Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Általános indokolás

Az Országgyűlés a 2021. évi XC. törvénnyel elfogadta a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló törvényt. A a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.), a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az annak végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) figyelembevételével készült el Bükkaranyos Község Önkormányzatának egységes szerkezetben rögzített 2022. évre vonatkozó költségvetési tervezete.

Az Áht. III. fejezet A tervezés és költségvetés tervezete alcímben a 12 §-tól a 29 §-ig került rögzítésre a 2022. évi költségvetés tervezéséhez szükséges eljárás.

Az Áht. 23-25 § valamint az Ávr. 24-29. §-ok rögzítik a helyi önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat. Ezen rendeletekben került szabályozásra az is, hogy elkülönülnek egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadása, valamint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek (Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha) költségvetési bevételei és kiadásai.

Az Áht. 26 § (1) bekezdése és az Ávr. 29 § (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése is.

A Mötv. előírásainak megfelelően a közös önkormányzati hivatal megalakítása megtörtént. Önkormányzatunk Hivatala 2013. január 01-től kirendeltségként működik tovább, így ennek költségvetését már a székhely önkormányzat költségvetésének részét képezi.

Az Áht. 6. § (2) bekezdése alapján a költségvetési kiadások előirányzat csoportjai közül a működési költségvetési kiadások előirányzatainak tervezése az alábbiak alapján készült el.

(1. számú melléklet)

Kötelező önkormányzati feladatok

Önként vállalt önkormányzati feladatok

Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha

Óvoda pedagógusok, dajkák

Itt került betervezésre 5 fő óvodapedagógus 12 hónapra vonatkozó személyi juttatása, valamint a szociális hozzájárulási adója összesen: 28.732.250 Ft értékben.

Dajkák esetében 2 fő dajka 12 havi személyi juttatása és munkaadói járulékai kerültek betervezésre összesen: 8.733.796 Ft értékben

Dologi kiadások között betervezésre került az óvodapedagógusok és a dajkák munkaruhája, 1 fő óvodapedagógus továbbképzése, óvodai szakértő díja, valamint az ehhez kapcsolódó kiküldetés költsége összesen 300.000 Ft értékben.

Gyógypedagógus:

Itt került betervezésre 2 fő gyógypedagógus megbízási díja, valamint ennek járuléka összesen 1.374.080 Ft értékben.

Óvoda fenntartása:

Dologi kiadások között itt került betervezésre az óvoda működésével kapcsolatos kiadások. Az általános működési kiadásokon (gáz, villany, víz, tisztítószerek, irodaszer, másológép üzemeltetése, nyomtatóba festékpatron vásárlása, telefon és internet költség...) felül betervezésre került még a mikulás csomag vásárlása, gyereknapi rendezvény költsége, a viaszos terítő, az ellátmányból való vásárlások, az óvodai jogfutár előfizetése, a különféle egyéb üzemeltetési költségek, valamint karbantartási költségek (gázkazán, mosdók, riasztó) és az év folyamán egyéb felmerülő további kiadások, mint a bankköltség, szemétszállítás, rovarirtás, riasztó üzemeltetés, valamint mindezek áfája, összesen: 4.128.502 Ft értékben.

Bölcsődei nevelés, gondozás:

2021. január elején nyitotta meg kapuit településünk bölcsődéje, ahol a 12 fő jelenlegi gyermeklétszám ellátására 2 fő kisgyermeknevelőt és 1 fő bölcsődei dajkát foglalkoztatunk. A dolgozók személyi juttatása és járuléka 16.755.600 Ft összegben került betervezésre.

Dologi kiadások között a szakmai dolgozók részére munkaruha, valamint az intézményben 2021-ben megkezdett kiscsoportos angol oktatás díját terveztük be 425.000 Ft értékben.

Dologi kiadások között került megtervezésre a bölcsőde épületének fenntartásával kapcsolatos valamennyi közüzemi és fenntartási költség, valamint a szakmai és üzemeltetési anyagok, irodaszerek, nyomtatványok, informatikai és egyéb kommunikációs szolgáltatások költsége. Az általános működési kiadások mellett itt is betervezésre került a mikulás csomag, gyermeknap, homokozó feltöltés, ellátmányból vásárlás, udvari játékok biztonsági ellenőrzésének költsége, valamint mindezek áfája, összesen 2.068.830 Ft értékben.

