Bükkaranyos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörbe az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés  f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli.

A rendelet hatálya

1.§. A Rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetése

2.§ A képviselő – testület az önkormányzat – beleértve költségvetési szerveit – 2014. évi költségvetésének teljesítése.

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetése teljesítésének

1. Bevételi főösszegét             406.298 e/Ft    
2. Kiadási főösszegét             392.094 e/Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat, a költségvetési intézmény és az összevont költségvetési mérlegét az 1., 1.1.1.2,   mellékletek szerint hagyja jóvá.

I. Költségvetési bevételek:

3. § (1) Az önkormányzat 2014. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2., 2.1., 2.2., 2.3.,2.4., 2.5., 2.6., és a 2.7., melléklet tartalmazza.

Költségvetési bevételek teljesítése összesen:                                                          280.554 e/Ft

Ebből: működési célú támogatások államháztartáson belülről:                               191.156 e/Ft

            Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                          51.019 e/Ft

            Közhatalmi bevételek:                                                                                   11.780 e/Ft

            Működési bevételek:                                                                                      18.519 e/Ft

            Felhalmozási bevételek:                                                                                  3.700 e/Ft

            Működési célú átvett pénzeszközök:                                                              2.380 e/Ft

            Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                          2.000 e/Ft

4. § (1)Az önkormányzat finanszírozási bevétele összesen:                                   125.744 e/Ft

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve finanszírozási bevételeit az 3. melléklet tartalmazza. A konszolidálást követően az önkormányzat és költségvetési szerve finanszírozási bevételét a 22.4.  melléklet tartalmazza.

II. Költségvetési kiadások:

5. § (1) Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – költségvetési kiadási előirányzatait a képviselő – testület a következő szerint hagyja jóvá:

- Költségvetési kiadások teljesítése összesen:                     319.894 e/Ft

            - ebből:

               Személyi jellegű kiadás:                                         101.537 e/Ft  

               Munkaadókat terhelő jár.                                         20.441 e/Ft

               Dologi kiadás                                                           59.996 e/Ft

               Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                   34.029 e/Ft

               Egyéb működési kiadások:                                      25.388 e/Ft

               Beruházások:                                                            67.948 e/Ft

               Felújítások:                                                               10.555 e/Ft

(2) A képviselő – testület az önkormányzat és szervei teljesített – továbbá eredeti és módosított előirányzata szerinti – költségvetési kiadásait a 4., 4.1., 4.2., 4.3., 4.4., 4.5., 4.6.,  mellékletek tartalmazzák.

6. § (1) Az önkormányzat finanszírozási kiadása összesen:                        72.200 e/Ft

 (2) Az önkormányzat és költségvetési szerve finanszírozási kiadásait az 5. melléklet tartalmazza. A konszolidálást követően az önkormányzat és költségvetési szerve finanszírozási kiadását a 22.3.  melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési létszámkeret:

7.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat – teljesített – létszámkeretét 21 fő közalkalmazott létszámmal és 48 fő közfoglalkoztatotti létszámmal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek – teljesített – létszámkeretét a képviselő-testület a 4.1., és 4.2. mellékleteiben feltüntetettek szerint állapítja meg.

IV. Maradvány:

8. § Az önkormányzat 2014. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 13.932 e/Ft, az óvoda 2014. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 273 e/Ft, melynek kimutatását a 12.  melléklet tartalmazza

V. Vagyonkimutatás, mérleg

9. § (1) Az önkormányzat saját mérleg főösszege 2014. évben   945.264 e/Ft

             Az óvoda saját mérleg főösszege 2014. évben:                  2.189 e/Ft

             Konszolidálást követően a mérleg főösszege:                 947.453 e/Ft

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának mérlegét és konszolidált mérlegét a 13., 13.1. és a 22.5. mellékletek tartalmazzák.

(3) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 17.  mellékletek tartalmazzák.

VI. Eredménykimutatás

10. (1) Az önkormányzat 2014. évi mérleg szerinti eredménye:                  -67.905 e/Ft

            Az óvoda 2014. évi mérleg szerinti eredménye:                               -  3.967 e/Ft

            Konszolidálást követően a 2014. évi mérleg szerinti eredménye.    -71.872 e/Ft

(2) Az önkormányzat és az óvoda valamint az önkormányzat intézményi szintű eredmény kimutatását a 14., 14.1 és a 22.6.  mellékletek tartalmazzák.

VI. Kiegészítő melléklet

11.§ (1) Az önkormányzat és az óvoda kimutatását az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról a 19. és a 19.1. mellékletek szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat és az óvoda eszközök értékvesztésének alakulását a 20., és a 20.1.  mellékletek tartalmazzák.

(3) Az önkormányzat és az óvoda tájékoztató adatait a 21.  melléklet tartalmazza.

VII. Konszolidált beszámoló

12. § Az önkormányzat intézményi szinten konszolidált beszámolóját a 22., 22.1., 22.2., 22.3., 22.4., 22.5. és a 22.6. mellékletek tartalmazzák

VIII. Több éves kihatással járó döntések

13.§ Az önkormányzat képviselő-testülete a több éves kihatással járó döntések adatait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

IX. Adósságot keletkeztető ügyeletek:

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete azon fejlesztési célokról, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi törvény 3. § (1) szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé, az adósságot keletkezető ügyletek összegéről a 7.  melléklet szerint hagyják jóvá.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a saját bevételeinek összegéről, az adósságot keletkeztető ügyletek kötelezettségek szerinti bontásában tartalmazó teljesítését a 8., 9. és 10. mellékletek szerint hagyja jóvá.

X. Kimutatás a közvetett támogatásokról

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete a közvetett támogatások összegéről szóló kimutatást a 6.  melléklet szerint hagyja jóvá.

XI. Európai Uniós forrásból megvalósult beruházások:

16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek, kiadásainak teljesítését az önkormányzat képviselő-testülete a 11.  melléklet szerint hagyja jóvá.

XII. Egyebek

17. § Az önkormányzat képviselő-testülete az előirányzat felhasználási tervet a 15.  melléklet szerint hagyja jóvá.

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat 100%-os tulajdonában lévő gazdálkodó szervezet kötelezettségét a 18.  melléklet szerint hagyja jóvá.

Záró rendelkezés

13.§.  Ez a rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.

            Nagy Lajos                                                                  Lőrincz  Sándorné

             polgármester                                                                          jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bükkaranyos, 2015. május 28.

                                                                               Lőrincz Sándorné

                                                                                     jegyző