Felsőzsolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VI. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 20Felsőzsolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (VI. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.20.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A központi költségvetés támogatást biztosít a foglalkoztatottaknak kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz. 2023. áprilistól május hónapig 2 554 669 Ft támogatás került leutalásra. Az Önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzatot a fenti összeggel szükséges növelni, valamint ezzel összhangban az Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül előirányzatot szintén növelni javasolt, mely kiadás címén a Társulás részére kerül átadásra a szociális ágazati összevont pótlék, hiszen a Társulás költségvetési szervénél foglalkoztatottak részére kerül kifizetésre.
A GAMESZ és a Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegyei Kormányhivatal Miskolci Járási Hivatala között létrejött hatósági szerződések alapján a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatására 141 238 474 Ft került leutalásra. A bevétellel összhangban a kiadási előirányzatok növelése is javasolt, személyi juttatások jogcímen 121 059 913 Ft, járulékok jogcímen 7 868 894 Ft, dologi kiadások jogcímen 11 309 667 Ft, beruházás jogcímen 1 000 000 Ft.
A Képviselő-testület 90/2023. (V. 17.) határozata alapján a Felsőzsolcai GAMESZ közalkalmazotti létszámát műszaki ügyintézői munkakörben 2023. június 01. napjától 1 fővel megemelte, valamint a létszámbővítéshez szükséges 2 345 000 Ft többletforrást biztosított a tartalék terhére.
Polgármester úr a polgármesteri keret terhére a Felsőzsolcai Szent István Katolikus Általános Iskola részére, gyermeknapi rendezvények és a diákönkormányzat által a Miskolci Állatkertbe szervezett kirándulás kiadásainak fedezetére 250 000 Ft, valamint Tornai Zoltán részére a Kaszón megrendezésre kerülő judo junior-diákolimpia országos döntőjén, és a nyári edzőtáborban való részvétel költségeinek fedezetére 50 000 Ft támogatást nyújtott, ezáltal a céltartalék csökkentésre került 300 000 Ft-tal.
TOP-3.2.1-16-BO1-2018-00128 projektazonosító számú „Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése” elnevezésű pályázattal kapcsolatos helyszíni ellenőrzési jegyzőkönyv alapján az épülethasználók képzésére felhasznált összegből 349 250 Ft visszafizetése vált szükségessé, ezért a céltartalék ezen sorát 133 739 Ft-tal, valamint az általános tartalékot 215 511 Ft-tal szükséges csökkenteni.
BMÖGF/1175/2021. iktatószámú Támogatói Okirat alapján kizárólag „útfelújítás, buszmegálló-felújítás, gördeszkapálya kialakítása megvalósítása érdekében kapott 65 000 000 Ft támogatás összegéből 782 445 Ft visszafizetésre kötelezték Önkormányzatunkat, mely alapján a fenti összeggel a céltartalék ezen sorát csökkenteni szükséges.
BMÖFT/6-9/2021. iktatószámú Támogatói Okirat alapján kizárólag „belterületi utak, járdák, hidak felújítása” megvalósítása érdekében kapott 19 998 905 Ft támogatás összegéből 162 500 Ft visszafizetése vált szükségessé, mivel a tervezés soron szereplő összeg nem került felhasználásra. A visszafizetést 4 809 Ft kamat terhelte. A céltartalék ezen sorát 167 309 Ft-tal csökkenteni szükséges. Az elszámolást követően előirányzat szinten fennmaradó 81 771 Ft-ot az általános tartalékba javasolt átvezetni.
EFOP-1.5.2-16-2017-00034 azonosítószámú „Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben a Miskolci járásban” elnevezésű pályázattal kapcsolatosan szabálytalanság miatt 350 850 Ft tőkeösszeget, valamint 5 697 Ft ügyleti kamat követelést foganatosított a Miniszterelnökség Emberi Erőforrás Fejlesztési Programok Végrehajtásáért Felelős Helyettes Államtitkárság.
A szabálytalanság indokai: Arnót Község Önkormányzata „Ifjúsági klub szervezése”, valamint „Megvalósításhoz szükséges anyagok beszerzése” tárgyában beszerzési eljárást folytatott le, azonban a helyszíni ellenőrzés során nem a megfelelő dokumentumokat mutatta be az Irányító Hatóság részére, nem zárható ki, hogy indokolatlan és jogosulatlan kiadások merülhettek fel Magyarország és az Európai Unió Általános költségvetésében. Mindezekre tekintettel a szabálytalanság ténye megállapítható.
Felsőzsolca Város Önkormányzata, mint gesztorönkormányzat az ésszerű gazdálkodás elvét követve a megadott határidőben teljesítette a követelést, azonban „fizetési felszólítás szabálytalanság jogcímen” tárggyal levelet küldött polgármester úr Arnót Község Önkormányzatának polgármestere részére, hogy Arnót Község Önkormányzata 2023. évi költségvetésébe építse be a fenti kifizetés teljesítéséhez szükséges előirányzatot. A forrás rendelkezésre állását követően kérte intézkedjen a szabálytalanság jogcímen megállapított összeg ügyleti kamattal történő megfizetéséről.
A céltartalék ezen sorát 356 547 Ft-tal csökkenteni szükséges.
A Képviselő-testület 86/2023. (V. 17.) határozattal jóváhagyta Széchenyi Sándorné képviselő rendelkezésére álló Képviselői Alap terhére a Felsőzsolcai Szent István Katolikus Általános Iskola javára 150 000 Ft felhasználást az iskolában tanuló diákoknak szervezett gyermeknapi rendezvény költségeire.
