Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 21Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testülete rendelete megalkotása során célja, hogy az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást, zárszámadást készítsen.
[2] Bükkaranyos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi költségvetésének teljesítése
1. § (1) A képviselő–testület az önkormányzat – beleértve költségvetési szervét - 2025. évi költségvetése teljesítésének
a) Bevételi főösszegét 405.338.236 Ft-ban,
b) Kiadási főösszegét 357.054.716 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési intézményének összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet, az önkormányzat és költségvetési intézményének költségvetési mérlegét a 2. melléklet és a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
Költségvetési bevételek
2. § (1) Költségvetési bevételek teljesítése összesen 342.234.556 Ft, ebből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 243.074.568 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 38.287.884 Ft
c) Közhatalmi bevételek 21.043.919 Ft
d) Működési bevételek 33.328.681 Ft
e) Felhalmozási bevételek 6.052.824 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 446.680 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
(2) Finanszírozási bevételek teljesítése (intézmény finanszírozás nélkül) 63.103.680 Ft
(3) Bevételek mindösszesen 405.338.236 Ft
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek teljesítését kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet, 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
3. § (1) Költségvetési kiadások teljesítése összesen 350.832.510 Ft, ebből:
a) Személyi juttatás 173.638.238 Ft
b) Munkaadót terhelő járulékok és szoc.h.a. 21.172.513 Ft
c) Dologi kiadások 117.612.721 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.341.402 Ft
e) Egyéb működési kiadások 7.320.757 Ft
f) Beruházások 29.746.879 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 0 Ft
(2) Finanszírozási kiadások összesen 6.222.206 Ft
(3) Kiadások összesen 357.054.716 Ft
(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásainak teljesítését és létszámkeretét az 1. melléklet, 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza
Beruházások, felújítások
4. § Az önkormányzat és költségvetési intézménye 2025. évi fejlesztési kiadásainak teljesítését a 8. melléklet és 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
Maradvány
5. § Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 47.776.827 Ft, a Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha 2025. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 506.693 Ft, melyet a 18. melléklet tartalmaz.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervének összesített maradványát 48.283.520 Ft-ban hagyja jóvá
Vagyonkimutatás, mérleg, eredménykimutatás
7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat mérleg főösszegét 1.025.099.882 Ft-ban, a Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha intézmény mérleg főösszegét 2.753.180 Ft-ban, az összevont mérlegét 1.027.853.062 Ft-ban hagyja jóvá, melyet a 16. melléklet tartalmaz.
(2) Az önkormányzat vagyonkimutatását, valamint a „0”-ra leírt nemzeti vagyonba tartozó eszközök önkormányzat és költségvetési szervei szerinti kimutatásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat és költségvetési intézményének eredménykimutatását a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
Európai Uniós forrásból megvalósult beruházások
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek, kiadásainak teljesítését az önkormányzat képviselő-testülete a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó döntések
9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a több éves kihatással járó döntések adatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
Adósságot keletkeztető ügyeletek
10. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a saját bevételeinek összegét a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
Kimutatás a közvetett támogatásokról
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a közvetett támogatások összegéről szóló kimutatást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
Pénzeszközök változása
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a pénzeszközök 2025. évi változásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
Kiegészítő melléklet
13. § (1) Az önkormányzat és költségvetési intézményének az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását tartalmazó kimutatást a 20. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinél az eszközök értékvesztésének alakulását a 21. melléklet tartalmazza
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek tájékoztató adatait a 22. melléklet tartalmazza.
Konszolidált beszámoló
14. § Az önkormányzat intézményi szinten konszolidált beszámolóját a 23. melléklet, 24. melléklet, 25. melléklet és 26. mellékletek tartalmazzák.
Záró rendelkezés
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.