Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 05. 18Bükkaranyos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.18.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II.15.) rendeletét felülvizsgálva megállapítottuk, az alábbi módosításokat kell elvégezni:
Eredeti előirányzat:
1. Költségvetési bevételeit: 291.758.466 Ft-ban
2. Költségvetési kiadásait: 542.921.833 Ft-ban
3. Költségvetési egyenlegét (a-b): 251.163.367 Ft-ban
4. Működési hiány (c-ből): 17.443.288 Ft-ban
5. Felhalmozási hiány (c-ből): 233.720.079 Ft-ban
6. Finanszírozási bevételeit: 256.751.390 Ft-ban
7. Finanszírozási kiadásait: 5.588.023 Ft-ban
8. Finanszírozási egyenlegét (f-g): 251.163.367 Ft-ban
9. A bevételek és kiadások főösszegét: 548.509.856 Ft-ban
állapítja meg.
Módosított előirányzat I. negyedév:
1. Költségvetési bevételeit: 301.262.034 Ft-ban
2. Költségvetési kiadásait: 552.425.401 Ft-ban
3. Költségvetési egyenlegét (a-b): 251.163.367 Ft-ban
4. Működési hiány (c-ből): 17.443.288 Ft-ban
5. Felhalmozási hiány (c-ből): 233.720.079 Ft-ban
6. Finanszírozási bevételeit: 256.751.390 Ft-ban
7. Finanszírozási kiadásait: 5.588.023 Ft-ban
8. Finanszírozási egyenlegét (f-g): 251.163.367 Ft-ban
9. A bevételek és kiadások főösszegét: 558.013.424 Ft-ban
állapítja meg.
Módosított előirányzat II. negyedév:
1. Költségvetési bevételeit: 308.291.332 Ft-ban
2. Költségvetési kiadásait: 559.454.699 Ft-ban
3. Költségvetési egyenlegét (a-b): 251.163.367 Ft-ban
4. Működési hiány (c-ből): 17.443.288 Ft-ban
5. Felhalmozási hiány (c-ből): 233.720.079 Ft-ban
6. Finanszírozási bevételeit: 256.751.390 Ft-ban
7. Finanszírozási kiadásait: 5.588.023 Ft-ban
8. Finanszírozási egyenlegét (f-g): 251.163.367 Ft-ban
9. A bevételek és kiadások főösszegét: 565.042.722 Ft-ban
állapítja meg.
Módosított előirányzat III. negyedév:
1. Költségvetési bevételeit: 318.436.506 Ft-ban
2. Költségvetési kiadásait: 569.599.873 Ft-ban
3. Költségvetési egyenlegét (a-b): 251.163.367 Ft-ban
4. Működési hiány (c-ből): 17.443.288 Ft-ban
5. Felhalmozási hiány (c-ből): 233.720.079 Ft-ban
6. Finanszírozási bevételeit: 256.751.390 Ft-ban
7. Finanszírozási kiadásait: 5.588.023 Ft-ban
8. Finanszírozási egyenlegét (f-g): 251.163.367 Ft-ban
9. A bevételek és kiadások főösszegét: 575.187.896 Ft-ban
állapítja meg.
A módosítás oka állami támogatások, helyi adó bevétel, térítési díj bevételek, tulajdonosi bevételek, értékpapír beváltás és kamat bevételeinek beépítése a költségvetésbe, az előirányzat felszabadítások, valamint belső átcsoportosítások végrehajtása.
A X.-XII. hónapban az Önkormányzat az alábbi állami támogatásokkal és működési bevétellel módosítja az előirányzatokat:
Bükkaranyos Község Önkormányzata:
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása címén: (B112 rovatrend)
Óvodapedagógusok támogatása (gyermeklétszám növekedés miatti tám.) + 3.465.643 Ft
Óvodaműködtetési támogatás (rezsiköltségek csökkenése miatti elvonás) - 3.594.200 Ft
Összesen: - 128.557 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása címén: (B1131 rovatrend)
Szociális ágazati pótlék + 94.920 Ft
Összesen: + 94.920 Ft
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása címén: (B1132 rovatrend)
Konyha bértámogatás (gyermekétkeztetés adagszám miatti támog.) + 528.480 Ft
Szünidei étkeztetés (igénybevételi létszám csökkenés miatti elvonás) - 80.940 Ft
Konyha üzemeltetési támogatása (rezsiköltségek csökkenése miatti elvonás) - 282.019 Ft
Összesen: + 165.521 Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások címén: (B115 rovatrend)
2023. évi REKI támogatás előirányzat miatti csökkentés - 13.568.376 Ft
Összesen: - 13.568.376 Ft
Előző évi elszámolásból származó bevételek címén: (B116 rovatrend)
Előző évi helyi iparűzési adó bevétel kiesés elszámolása többlet tám. + 188.697 Ft
Összesen: + 188.697 Ft
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételei címén: (B16 rovatrend)
Védőnői finanszírozás előirányzat csökkentése feladat átadás miatt. - 368.337 Ft
Munkaügyi Központ támogatása + 302.929 Ft
Közös Önkormányzati hivatal 2022. és 2023. évi elszámolás + 2.898.386 Ft
Ongai Szociális Szolgáltató Társulás 2023. évi elszámolás - 1.659.102 Ft
Területalapú támogatás + 218.167 Ft
