Meghatározza a rendelet hatályát.

Megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

Tartalmazza a bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevétel oldali teljesítése 106.766.433 Ft, 42.143.928 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 12.607.212 Ft-tal több bevétel teljesült.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen 430.000 Ft-tal kevesebb bevétel az eredeti előirányzathoz képest, közvilágítás kiegészítő támogatás csökkenés miatt.

A szociális feladatok ellátásához kapcsolódó támogatási bevétel 202.252 Ft-tal több az eredetihez képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen 555.960 Ft-tal növekedett, míg a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen 353.708 Ft-tal csökkent az előirányzat.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen 773.806 Ft-tal több bevétel az eredeti előirányzathoz képest: 2024. évi bérintézkedések támogatása miatt.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 2.653.880 Ft-tal több bevétel teljesült az eredetihez képest: 2024. évi lakossági ivóvíz- és csatornaszolgáltatás támogatásból 1.251.800 Ft bevétel teljesült, szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódóan 1.402.080 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat.

Előző évi elszámolásból – 2023. évi gyermekétkeztetési támogatási pótigény – 448.610 Ft teljesült.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen, területalapú támogatáshoz kapcsolódóan 3.749.738 Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 6.445.869 Ft, nyári diákmunka bértámogatására 788.800 Ft, a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsának 33/2023.(XI.28.) határozata alapján létrejött támogatási szerződésben foglaltak szerint, az Önkormányzat szemléletformáláshoz kapcsolódó kiadásainak fedezeteként nyújtott működési célú támogatásból 304.636 Ft bevétel teljesült.

- Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 4.331.881 Ft-tal több bevétel teljesült, a települési vállalkozások megnövekedett bevételeiből adódó magasabb adófizetési kötelezettségek összege miatt. Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 39.525 Ft teljesült.

- Működési bevételeknél az eredetihez képest 1.194.072 Ft-tal több bevétel teljesült.

Közvetített szolgáltatások ellenértékéből 1.136.254 Ft, kamatbevételekből 17 Ft, biztosító által fizetett kártérítésből 50.000 Ft, egyéb működési bevételekből 122.011 Ft-tal több bevétel, szolgáltatások ellenértékéből 98.030 Ft, tulajdonosi bevételekből 9.385 Ft, ellátási díjakból 6.795 Ft-tal kevesebb bevétel származott a tervezetthez képest.

- Működési célú átvett pénzeszközök jogcímen 150.000 Ft-tal több bevétel, amely kamatmentes kölcsön formájában nyújtott rendkívüli települési támogatás visszatérítéséből származott.

- Felhalmozási célú átvett pénzeszközök jogcímen 5.000.000 Ft bevétel teljesült, BorsodChem Zrt-től támogatási szerződés alapján kapott vissza nem térítendő támogatás, ingatlan vásárlása (majd közösségi célra történő hasznosítása) céljából.

- Finanszírozási bevételeken belül maradvány igénybevétele jogcímen 16.900.456 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen 1.920.456 Ft teljesült.

Tartalmazza a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 95.112.397 Ft, 30.489.892 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Személyi juttatások, és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 7.358.957 Ft-tal több kiadás teljesült, nagyrészt a közfoglalkoztatási programokhoz, a falugondnok jogviszonyához, valamint megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- A dologi kiadások teljesítése 12.281.463 Ft-tal több a tervezetthez képest, önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó kiadások (üzemeltetési anyagok beszerzése, kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak növekedése, vásárolt élelmezés megemelkedett költsége, karbantartási szolgáltatások, valamint egyéb szolgáltatások kiadása) miatt.

A Környezetvédelmi Alap számláról 309.521 Ft kifizetés teljesült patakmeder karbantartás, fűnyírás költségeinek rendezésére, egyéb szolgáltatások jogcímen.

Polgármesteri költségkeret felhasználása:

A polgármester évi 800.000 Ft összegig – a Képviselő-testület felé történő utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – szabadon rendelkezhet.

2024.01.01-2024.12.31 közötti időszakban 774.734 Ft összeg került felhasználásra az alábbiak szerint:

- Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 761.349 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült.

- Egyéb működési célú kiadások jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 3.898.933 Ft-tal több kiadás teljesült.

- Beruházások jogcímen 7.481.519 Ft-tal több kiadás teljesült, önkormányzati ingatlan beszerzés („volt gyógyszertár” épületének megvásárlása), önkormányzati ingatlan létesítés (urnafal létesítés önkormányzati köztemetőben), valamint önkormányzati eszközbeszerzéshez kapcsolódó kiadások miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 2.135.997 Ft teljesült.

Tartalmazza az Önkormányzat és a közfoglalkoztatás 2024. évi létszámát.

Tartalmazza az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet szerint.

Tartalmazza a közvetett támogatások összegét az 5. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet alapján.

Tartalmazza a 2024. évi maradvány összegének kimutatását és felosztását a 8. melléklet szerint, valamint az azzal kapcsolatos rendelkezéseket.

A maradványkimutatás alapján az összes maradvány 11.654.036 Ft.

Az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 4.600.051 Ft az alábbi felosztás szerint:

- Közfoglalkoztatási támogatás: 1.727.037 Ft

- Környezetvédelmi Alap számla: 83.867 Ft

- Víziközmű számla: 977.293 Ft

- Egyéb bevételek: 20.000 Ft

- Idegen bevételek: 50.807 Ft

- Gépjárműadó költségvetést megillető része: 50.634 Ft

- Központi támogatás előleg: 1.690.413 Ft

Az alaptevékenység szabad maradványa 7.053.985 Ft.

Tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet alapján.

Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéséről szóló rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető, és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.