodai játszóudvar és közterületi

játszótér fejlesztése pályázati támogatás: 218.967 Ft

- Magyar Falu Program Önkormányzati tulajdonban lévő

ingatlanok fejlesztése (orvosi rendelő felújítása)

pályázati támogatás: 6.282.774 Ft

- közfoglalkoztatási támogatás: 1.958.529 Ft

- Környezetvédelmi Alap számla: 1.700.070 Ft

- Víziközmű számla: 977.293 Ft

- gépjárműadó költségvetést megillető része: 10.000 Ft

- egyéb bevételek: 20.000 Ft

- idegen bevételek: 50.807 Ft

- központi támogatás előleg: 1.514.161 Ft

Az alaptevékenység szabad maradványa 8.003.197 Ft.

A 12. § tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet alapján.

A 13. § tartalmazza az Önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet alapján.

A 14. § tartalmazza az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet szerint.

A 15. § tartalmazza az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet alapján.

A 16. § a többéves kihatással járó döntésről szóló rendelkezést tartalmaz.

A 17. § hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.