KEHOP-1.2.1. pályázat működési támogatás - 638.378 Ft
GINOP pályázat működési támogatás - 1.193.858 Ft
Család- és gyermekjóléti szolgáltatás 2022. évi elszámolása + 473.682 Ft
Összesen: + 33.489 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételei címén: (B25 rovatrend)
Munkaügyi Központ fejlesztési támogatása + 167.886 Ft
Összesen: + 167.886 Ft
Értékesítési és forgalmi adók címén: (B351 rovatrend)
Helyi iparűzési adó bevétel növekedés + 1.897.113 Ft
Összesen: + 1.897.113 Ft
Egyéb közhatalmi bevételek címén: (B36 rovatrend)
Késedelmi pótlék bevétel növekedés + 94.909 Ft
Összesen: + 94.909 Ft
Készletértékesítés ellenértéke címén: (B401 rovatrend)
Készletértékesítés bevétel növekedés + 50.910 Ft
Összesen: + 50.910 Ft
Szolgáltatások ellenértéke címén: (B402 rovatrend)
Szolgáltatások bevételének csökkenése - 610.691 Ft
Összesen: - 610.691 Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke címén: (B403 rovatrend)
Közvetített szolgáltatások bevételeinek növekedése + 539.551 Ft
Összesen: + 539.551 Ft
Tulajdonosi bevételek címén: (B404 rovatrend)
REGIHU osztalék bevétel miatti előirányzat növekedés + 579.240 Ft
Összesen: + 579.240 Ft
Ellátási díjak címén: (B405 rovatrend)
Szociális étkeztetés térítési díj bevétel növekedés + 539.551 Ft
Összesen: + 539.551 Ft
Kiszámlázott általános forgalmi adó címén: (B406 rovatrend)
Térítési díj bevételek ÁFA vonzata miatti növekedés + 1.401.839 Ft
Összesen: + 1.401.839 Ft
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek címén: (B4081 rovatrend)
OTP OPTIMA értékpapír kamatbevétele miatti módosítás + 1.663.760 Ft
Összesen: + 1.663.760 Ft
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek címén: (B4082 rovatrend)
költségvetési elszámolási számla kamatbevétele - 979 Ft
Összesen: - 979 Ft
Egyéb működési bevételek címén: (B411 rovatrend)
Előző évi kiadások visszatérítése miatti növekedés + 559.828 Ft
Összesen: + 559.828 Ft
Ingatlanok értékesítése címén: (B52 rovatrend)
Földterület értékesítés bevételi előirányzat módosítása - 1.195.000 Ft
Összesen: - 1.195.000 Ft
Részesedések értékesítése címén: (B54 rovatrend)
OTP OPTIMA értékpapír visszaváltás bevétele + 9.999.617 Ft
Összesen: + 9.999.617 Ft
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök címén: (B65 rovatrend)
Képviselői felajánlások bevételi előirányzata + 507.716 Ft
Összesen: + 507.716 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések címén: (B814 rovatrend)
Kincstár megelőlegező támogatása + 798.988 Ft
Összesen: + 798.988 Ft
Önkormányzat összesen: + 3.779.932 Ft
Bükkaranyos Kincsei Bölcsőde, Óvoda és Konyha:
Szolgáltatások ellenértéke címén: (B402 rovatrend)
Szolgáltatások bevételi előirányzat csökkentése belső átcsoportosítás miatt - 7.433.524 Ft
Összesen: - 7.433.524 Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke címén: (B403 rovatrend)
Bevételi előirányzat növelése belső átcsoportosítás miatt + 8.119.652 Ft
Összesen: + 8.119.652 Ft
Ellátási díjak címén: (B405 rovatrend)
Étkeztetés térítési díjának növekedése miatti előirányzat módosítás + 209.896 Ft
Összesen: + 209.896 Ft
Kiszámlázott általános forgalmi adó címén: (B406 rovatrend)
Ellátási és térítési díjak növekedésének ÁFA vonzata miatti módosítás + 216.069 Ft
Összesen: + 216.069 Ft
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek címén: (B4082 rovatrend)
Elszámolási számla kamata + 1 Ft
Összesen: + 1 Ft
Egyéb működési bevételek címén: (B411 rovatrend)
kerekítés bevétele miatti előirányzat módosítás + 648 Ft
Összesen: + 648 Ft
Központi, irányító szervi támogatás címén: (B816 rovatrend)
Önkormányzattól kapott működési támogatási szükséglet csökkenése miatt - 12.517.152 Ft
Összesen: - 12.517.152 Ft
Óvoda összesen: - 11.404.410 Ft
Módosítást követően az előirányzat így módosul:
1. Költségvetési bevételeit: 322.530.192 Ft-ban
2. Költségvetési kiadásait: 573.934.983 Ft-ban
3. Költségvetési egyenlegét (a-b): 251.404.791 Ft-ban
4. Működési hiány (c-ből): 17.684.712 Ft-ban
5. Felhalmozási hiány (c-ből): 233.720.079 Ft-ban
6. Finanszírozási bevételeit: 257.550.378 Ft-ban
7. Finanszírozási kiadásait: 6.145.587 Ft-ban
8. Finanszírozási egyenlegét (f-g): 251.404.791 Ft-ban
9. A bevételek és kiadások főösszegét: 580.080.570 Ft-ban
állapítja meg.