Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Meghatározza a rendelet hatályát.

Megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

Tartalmazza a bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevétel oldali teljesítése 154.722.974 Ft, 91.419.990 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 14.441.025 Ft-tal több bevétel teljesült.

A szociális feladatok ellátásához kapcsolódó támogatási bevétel 1.532.468 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen 540.519 Ft-tal, míg a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen 991.949 Ft-tal növekedett az előirányzat.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 1.063.566 Ft-tal több bevétel teljesült az eredetihez képest: szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódóan 1.600.200 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat, viszont a 2022. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből biztosított támogatásból 536.634 Ft-tal kevesebb bevétel teljesült az eredetileg tervezetthez képest.

Előző évi elszámolásból – 2021. évi gyermekétkeztetési támogatási pótigény, 2021. évben kieső iparűzési adóbevételhez kapcsolódóan biztosított kiegészítő támogatás – 764.796 Ft teljesült.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés támogatására 271.200 Ft, területalapú támogatáshoz kapcsolódóan 4.412.649 Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 12.624.750 Ft, nyári diákmunka bértámogatására 273.912 Ft, az Alacskai Kastélykerti Tagóvoda 2021. évi finanszírozási többletéből adódóan 1.555.650 Ft bevétel teljesült.

- Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 1.123.779 Ft-tal több bevétel teljesült, az évközben a településen helyi iparűzési adó hatálya alá bejelentkező vállalkozások által befizetett adó, illetve adóhátralék rendezése miatt. Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 440.806 Ft teljesült.

- Működési bevételeknél a tervezetthez képest 1.117.445 Ft-tal több bevétel teljesült.

Készletértékesítésből 355.360 Ft, szolgáltatások ellenértékéből 767.790 Ft, közvetített szolgáltatások ellenértékéből 1.948.547 Ft, tulajdonosi bevételekből 277.757 Ft, ellátási díjakból 2.226.725 Ft, kamatbevételekből 36 Ft, egyéb működési bevételekből 893.142 Ft bevétel származott.

- Működési célú átvett pénzeszközök jogcímen 50.000 Ft bevétel teljesült, kamatmentes kölcsön formájában megállapított rendkívüli települési támogatás visszatérülése miatt.

- Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen közfoglalkoztatási programok felhalmozási célú támogatására 3.948.785 Ft, Magyar Falu Program Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése (színpadfedés beszerzése) pályázat támogatásából 4.999.999 Ft, Magyar Falu Program Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény, vízelvezető rendszer építése/felújítása pályázat (Ady, Kossuth, Táncsics utak felújítása) támogatásából 44.962.450 bevétel teljesült.

- Finanszírozási bevételeken belül maradvány igénybevétele jogcímen 20.735.798 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen 1.982.762 Ft teljesült.

Tartalmazza a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 137.378.806 Ft, 74.075.822 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Személyi juttatások, és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 7.827.247 Ft-tal több kiadás teljesült, nagyrészt a közfoglalkoztatási programokhoz, a falugondnok jogviszonyához, valamint megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- A dologi kiadások teljesítése 8.431.754 Ft-tal több a tervezetthez képest, önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó kiadások (főképp vásárolt élelmezés megemelkedett költsége, Magyar Falu Programban benyújtott pályázatokhoz kapcsolódó szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, valamint egyéb szolgáltatások kiadása) miatt.

Polgármesteri költségkeret felhasználása:

A polgármester évi 800.000 Ft összegig – a Képviselő-testület felé történő utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – szabadon rendelkezhet.

2022.01.01-2022.12.31 közötti időszakban 336.700 Ft összeg került felhasználásra az alábbiak szerint:

- Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 1.786.484 Ft-tal több kiadás teljesült, az időskorú települési támogatás és a Karácsony ünnepi támogatás összegének növekedése miatt.

- Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 3.173.321 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült.

- Beruházások jogcímen 6.539.511 Ft-tal több kiadás teljesült, falugondnoki szolgálathoz, közművelődési feladatellátáshoz, önkormányzati eszközbeszerzéshez, közfoglalkoztatási programok eszközbeszerzéséhez, valamint Magyar Falu Program keretében megvalósult színpadfedés beszerzéshez kapcsolódó kiadások miatt.

- Felújítások jogcímen 52.385.879 Ft-tal több kiadás teljesült az eredeti előirányzathoz képest: önkormányzati ingatlanok felújításához (Kultúrotthon belső felújítása, óvodai fűtés korszerűsítése), valamint Magyar Falu Program keretében megvalósuló fejlesztésekhez (útfelújítás, orvosi rendelő tetőfelújítás) kapcsolódó kiadások miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 1.792.429 Ft teljesült.

Tartalmazza az Önkormányzat és a közfoglalkoztatás 2022. évi létszámát.

Tartalmazza az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet szerint.

Tartalmazza a közvetett támogatások összegét az 5. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet alapján.

Tartalmazza a 2022. évi maradvány összegének kimutatását és felosztását a 8. melléklet szerint, valamint az azzal kapcsolatos rendelkezéseket.

A maradványkimutatás alapján az összes maradvány 17.344.168 Ft.

Az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 8.973.440 Ft az alábbi felosztás szerint:

- Magyar Falu Program Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény, vízelvezető rendszer építése/felújítása (Ady, Kossuth, Táncsics utak felújítása) pályázati támogatás: 1.348.918 Ft

- Magyar Falu Program Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése (orvosi rendelő felújítása) pályázati támogatás: 376.337 Ft

- Közfoglalkoztatási támogatás: 3.224.401 Ft

- Környezetvédelmi Alap számla: 1.271.190 Ft

- Víziközmű számla: 977.293 Ft

- Egyéb bevételek: 20.000 Ft

- Idegen bevételek: 50.807 Ft

- Központi támogatás előleg: 1.704.494 Ft

Az alaptevékenység szabad maradványa 8.370.728 Ft.

Tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet alapján.

Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéséről szóló rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető, és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.