Óvodai, iskolai étkeztetés:

Itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 6.754.012 Ft értékben. Az arányszám 48,35%, ami az óvodai és iskolai étkezés adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik. Az adagszám megállapításánál a megalapozó felmérésben közölt gyermeklétszámok és a nyitvatartási napok számának szorzatából indultunk ki.

Tervezés alapja adagszámban:

1. óvodai étkeztetésre: 8360 adag = 28,68%

2. iskolai étkeztetésre: 5735 adag = 19,67%

3. bölcsődei étkeztetésre: 1840 adag = 6,32%

4. szünidei étkeztetésre: 1470 adag = 5,04%

5. szociális étkeztetésre: 6225 adag = 21,35%

6. munkahelyi étkeztetésre: 3012 adag = 10,33%

7. vendégebédre: 2510 adag = 8,61%

Összesen: 29152 adag = 100%

Dologi kiadások tekintetében betervezésre került az étkeztetéshez szükséges dologi kiadások: élelmiszer, tisztítószerek, irodaszerek, szakmai anyagok és egyéb nem szakmai anyagok, internet, élelmezési program nyomon követési díja, villany, víz, gázköltség, gázkazán és év közben felmerülő egyéb karbantartások, szemétdíj, élelmezésvezető továbbképzése, rovarirtás, valamint mindezen kiadásokhoz kapcsolódó áfa. Összesen: 8.745.262 Ft értékben.

Munkahelyi étkeztetés

A személyi juttatások között itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 1.305.521 Ft értékben. Ez az arányszám a 10,33%, ami a munkahelyi étkeztetés adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik.

Szociális étkeztetés

A személyi juttatások között itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 2.762.295 Ft értékben. Ez az arányszám a 21,35%, ami a szociális étkeztetés adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik. Az adagszám megállapításánál a megalapozó felmérésben igényelt létszám és az ellátási napok szorzatából indultunk ki.

Tekintettel arra, hogy a konyha eladja ezen szolgáltatását (a megfőzött ételt) az önkormányzatnak, így a költségvetés tervezése alapján az 1 főre jutó költsége az óvoda esetében: bruttó 975 Ft/adag.

Vendégebéd

A személyi juttatások között itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 1.121.448 Ft értékben. Ez az arányszám a 8,61%, ami a vendégebéd adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik.

Szünidei étkeztetés

A személyi juttatások között itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 650.019 Ft értékben. Ez az arányszám a 5,04%, ami a szünidei étkeztetés adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik. Az adagszám megállapításánál a megalapozó felmérésben közölt gyermeklétszám és a szünidei napok szorzatából indultunk ki.

Bölcsődei étkeztetés

A személyi juttatások között itt került betervezésre 3,5 fő konyhai dolgozó munkabére és annak járulékai arányosítva, összesen: 815.103 Ft értékben. Ez az arányszám a 6,32%, ami a vendégebéd adagszáma osztva az összes megfőzött adagszám arányából adódik.

Bükkaranyos Község Önkormányzata

Kötelező önkormányzati feladatai

Zöldterület gazdálkodás:

Dologi kiadások között itt került betervezésre az üzemanyag, vegyszer, üzemeltetési anyagok (damil, lánc…), karbantartás, szolgáltatás vásárlás, szállítás és mindezekhez kapcsolódó előzetesen felszámított áfa összesen: 812.800 Ft értékben.

Községgazdálkodás:

Személyi juttatások között itt került betervezésre 2 fő közalkalmazott munkabére járulékkal együtt, összesen: 8.022.800 Ft értékben.

Dologi kiadások között betervezésre kerültek az alábbi kiadások: reprezentáció, kommunális zsák vásárlása, újság előfizetés, vegyszer, üzemeltetési költségek, irodaszer, nyomtatvány, üzemanyag, munkaruha, egyéb nem szakmai anyagok, számítógép javítás, kamerarendszer üzemeltetési díja, internet, iktatóprogram verziófrissítése, telefonköltség, kamerarendszer villamos energia költsége, karácsonyi díszkivilágítás villamos energia költsége, oszlop bérleti díj, gk. karbantartás, egyéb karbantartás, a Petőfi 127. ingatlannal kapcsolatos kiadások (villany, víz, rovarirtás, szemétdíj …), monitoring kút ellenőrzés díja, a szociális tűzifa szállítási költsége, különféle szolgáltatási díjak (belső ell., ügyvédi, pénzügyi tanácsadó, pályázatok előkészítési költsége), bankköltség, biztosítás, fuvardíj, parkolási díj, különféle tagdíjak, Aranyosi Hírmondó és egyéb hirdetések díjai, valamint mindezekhez kapcsolódó előzetesen felszámított áfa. Összesen: 11.064.682 Ft értékben.

