Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Meghatározza a rendelet hatályát.

Megállapítja a bevétel, a kiadás, és a maradvány összegét.

Tartalmazza a bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését az 1. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevétel oldali teljesítése 121.899.971 Ft, 51.321.634 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Működési célú támogatások tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 18.833.192 Ft-tal több bevétel teljesült.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen 2.091.952 Ft-tal több bevétel az eredeti előirányzathoz képest, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás növekedés miatt.

A szociális feladatok ellátásához kapcsolódó támogatási bevétel 1.826.672 Ft-tal több az eredetihez képest: az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen 644.484 Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen 1.182.188 Ft-tal növekedett az előirányzat.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 1.489.710 Ft-tal több bevétel teljesült az eredetihez képest, szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás miatt.

Előző évi elszámolásból – 2024. évi szociális étkeztetési támogatási pótigény – 339.440 Ft teljesült.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen, területalapú támogatáshoz kapcsolódóan 4.358.788 Ft, közfoglalkoztatási programok működési támogatására 7.781.852 Ft, nyári diákmunka bértámogatására 1.243.170 Ft, a tagóvoda előző évi elszámolásában kimutatott finanszírozási többletéből 2.050.453 Ft bevétel teljesült.

- Közhatalmi bevételeken belül helyi iparűzési adó tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 8.643.954 Ft-tal több bevétel teljesült, a települési vállalkozások megnövekedett bevételeiből adódó magasabb adófizetési kötelezettségek összege miatt. Az egyéb közhatalmi bevételek jogcímen (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) 156.432 Ft teljesült.

- Működési bevételeknél az eredetihez képest 968.958 Ft-tal kevesebb bevétel teljesült.

Szolgáltatások ellenértékéből 1.246.585 Ft, ellátási díjakból 15.305 Ft, kamatbevételekből 16 Ft, biztosító által fizetett kártérítésből 55.000 Ft, egyéb működési bevételekből 146.181 Ft-tal több bevétel, közvetített szolgáltatások ellenértékéből 1.711.198 Ft, tulajdonosi bevételekből 720.847 Ft-tal kevesebb bevétel származott a tervezetthez képest.

- Finanszírozási bevételeken belül maradvány igénybevétele jogcímen 17.812.447 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések jogcímen 1.874.033 Ft teljesítés került kimutatásra.

Tartalmazza a kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet alapján.

Alacska Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadás oldali teljesítése 90.467.570 Ft, 19.889.233 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak okán:

- Személyi juttatások, és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredeti előirányzathoz képest 9.392.569 Ft-tal több kiadás teljesült, nagyrészt a közfoglalkoztatási programokhoz, a falugondnok jogviszonyához, valamint megbízási jogviszonyokhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- A dologi kiadások teljesítése 10.383.639 Ft-tal több a tervezetthez képest, önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó kiadások (üzemeltetési anyagok beszerzése, kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak növekedése, vásárolt élelmezés megemelkedett költsége, karbantartási szolgáltatások, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, egyéb szolgáltatások, működési célú előzetesen felszámított áfa kiadása) miatt.

Polgármesteri költségkeret felhasználása:

A polgármester évi 800.000 Ft összegig – a Képviselő-testület felé történő utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – szabadon rendelkezhet.

2025.01.01-2025.12.31 közötti időszakban 663.376 Ft összeg került felhasználásra az alábbiak szerint:

- Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 2.153.878 Ft-tal kevesebb kiadás teljesült.

- Egyéb működési célú kiadások jogcímen az eredeti előirányzathoz képest 41.849 Ft-tal több kiadás teljesült.

- Beruházások jogcímen 2.171.028 Ft-tal több kiadás teljesült, az önkormányzat és a falugondnoki szolgálat eszközbeszerzéséhez kapcsolódó kiadások miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése jogcímen 1.744.439 Ft teljesült.

Tartalmazza az Önkormányzat és a közfoglalkoztatás 2025. évi létszámát.

Tartalmazza az Önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 4. melléklet szerint.

Tartalmazza a közvetett támogatások összegét az 5. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 6. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint.

Tartalmazza a 2025. évi maradvány összegének kimutatását és felosztását a 8. melléklet szerint, valamint az azzal kapcsolatos rendelkezéseket.

A maradványkimutatás alapján az összes maradvány 31.432.401 Ft.

Az összes maradvány összegéből 6.306.045 Ft rendezés alatt álló tétel, amelyet a 2026. évi könyvelésben szükséges rendezni.

Kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege 13.187.276 Ft, az alábbi felosztás szerint:

- Versenyképes Járások Program I. ütem támogatás: 4.462.534 Ft

- Szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás: 1.489.710 Ft

- Közfoglalkoztatási támogatás: 2.491.014 Ft

- Környezetvédelmi Alap számla: 92.867 Ft

- Víziközmű számla: 977.293 Ft

- Központi támogatás előleg: 1.820.007 Ft

- Elektromos lélekharang beszerzésének költsége,

a 2025. évi helyi iparűzési adó bevétel terhére: 913.332 Ft

- Alacska Köztemetőben urnafal építési munkáinak költsége,

a 2025. évi helyi iparűzési adó bevétel terhére: 940.519 Ft

A szabad maradvány összege 11.939.080 Ft.

Tartalmazza az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományának alakulásáról szóló kimutatást a 10. melléklet alapján.

Tartalmazza az Önkormányzat részesedéseinek bemutatását a 11. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. melléklet alapján.

Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéséről szóló rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető, és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.