A Képviselő-testület 99/2023. (V. 24.) határozattal a „FIZ” Felsőzsolcai Ipari Zóna Kft. 2022. évi nyereség terhére osztalék kifizetését támogatta. 2023. május 25. napi taggyűlési határozat meghozatalát követően az Önkormányzat számlájára 2023. május 31. napján 14 545 454 Ft utalás érkezett, melyet javasolt általános tartalékba helyezni.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelet tartalmazza a Polgármesteri Hivatalban lévő irodák felújítását, ügyfélváró kialakítását 12 000 000 Ft összegben, azonban a jelenlegi kalkulációk alapján további 3 M Ft-tal javasolt a beruházási kiadások előirányzatát növelni, az általános tartalék terhére.
A Felsőzsolcai GAMESZ gazdasági vezetője írásban kérte, hogy a 2023. évi költségvetés tervezésénél még nem ismert dologi kiadások merültek fel, a Rendezvények Házában lévő kijárati útirányfény jelző készülék cseréje, beüzemelése, valamint Felsőzsolca területén szükséges csapadék csatorna tisztítása. Fentiek miatt javasolt az intézményfinanszírozás 2 M Ft-tal történő növelése, az általános tartalék terhére, valamint a GAMESZ költségvetési szervnél a dologi kiadások előirányzatának 2 M Ft-tal történő emelése.
A Felsőzsolcai GAMESZ gazdasági vezetője szintén írásban kérte, hogy az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelet tartalmazza a Krisztina Óvoda tetőcseréjét 15 000 000 Ft összegben, azonban ebbe a keretbe a cserép beszerzése már nem fér bele. Fentiek miatt 300 000 Ft intézményfinanszírozás javasolt, az általános tartalék terhére, a Felsőzsolcai Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szervnél 300 000 Ft-tal javasolt a beruházás előirányzatot növelni.
A Pénzügyi Bizottság 69/2023. (V. 10.) határozatával az Önkormányzat tulajdonában lévő KYS-777 forgalmi rendszámú gépjármű értékesítését jóváhagyta, hiszen a gépkocsi nem volt működőképes, szakvélemény szerint javítása gazdaságtalan. Az orvosi ügyelet használatában lévő visszaszolgáltatott Suzuki típusú KBD-886 rendszámú gépjármű javíttatása szintén gazdaságtalan. Fentiek miatt 2 db gépjármű beszerzése vált szükségessé. Javasolt az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendeletben rögzített Felsőzsolca-Miskolc kerékpárút kiépítése 72 m szakaszon célú beruházás előirányzatának csökkentése 5 M Ft összeggel. Az 5 M Ft-ot, valamint 1,5 M Ft-ot az általános tartalék terhére gépkocsi vásárlásra javaslok átvezetni,
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (II. 20.) önkormányzati rendeletben a felújítási kiadások előirányzata a sportpályán lévő színpad villamossági felújítását tartalmazza, azonban az árajánlat kérésből kiderült, hogy a már meglévő eszközön olyan bővítést végzünk, amely a teljesítőképességet jelentősen megnöveli, ezért javasolt a 3 M Ft felújítási előirányzat átvezetése beruházási előirányzatra. A hálózatbővítéssel kapcsolatosan az MVM-nél további kiadások jelentkeznek, ezért plusz 1 M Ft átvezetése javasolt az általános tartalékból.
A Képviselő-testület a 62/2021. (VIII. 25.) határozattal hozzájárult Felsőzsolca, Kassai utca 10. szám alatti ingatlant ellátó közműves szennyvízbekötő vezeték kiépítéséhez, melynek fedezetét a víziközmű használati díj elnevezésű bankszámláról kell biztosítani, mely a felújítási előirányzatok között szerepel, mivel tárgyi eszközt létesítettünk, ezért a felújítási előirányzatról 1 039 791 Ft átvezetését javaslom a beruházási kiadások előirányzatra.
A Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésébe lett betervezve 1 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott személyi juttatása járulékkal együtt, azonban a foglalkoztatott feladatköre az Önkormányzathoz kapcsolható, valamint a megbízási szerződés az Önkormányzat és a Megbízott között jött létre, ezért javaslom a Hivatal, mint költségvetési szerv személyi juttatás és járulék előirányzatát 3 708 440 Ft-tal csökkenteni az Önkormányzatnál pedig növelni.
A kiadások kormányzati funkcióra történő felosztásáról, a térítési díjak beszedéséről és kormányzati funkciókra történő elszámolásáról az élelmezési tevékenységet ellátó intézménynek kell gondoskodni. Saját konyhának minősül, ha az önkormányzat vagy annak költségvetési szerve látja el az étkeztetési feladatot és kezeli a befolyt térítési díjakat. Az Önkormányzat saját konyhával rendelkezik, ezért a Felsőzsolcai Napközi Otthonos Óvodánál tervezett 06-12 hóig 11 058 506 Ft vásárolt élelmezés előirányzatot javaslom csökkenteni, valamint a GAMESZ-nál a dologi kiadások (élelmezés költségei) előirányzatát növelni.
A Hivatalban végzett fűtési, - hűtési légtechnikai rendszerek legutóbbi karbantartása alkalmával megállapítást nyert, hogy 7 db beltéri egység cseréje vált szükségessé. Mivel ezek már kifutott termék, így nem áll a gyártó rendelkezésére sem alkatrész, sem ilyen típusú beltéri egység. Fentiek miatt 7 db beltéri egység beszerzése vált szükségessé, ezért javaslom az általános tartalék terhére 3,6 M Ft átcsoportosítását beruházásra.
A tartalék előirányzat változás részletezését az előterjesztés melléklete tartalmazza.