Előző évek közfoglalkoztatási program fenntartása:

LOS-126 és KWS-325 forgalmi rendszámú gépjárművek fenntartása:

A dologi kiadások között itt került betervezésre ezen gépkocsik fenntartásával kapcsolatos kiadások: üzemanyag, üzemeltetési kiadás, biztosítás, karbantartás, szolgáltatás vásárlás, valamint mindezen kiadásokhoz kapcsolódó áfa, összesen: 1.314.450 Ft értékben.

Közvilágítás:

A dologi kiadások között Itt került betervezésre a közvilágítás díja, a karácsonyi díszkivilágítás díja, valamint ezek áfája, összesen: 5.756.275 Ft értékben.

Köztemető

A dologi kiadások között itt került betervezésre a ravatalozó áramfogyasztása és annak áfája összesen: 10.000 Ft értékben.

Közutak:

A dologi kiadások között itt került betervezése a közutak fenntartásához, karbantartásához szükséges munkák kiadásai, valamint mindezekhez kapcsolódó előzetesen felszámított áfa, összesen: 5.000.000 Ft értékben.

Egyéb önkormányzati feladatok:

Önkormányzati jogalkotás

A személyi juttatások között itt került betervezésre a polgármester munkabére, költségtérítése, valamint a képviselők és nem képviselő bizottsági tagok tiszteletdíjai és a hozzá kapcsolódó járulékok, összesen: 17.596.013 Ft értékben.

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

A dologi kiadások között itt került betervezésre a Petőfi 20/a szám alatti gyógyszertárral, a Petőfi 100. szám alatti önkormányzati ingatlannal, a tűzoltó szertárral, az energiaudvarral és a tornacsarnokkal kapcsolatos üzemeltetési kiadások, tisztítószerek, rovarirtás, villamos energia, vízdíj, gázdíj, karbantartás díjak, és mindezen kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított áfa összesen: 380.600 Ft értékben

Szennyvízhálózat üzemeltetés:

A dologi kiadások között itt került betervezésre a hálózat biztosítási díja összesen: 200.000 Ft értékben.

Közkutak:

A dologi kiadások között itt került betervezésre a közkutak vízdíja áfával, összesen. 177.800 Ft értékben.

Orvosi rendelő:

A dologi kiadások között itt került betervezésre a rendelő üzemeltetésével kapcsolatos kiadások: tisztítószerek, üzemeltetési anyagok, villany, víz, gáz, rovarirtás, szemétszállítás és mindezekhez kapcsolódó áfa, összesen: 421.640 Ft értékben.

Háziorvosi ügyelet:

A dologi kiadások között itt került betervezésre az ügyelet fenntartásához szükséges szolgáltatási díj összege, összesen 3.635.352 Ft értékben.

Járványügyi védekezés:

Itt került megtervezésre a koronavírus járvány elleni védekezéshez várhatóan szükséges fertőtlenítőszerek, üzemeltetési anyagok, eszközök, valamint azok szállításának dologi költsége és áfája 4.167.479,-Ft összegben.

Szociális étkeztetés:

Személyi juttatások között osztott munkakör miatt 0,5 fő közalkalmazott munkabére és járuléka lett betervezve. Összesen: 1.785.350,-Ft értékben.

Dologi kiadások között munkaruha, valamint a Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha által előállított vásárolt élelmiszer és áfája lett betervezve összesen: 6.085.123 Ft értékben.

Tanyagondnoki szolgálat:

Személyi juttatások között 1 fő közalkalmazott munkabére és járuléka került betervezésre, összesen: 4.716.520 Ft értékben.

Dologi kiadások között itt került betervezésre munkaruha, a szolgálat működtetéséhez szükséges gépkocsi üzemanyag, szerviz, biztosítási díja, autópálya matrica, valamint a gk. üzemeltetéséhez szükséges anyagok áfával együtt összesen: 1.251.900 Ft értékben.

Házi segítségnyújtás:

Dologi kiadások között itt került betervezésre a szolgáltatás működtetéséhez szükséges gyógyszer, üzemeltetési költségek, irodaszerek, egyéb nem szakmai anyagok, internet, villamos energia, gáz és vízdíj, valamint ezekhez kapcsolódó áfa összesen: 93.980 Ft értékben.

