Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. A 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Alacska Község Önkormányzat 2023. évi költségvetése az 1/2023.(III.13.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra, amely két alkalommal, a 9/2023.(IX.14.) önkormányzati rendelettel, és a 10/2023.(XI.30.) önkormányzati rendelettel került módosításra.

Megállapítja a bevétel, kiadás módosított összegét, valamint tartalmazza azok előirányzatonkénti felosztását.

Tartalmazza az 1. melléklet módosítását (Alacska Község Önkormányzat 2023. évi bevételei).

Alacska Község Önkormányzat 2023. évi módosított költségvetésének bevételi oldala 104.467.317 Ft, a 10/2023.(XI.30.) önkormányzati rendelettel módosított költségvetés bevételi összegéhez képest 9.631.160 Ft-tal több az alábbiak miatt:

- Önkormányzatok működési támogatásaiban 300.712 Ft előirányzat változás:

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen 420.000 Ft előirányzat változás, közvilágítás kiegészítő támogatás csökkenés miatt.

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen kapott támogatási összeg 73.464 Ft-tal több a módosított előirányzathoz képest: a falugondnoki szolgálat működtetéséhez kapcsolódó szociális ágazati pótlék miatt az előirányzat 138.991 Ft-tal növekedett, viszont az intézményi, valamint a szünidei gyermekétkeztetésnél 65.527 Ft-tal mérséklődött, az étkezők létszámának csökkenéséből következő igény lemondás miatt.

Elszámolásból származó bevételek jogcímen 647.248 Ft-tal több előirányzat a módosítotthoz képest: 2022. évi helyi iparűzési adómérték kedvezmény elszámolást követően megállapított többlettámogatásának összege.

- Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 4.646.752 Ft növekedés a módosított előirányzathoz képest: területalapú támogatás, és közfoglalkoztatási program támogatása miatt.

- Közhatalmi bevételek jogcímen 6.196 Ft-tal több előirányzat: helyi iparűzési adó bevételei miatt.

- Működési bevételeknél 2.627.082 Ft-tal több előirányzat: szolgáltatások ellenértéke, közvetített szolgáltatások ellenértéke, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak, kamatbevételek, biztosító által fizetett kártérítés és egyéb működési bevételek jogcímeken könyvelt bevételek miatt.

- Finanszírozási bevételeknél 2.050.418 Ft-tal több előirányzat, államháztartáson belüli megelőlegezések könyvelése miatt.

Tartalmazza a 2. melléklet módosítását (Alacska Község Önkormányzat 2023. évi kiadásai).

Alacska Község Önkormányzat 2023. évi módosított költségvetésének kiadási oldala 104.467.317 Ft, a 10/2023.(XI.30.) önkormányzati rendelettel módosított költségvetés kiadási összegéhez képest 9.631.160 Ft-tal több az alábbiak miatt:

- Személyi juttatások jogcímen 1.103.453 Ft-tal több előirányzat a módosítotthoz képest: falugondnok jogviszonyához, egyéb külső személyi juttatásokhoz kapcsolódó kiadások miatt.

- Dologi kiadásoknál 6.329.741 Ft előirányzat változás: készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások, kiküldetések kiadásai, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások jogcímeken közfoglalkoztatási programhoz, valamint önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó kiadások könyvelése miatt.

- Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 392.569 Ft-tal több előirányzat, települési támogatásokhoz kapcsolódó kiadások miatt.

- Egyéb működési célú kiadások változása a módosított előirányzathoz képest 201.882 Ft-tal: az Önkormányzat részéről történő pénzeszköz átadáshoz kapcsolódó kötelezettségvállalások összegének növekedése miatt.

- Felújítások jogcímen 1.453.515 Ft-tal több előirányzat a módosítotthoz képest: önkormányzati ingatlan felújításához (Kossuth utca kátyúzása) kapcsolódó kiadás miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének könyvelése miatt 150.000 Ft előirányzat változás.

Tartalmazza a 3. melléklet, 5. melléklet, 8. melléklet módosítását.

Hatályba léptető rendelkezéseket tartalmaz.