Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. A 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület döntése szerint – első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

Alacska Község Önkormányzat 2022. évi költségvetése az 1/2022.(II.10.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra.

A rendelet a 2022. augusztus 31-ei állapotnak megfelelően került módosításra.

Az 1. § megállapítja a bevétel, kiadás módosított összegét, valamint tartalmazza azok előirányzatonkénti felosztását.

A 2. § tartalmazza az általános tartalék összegét.

A 3. § tartalmazza az 1. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2022. évi módosított költségvetésének bevételi oldala 145.286.080 Ft, 81.983.096 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak miatt:

- Önkormányzatok működési támogatásaiban 1.893.644 Ft előirányzat változás:

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen a falugondnoki szolgálat működtetéséhez kapcsolódó szociális ágazati pótlék miatt az előirányzat 308.868 Ft-tal több a tervezettnél, továbbá az intézményi gyermekétkeztetésnél 1.518.656 Ft-tal, a szünidei gyermekétkeztetésnél pedig 31.350 Ft-tal emelkedett az előirányzat, az étkezők létszámának pozitív változása miatt.

Elszámolásból származó bevételek jogcímen 34.770 Ft előirányzat változás: étkeztetéshez kapcsolódó többlettámogatás (2021. évi elszámolás alapján).

- Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 3.625.484 Ft-tal több előirányzat a tervezetthez képest: területalapú támogatás, közfoglalkoztatási programok támogatása, és az Alacskai Kastélykerti Tagóvoda finanszírozási többletéből adódó bevételek miatt.

- Közhatalmi bevételek jogcímen 2.139.854 Ft-tal több előirányzat: helyi iparűzési adó és egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) bevételei miatt.

- Működési bevételeknél 2.715.711 Ft-tal több előirányzat: készletértékesítés ellenértéke, szolgáltatások ellenértéke, tulajdonosi bevételek, kamatbevételek és egyéb működési bevételek jogcímeken könyvelt bevételek miatt.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 50.594.337 Ft előirányzat változás: Magyar Falu Program támogatásból (útfelújítás, színpadfedés beszerzés), közfoglalkoztatási programok támogatásából, valamint a 2020. évben benyújtott vis maior támogatási igény kiutalásából származó bevételek miatt.

- Finanszírozási bevételeknél 21.014.066 Ft előirányzat változás:

A 2021. évi maradvány átvezetése miatt, melynek összege 20.735.798 Ft.

Közfoglalkoztatási programok támogatási előleg könyvelése miatt, amelynek összege 278.268 Ft.

A 4. § tartalmazza a 2. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2022. évi módosított költségvetésének kiadási oldala 145.286.080 Ft, 81.983.096 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak miatt:

- Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredetihez képest 8.100.000 Ft-tal több előirányzat: falugondnok jogviszonyához, közművelődési szakember jogviszonyához, megbízási jogviszonyhoz és közfoglalkoztatási programokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- Dologi kiadásoknál 9.882.467 Ft-tal több előirányzat a tervezetthez képest: készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások jogcímeken a közfoglalkoztatási programokhoz, önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó, valamint a 2021. évi maradványt érintő kiadások (Magyar Falu Program játszótér fejlesztése pályázat projekt költségei, Környezetvédelmi Alap terhére végzett patakmeder tisztítási munkálatok költsége) könyvelése miatt.

- Egyéb működési célú kiadások változása az eredeti előirányzathoz képest 5.929.389 Ft-tal:

Maradvány átvezetéséből adódó tartalék, valamint a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadás (2019. évi visszafizetési kötelezettség kamata) könyvelése miatt.

- Beruházások jogcímen a tervezetthez képest 6.106.281 Ft-tal több előirányzat, közfoglalkoztatási programokhoz, közművelődési feladatellátáshoz, önkormányzati eszközbeszerzéshez, valamint Magyar Falu Program keretében megvalósuló fejlesztéshez (színpadfedés beszerzés) kapcsolódó kiadások miatt.

- Felújítások jogcímen 51.686.691 Ft-tal több előirányzat az eredetihez képest: önkormányzati ingatlanok felújításához, és Magyar Falu Program keretében megvalósuló fejlesztésekhez (útfelújítás, Orvosi rendelő tetőfelújítás) kapcsolódó kiadások miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 278.268 Ft előirányzat változás: közfoglalkoztatási programok támogatási előlegének visszavonása miatt.

A 6. § tartalmazza az 5. melléklet módosítását.

A 7. § tartalmazza a 7. melléklet módosítását.

A 9. §-10. § hatályba léptető rendelkezéseket tartalmaz.