Családsegítő és gyermekjóléti szolgálat:

A dologi kiadások között itt került betervezésre az internet és riasztó üzemeltetés költsége áfával összesen 151.900 Ft értékben.

Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz:

Működési célú támogatásként itt került betervezésre a Kisgyőr Községgel Közösen fenntartott családsegítő és gyermekjóléti szolgálat hozzájárulása 907.881.- Ft összegben.

Itt került betervezésre még a szociális rendeletünkben meghatározott szociális feladatokra nyújtott támogatási keretek összege, melynek összege: 4.895.000 Ft

Rászoruló gyerekek szünidei étkeztetése:

Dologi kiadások között a Bükkaranyosi Óvoda és Konyha által előállított vásárolt élelmiszer és áfája lett betervezve összesen: 1.297.880 Ft értékben.

Közfoglalkoztatás:

Személyi juttatások között itt került betervezésre a jelenleg futó, illetve a későbbiekben induló programok dolgozóinak 12 havi munkabér és járuléka összesen, 20 fő létszámmal tervezve 25.560.000 Ft értékben.

Művelődési ház:

Személyi juttatások között itt került betervezésre 1 fő közalkalmazott teljes éves munkabére és járulékai, valamint 1 fő közművelődési szakember heti 12 órában való foglalkoztatásának megbízási díja és járuléka összesen 5.638.600 Ft értékben.

A dologi kiadások között itt került betervezésre az üzemeltetési kiadások, munkaruha, villamos energia, gáz és vízdíj, karbantartás, rovarirtás és szemétdíj összege áfával összesen 1.418.270 Ft értékben.

Könyvtár:

A személyi juttatások között itt 1 fő megbízási jogviszonyban álló dolgozó bére és járuléka lett betervezve összesen: 610.200 Ft értékben.

Védőnő:

Személyi juttatások között itt került betervezésre a védőnő munkabére és annak járulékai összesen 8.453.654 Ft értékben.

A dologi kiadások között pedig betervezésre kerültek a szakmai anyagok, gyógyszer, üzemeltetési kiadások, irodaszer, munkaruha, telefon és internet költsége, védőnői szoftver üzemeltetés, villamos energia, gáz és vízdíj, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, biztosítás, rovarirtás és mindezekhez kapcsolódó áfa összesen 675.835 Ft értékben.

Ifjúság egészségügy:

A dologi kiadások között itt került betervezésre az iskola-egészségügyi ellátás vásárolt szolgáltatás költsége 62.400 Ft, valamint a személyi juttatások között a bölcsőde-egészségügyi ellátás megbízási díja és járuléka, 138.600 Ft értékben.

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények:

A dologi kiadások között itt került betervezésre reprezentációs, üzemeltetési kiadások, egyéb nem szakmai anyagok, vásárolt élelmiszer, bérleti díj, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, egyéb szolgáltatások, reklám és szerzői jogdíjak áfával összesen 5.204.800 Ft értékben.

TOP-5.3.1. pályázat:

Itt került betervezésre a pályázat megvalósításával kapcsolatos személyi és dologi kiadás 723.472 Ft összegben.

EFOP-1.5.2. pályázat:

Itt került betervezésre a pályázat megvalósításával kapcsolatos személyi juttatás és járulékai 372.900 Ft összegben, valamint a megvalósítás dologi kiadásai 3.705.636 Ft összegben.

KEHOP-1.2.1-18 pályázat:

Itt került betervezésre a pályázat megvalósításának dologi költsége 1.948.302 Ft összegben.

Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatása pályázat:

Az önkormányzati rendezvények megvalósítására elnyert pályázat keretében 700.000 Ft dologi költség merül várhatóan fel.

Magyar Falu Program Orvosi eszköz beszerzése pályázat:

A pályázat 2021.-ben részben megvalósult, 2022.-re 59.690 Ft dologi költség került betervezésre.

Magyar Falu Program Dózsa György út komplex felújítása pályázat:

A pályázat keretében 2022. évre 508.000 Ft dologi kiadás került megtervezésre.

Magyar Falu Program Ravatalozó felújítása pályázat:

Itt került megtervezésre a pályázat megvalósításának dologi költsége 508.000 Ft értékben.

