Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – a az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Harsány Község Önkormányzat Településfejlesztési és Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével és egyetértésével – a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§

(1) Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének

      a) költségvetési bevételét            368.872 ezer forintban

      b) költségvetési kiadását             397.512 ezer forintban

      c) költségvetési egyenlegét (hiányát)  28.640 ezer forintban

      d) finanszírozási kiadását            13.755 ezer forintban állapítja meg,

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott  28.640 ezer forint hiányból

        a) működési célú hiány        11.328 ezer forint,

        b) felhalmozási célú hiány    17.312 ezer forint.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott finanszírozási kiadásból

        a) működési célú finanszírozási kiadás           3.903 ezer forint,

        b) felhalmozási célú finanszírozási kiadás hiány 9.852 ezer forint.

(4) Az önkormányzatnak a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló költségvetési maradványa 42.395 ezer forint, melyből a működési célú hiány finanszírozása 11.328 ezer forint, a felhalmozási célú hiány finanszírozására 17.312 ezer forint, a működési célú finanszírozási kiadás finanszírozására 3.903 ezer forint, a felhalmozási célú finanszírozási kiadás finanszírozására 9.852 ezer forint szolgál.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési bevételek, a költségvetési kiadások  előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatonkénti megoszlását összesített önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait közgazdasági tagolásban a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

                                                                                     3. §

A Képviselő-testület a címrendet a 2. melléklet szerint állapítja meg.

2. A költségvetési bevételek

4.§

A Képviselő-testület az 1.§ (1) bekezdésében megállapított költségvetési bevételek előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokból származó bevétel szerinti megoszlását  önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban  valamint összesített önkormányzati szinten a rendelet 3., 4. és 5. melléklete szerint határozza meg.

3. Az költségvetési kiadások

5.§

A képviselő-testület a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban, valamint összesített önkormányzati szinten a 6., és a 7. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá.

6.§

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzatát célonként és feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.

4. Általános és cél tartalék

7.§

A Képviselő-testület általános és céltartalékot nem képez.

5. Több éves kihatással járó feladatok

8.§

(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait  éves bontásban szöveges indoklással a 9. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) A későbbi évekre jóváhagyott - (1) bekezdésben szereplő - előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

(3) Az önkormányzat által felvett kölcsönök, és az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományát, alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettségét a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.

(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségeinek megállapításához - a 12. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 13. melléklet részletezi.

(7)A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  29/A. § szerinti   költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 14. számú melléklet szerint határozza meg.

6. Közvetett támogatások

9.§

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, összege,  szerinti részletezettséggel a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek

10.§

A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. Az 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§

Az Önkormányzat felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.

12.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél a jutalmazásra felhasználható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a költségvetési szerv közmunka bér nélkül számított személyi juttatás előirányzatának 6%-át. Annak fedezetére a személyi juttatások év közbeni megtakarítása és a személyi juttatások növelésére fordítható forrás szolgálhat.

13.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételük és kiadási előirányzatukat az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg.

(2) Az intézményi létszámkeret intézményi hatáskörben nem növelhető.

(3) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak.

14.§

(1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok között a  címek és  alcímek valamint a kiemelt előirányzatok közötti  átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról  a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével-  tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével - de legkésőbb  a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

15.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles értesíteni a polgármestert, amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli lejárt esedékességű és  elismert tartozás állományának mértéke két egymást követő hónapban  eléri az államháztartási törvényben meghatározott mértéket. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. Az önkormányzati biztos kirendeléséről a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 17. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő 15-ig, az (1) bekezdésben meghatározott esetben.

16.§

Az Önkormányzat felújítási és fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester

feladata.

17.§

(1) A Képviselő-testület a civil szervezetek számára biztosított  támogatási keretet 1.200 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melynek elosztásáról a Képviselő-testület dönt

(2) Az önkormányzat által biztosított  támogatási összegek felhasználásáról a támogatott a támogatási döntésben megjelölt határidőig, legkésőbb a tárgyévet követő év március 31-ig köteles elszámolni.

18.§

(1) Harsány Község Képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szerveinél a  készpénzes kifizetéseket az alábbiak szerint szabályozza:

Készpénzben az alábbi kiadások teljesíthetőek:

   a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, a kiküldetési,    

      reprezentációs kiadások, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások,

   b) ellátottak pénzbeli juttatásai,

   c) közmunkabér,

   d) megbízási díjak,

   e) előlegek.

(2) Az (1) bekezdés a) és a d) pontban meghatározott tételek esetében a kifizethető legmagasabb összeg a pénzkezelési szabályzatban kerül meghatározásra.

19.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 18. melléklet szerint fogadja el.

9. Vegyes és záró rendelkezések

20.§

A költségvetési létszámkeretet és a közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát e rendelet 19. melléklete tartalmazza.

                                                      21.§                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

(1) A Harsány Község Önkormányzatánál köztisztviselőként dolgozók illetményalapja 38.650,- forint.

(2) A Képviselő-testület a felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők részére megállapított illetménykiegészítés mértékét a köztisztviselő alapilletményének 10 %-ában határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a középfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők részére megállapított illetménykiegészítés mértékét a köztisztviselő alapilletményének 20 %-ában határozza meg.

(4) (2) A Képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét bruttó 200.000 forintban határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a 2/2015. (II.20.) önkormányzati rendelet

 a)5.§ (5) szerinti lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költségét 2015. évben 450 Ft-ban,

 b)9.§ (2) szerinti fiatalok otthonteremtési támogatására fordítható keretösszeget 1.000 ezer forintban,

 c) 12.§ (3) szerinti Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítható keretösszeget 500 ezer forintban,

 d)13.§ (3) szerinti időskorúak egyszeri támogatására fordítható keretösszeget 500 ezer forintban,

 e)11.§ (2) szerinti általános iskolát befejező tanulók tanulmányi munkájának, közösségi tevékenységének, sport teljesítményének elismerésére fordítható keretösszeget 20 ezer forintban határozza meg.

22.§

A rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

Szabó Gergely                                                                                            dr. Kántor János

polgármester                                                                                                       jegyző