Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Meghatározza a rendelet hatályát.

Megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

Tartalmazza a bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevétel oldali teljesítése 101.431.611 Ft, 46.519.438 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 21.785.969 Ft-tal több bevétel teljesült.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen 210.000 Ft-tal több bevétel az eredeti előirányzathoz képest, közvilágítás kiegészítő támogatás miatt.

A szociális feladatok ellátásához kapcsolódó támogatási bevétel 2.395.278 Ft-tal több az eredetihez képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen 590.114 Ft-tal, míg a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen 1.805.164 Ft-tal növekedett az előirányzat.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen 247.000 Ft-tal több bevétel az eredeti előirányzathoz képest: 2023. évi bérintézkedések támogatása miatt.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 2.755.630 Ft-tal több bevétel teljesült az eredetihez képest: 2023. évi lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásból 1.207.500 Ft bevétel teljesült, szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódóan 1.548.130 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat.

Előző évi elszámolásból – 2022. évi gyermekétkeztetési támogatási pótigény, 2022. évben kieső iparűzési adóbevételhez kapcsolódóan biztosított kiegészítő támogatás – 721.058 Ft teljesült.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen, területalapú támogatáshoz kapcsolódóan 4.547.815 Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 11.141.946 Ft, nyári diákmunka bértámogatására 567.988 Ft bevétel teljesült.

- Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 3.045.609 Ft-tal több bevétel teljesült, a települési vállalkozások megnövekedett bevételeiből adódó magasabb adófizetési kötelezettségek összege miatt. Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 203.039 Ft teljesült.

- Működési bevételeknél az eredetihez képest 2.074.155 Ft-tal több bevétel teljesült.

Szolgáltatások ellenértékéből 32.660 Ft, közvetített szolgáltatások ellenértékéből 283.700 Ft, tulajdonosi bevételekből 514.377 Ft, ellátási díjakból 419.905 Ft, kamatbevételekből 23 Ft, biztosító által fizetett kártérítésből 86.100 Ft, egyéb működési bevételekből 737.390 Ft-tal több bevétel származott a tervezetthez képest.

- Finanszírozási bevételeken belül maradvány igénybevétele jogcímen 17.344.168 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen 2.066.498 Ft teljesült.

Tartalmazza a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 84.531.155 Ft, 29.618.982 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Személyi juttatások, és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 11.683.258 Ft-tal több kiadás teljesült, nagyrészt a közfoglalkoztatási programokhoz, a falugondnok jogviszonyához, valamint megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- A dologi kiadások teljesítése 13.564.956 Ft-tal több a tervezetthez képest, önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó kiadások (üzemeltetési anyagok beszerzése, közüzemi díjak növekedése, vásárolt élelmezés megemelkedett költsége, karbantartási szolgáltatások, valamint egyéb szolgáltatások kiadása) miatt.

A Környezetvédelmi Alap számláról 1.135.202 Ft kifizetés teljesült patakmeder karbantartás, fűnyírás költségeinek rendezésére, egyéb szolgáltatások jogcímen.

Polgármesteri költségkeret felhasználása:

A polgármester évi 1.200.000 Ft összegig – a Képviselő-testület felé történő utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – szabadon rendelkezhet.

2023.01.01-2023.12.31 közötti időszakban 799.859 Ft összeg került felhasználásra az alábbiak szerint:

- Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 82.000 Ft-tal több kiadás teljesült, rendkívüli települési támogatások nagyobb számú kifizetése miatt.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 95.437 Ft-tal kevesebb kiadás, az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 1.202.500 Ft-tal több kiadás teljesült.

- Beruházások jogcímen 1.567.320 Ft-tal több kiadás teljesült, önkormányzati eszközbeszerzéshez, közművelődési feladatellátáshoz, valamint közfoglalkoztatási program eszközbeszerzéséhez kapcsolódó kiadások miatt.

- Felújítások jogcímen 1.453.515 Ft-tal több kiadás teljesült az eredeti előirányzathoz képest: önkormányzati ingatlan felújításához (Kossuth utca kátyúzása) kapcsolódó kiadás miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 1.865.364 Ft teljesült.

Tartalmazza az Önkormányzat és a közfoglalkoztatás 2023. évi létszámát.

Tartalmazza az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet szerint.

Tartalmazza a közvetett támogatások összegét az 5. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet alapján.

Tartalmazza a 2023. évi maradvány összegének kimutatását és felosztását a 8. melléklet szerint, valamint az azzal kapcsolatos rendelkezéseket.

A maradványkimutatás alapján az összes maradvány 16.900.456 Ft.

Az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 7.320.662 Ft az alábbi felosztás szerint:

- Szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás: 1.548.130 Ft

- Közfoglalkoztatási támogatás: 2.434.416 Ft

- Környezetvédelmi Alap számla: 384.388 Ft

- Víziközmű számla: 977.293 Ft

- Egyéb bevételek: 20.000 Ft

- Idegen bevételek: 50.807 Ft

- Központi támogatás előleg: 1.905.628 Ft

Az alaptevékenység szabad maradványa 9.579.794 Ft.

Tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet alapján.

Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéséről szóló rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető, és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.