Magyar Falu Program Óvodai játszóudvar fejlesztése pályázat:

A pályázat 2022. évre tervezett dologi költsége 60.000 Ft.

Bükkaranyos Község Önkormányzat

Önként vállalt feladatok

Idősek Klubja:

A dologi kiadások között itt került betervezésre szakmai anyagok, gyógyszer, újság előfizetés, épület üzemeltetési költségek, irodaszerek, egyéb nem szakmai anyagok, internet, kábel tv, villamos energia, gáz és vízdíj, rovarirtás, valamint mindezekhez kapcsolódó előzetesen felszámított áfa összesen 980.000 Ft értékben. Az Ongai Szociális Szolgáltató Társulással megkötött megállapodás értelmében a fenti költségeket a Társulás részére továbbszámlázzuk.

Mezőőr:

A személyi juttatások között itt került betervezésre 1 fő közalkalmazott munkabére és járulékai összesen 4.084.850 Ft értékben.

A dologi kiadások között gyógyszer, munkaruha, üzemeltetési anyagok, mindezekhez kapcsolódó áfa került betervezésre összesen 62.400 Ft értékben.

Állami (államigazgatási) feladatok

Önkormányzati Hivatal:

Az önkormányzati hivatal működésével kapcsolatos feladatokat a közös hivatal látja el. Jelenleg működési hozzájárulással nem számolunk.

Az Áht. 6. § (2) bekezdése alapján a költségvetési kiadások előirányzat csoportjai közül a felhalmozási költségvetési kiadások előirányzatainak tervezése az alábbiak alapján készült el.

Óvodai nevelés:

Beruházások, felújítások között betervezésre került:

– karácsonyi játékvásárlás 100.000 Ft,

– tornaterem laminált padló részleges cseréje: 100.000 Ft,

– zárható szekrény vásárlása felnőtt öltözőbe 200.000 Ft,

– elektromos hálózat felújítása 500.000 Ft,

– mosógép vásárlás 150.000 Ft

– mosógép vásárlás: 150.000 Ft,

Összesen: 1.200.000 Ft értékben.

Bölcsődei nevelés:

Betervezésre került: karácsonyi játékvásárlás: 50.000 Ft, bölcsőde terasz korlát befejezése: 100.000 Ft, redőny két ablakra: 80.000 Ft, szőnyeg vásárlás: 40.000 Ft, összesen 270.000 Ft értékben.

Konyha:

Beruházások, felújítások között betervezésre került:

pohár, tányér, evőeszköz, tálca vásárlás: 60.000 Ft,

szárazáru raktár padozatának cseréje: 500.000 Ft,

rozsdamentes asztal zöldségesbe: 150.000 Ft,

tartozékok a konyhagéphez (aprító, passzírozó, stb.): 500.000 Ft,

elektromos hálózat felújítása: 1.000.000 Ft,

mosogató zöldségesbe 100.000 Ft,

gépi habverő 10.000 Ft,

bot mixer 150.000 Ft,

ajtótokok alsó részének lemezelése, burkolása: 50.000 Ft

Összesen: 2.520.000 Ft

Községgazdálkodás:

Beruházások között betervezésre került egy minimális tárgyi eszköz vásárlás 317.500 Ft értékben.

Magyar Falu Program Óvodai játszóudvar fejlesztése:

Itt került betervezésre a 2021. évben részben megvalósított játszótéri eszköz beszerzés 2022. évre áthúzódó költsége 919.706 Ft értékben.

Magyar Falu Program Dózsa György út komplex felújítása pályázat:

A Magyar Falu Program keretében megvalósított pályázat fejlesztési kiadásainak összege került itt megtervezésre 18.518.905 Ft összegben.

Magyar Falu Program Ravatalozó felújítása pályázat:

Itt került betervezésre a Program keretében elnyert támogatásból megvalósuló fejlesztés költsége 31.631.471 Ft értékben.

LEADER pályázat önrész:

Itt került betervezésre a 2022. évre tervezett pályázat megvalósításához szükséges saját erő összege 650.000 Ft értékben.

EUCF pályázat:

A 2021-ben megkezdett, Európai Unió támogatásával megvalósuló projekt keretében felmerülő fejlesztési költségek tervezett összege: 5.591.092 Ft.

Beruházások Gördülő Fejlesztési Terv keretében:

Itt került megtervezésre a Gördülő Fejlesztési Keretében megvalósuló beruházások fejlesztési kiadása 2.500.000 Ft értékben.

Működési bevételek tervezése (1. számú melléklet)

Önkormányzatok működési támogatásai

Itt került betervezésre az általános működéshez és ágazati feladatok ellátáshoz kapott támogatások. Összesen: 133.144.113 Ft értékben

Térítési díj bevételek:

Itt kerültek betervezésre a Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha, valamint az Önkormányzat térítési díj bevételei áfásan, összesen: 16.325.503 Ft értékben.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

Itt került betervezésre a védőnői, iskola egészségügyi, a rendezvények lakosság általi hozzájárulása, a közfoglalkoztatás támogatása, a mezőőri támogatás, a Kisgyőri Közös Önkormányzati Hivatal, valamint az Ongai Szociális Szolgáltató Társulás 2021. és 2022. évi elszámolásából adódó bevételek, összesen: 38.280.891 Ft értékben

Közhatalmi bevételek

Itt kerültek betervezésre az adóbevételeink, valamint egyéb közhatalmi bevételeink

A közhatalmi bevételre tervezett összeg: 9.110.000 Ft

Vagyonkezelésből származó bevételek:

Itt került betervezésre a Borsodvíz által üzemeltetett víz és szennyvízhálózat használati díja áfásan összesen 2.500.000 Ft értékben.

Felhalmozási bevételek tervezése

Felhalmozási célú állami támogatások között került megtervezésre a 2020. évben megvalósított Interreg pályázat utófinanszírozása, 6.704.164 Ft értékben, valamint a tanyagondnoki kisbusz értékesítésének várható bevétele 4.500.000 Ft.

Összességében elmondható, hogy a tervezés során a kiinduló alap a tavalyi évben ténylegesen felmerült kiadások voltak.

Nyersanyag normákat és a térítési díjak összegét 2020. évben a képviselő-testület felülvizsgálta, ezt követően nem került sor további módosításra.

A közalkalmazottak munkabére és a járulékai bruttó 150.000 Ft/év cafeteria juttatással kerültek betervezésre.

A 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdése alapján a több éves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve című táblázat jelen előterjesztés 29. számú mellékletét képezi. Jelenleg nem került betervezésre több éves kihatással járó döntés.

A közvetett támogatások – így különösen adóelengedés és adókedvezményeket tartalmazó kimutatás szintén jelen előterjesztés 22. számú mellékletét képezi. Jelenleg nem került betervezésre ilyen jellegű támogatás.

A 2011. évi CXCV. törvény 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban jelen előterjesztés 34. számú mellékletét képezi. Bevételi előirányzat oldalon a 2022. évi állami támogatás és adóbevétel került betervezésre, majd a követő 2 évre szintén ugyanezen adatokkal számolunk. Kiadási oldalon a személyi juttatások esetében a határozatlan idejű közalkalmazottak 2022. januári átsorolását követő munkabérrel, valamint jelen szabályozás szerinti járulékokkal számolunk. Dologi kiadások között a határozatlan idejű szerződések közül a villamos energia, a gáz és vízdíj, valamint a szociális kiadások közül a települési támogatás 2022. évi tervszámai kerültek kimutatásra. A követő 2 évre a 2023. év tervszámaira módosul a táblázat.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet hatályát határozza meg.

A 2. §-hoz

A költségvetés bevételi- és kiadási oldalának összegeit határozza meg.

A 3. §-hoz

A költségvetési bevételeket részletezi.

A 4. §-hoz

A költségvetés kiadási oldalát részletezi.

Az 5–9. §-hoz

A rendelet mellékleteit határozza meg.

A 10. §-hoz

Felhatalmazó rendelkezéseket tartalmaz.

A 11. §-hoz

A 2022. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet szabályozza.

A 12. §-hoz

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait szabályozza.

A 13. §-hoz

Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak cafeteria juttatásait szabályozza.

A 14. §-hoz

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási összegeit szabályozza.

A 15. §-hoz

A 2022. évi tartalékok célonkénti részletezését az intézmény-finanszírozási ütemtervét szabályozza.

A 16. §-hoz

Egyes szolgáltatásokból származó bevételek, valamint a bérleti díjak mértékét tartalmazza.

A 17. §-hoz

A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait szabályozza.

A 18. §-hoz

A zárszámadással kapcsolatos rendelkezéseket tartalmaz.

A 19. §-hoz

Visszamenőleges hatályról szóló rendelkezést tartalmaz.

A 20. §-hoz

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.