Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva -  az önkormányzat Pénzügyi és Gazdaságfejlesztési Bizottsága véleményének kikérésével és egyetértésével - a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§

(1) Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének

      a) költségvetési bevételét              353.390.135 forintban

      b) költségvetési kiadását             1.049.444.909 forintban

      c) költségvetési egyenlegét(hiányát)    690.915.126 forintban

      d) finanszírozási kiadását                5.139.648 forintban állapítja meg,

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott 690.915.126 forint költségvetési egyenlegből (hiányból)

        a) működési célú egyenleg (hiány)          90.552.024 forint,

        b) felhalmozási célú egyenleg (hiány)     600.363.102 forint.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott finanszírozási kiadás működési célú finanszírozási kiadás.

(4) Az önkormányzatnak a költségvetési egyenleg belső finanszírozását szolgáló költségvetési maradványa 690.915.126 forint, melyből költségvetési egyenleg (hiány) és az 5,139,648 forint finanszírozási kiadás finanszírozására szolgál.

2. §

A Képviselő-testület a költségvetési bevételek, a költségvetési kiadások   kiemelt előirányzatonkénti megoszlását összesített önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait közgazdasági tagolásban a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.

3. §

A Képviselő-testület a címrendet a 2. melléklet szerint állapítja meg.

2. A költségvetési bevételek

4.§

A Képviselő-testület az 1.§ (1) bekezdésében megállapított költségvetési bevételek kiemelt előirányzatok kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokból származó bevétel szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban valamint összesített önkormányzati szinten a rendelet 3., 4. és 5. melléklete szerint határozza meg.

3. Az költségvetési kiadások

5.§

A képviselő-testület a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban, valamint összesített önkormányzati szinten a 6., és a 7. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá.

6.§

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzatát célonként és feladatonként az 8. melléklet szerint állapítja meg.

4. Általános és cél tartalék

7.§

(1)A Képviselő-testület általános tartalékot nem képez.

(2)A Képviselő-testület 10.479.068 forint céltartalékot képez, melyből 366.552 forint az Óvoda, bölcsőde fejlesztés, 4.441.717 forint a Turisztikai kerékpárút  kialakítása Miskolc-Harsány szakaszon, 5.670.799 forint a Helyi identitás és kohézió erősítés projektek következő években jelentkező működési kiadásainak fedezetére szolgál.

5. Több éves kihatással járó feladatok

8.§

(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait  éves bontásban szöveges indoklással a 9. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) A későbbi évekre jóváhagyott - (1) bekezdésben szereplő - előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

(3) Az önkormányzat által felvett kölcsönök, és az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományát, alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettségét a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.

(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségeinek megállapításához - a 12. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 13. melléklet részletezi.

(7)A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  29/A. § szerinti   költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 14. számú melléklet szerint határozza meg.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi és az azt követő 3 év bevételi és kiadási előirányzatait a 20. melléklet szerint fogadja el.

6. Közvetett támogatások

9.§

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, összege, szerinti részletezettséggel a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek

10.§

A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. Az 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§

Az Önkormányzat felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.

12.§

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél a jutalmazásra felhasználható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a költségvetési szerv közmunka bér nélkül számított személyi juttatás előirányzatának 6%-át. Annak fedezetére a személyi juttatások év közbeni megtakarítása és a személyi juttatások növelésére fordítható forrás szolgálhat.

13.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételük és kiadási előirányzatukat az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg.

(2) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak.

14.§

(1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok között a  címek és  alcímek valamint a kiemelt előirányzatok közötti  átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról  a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével-  tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével - de legkésőbb  a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

15.§

(1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles értesíteni a polgármestert, amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli lejárt esedékességű és  elismert tartozás állományának mértéke két egymást követő hónapban  eléri az államháztartási törvényben meghatározott mértéket. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. Az önkormányzati biztos kirendeléséről a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 17. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő 15-ig, az (1) bekezdésben meghatározott esetben.

16.§

Az Önkormányzat felújítási és fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester

feladata.

17.§

(1) A Képviselő-testület a civil szervezetek számára biztosított támogatási keretet 3.940 ezer Ft összegben hagyja jóvá, melynek elosztásáról a Képviselő-testület dönt, kivéve a 100 ezer forint alatti támogatási igényeket, melynek odaítéléséről a polgármester dönt.

18.§

(1) Harsány Község Képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szerveinél a készpénzes kifizetéseket az alábbiak szerint szabályozza:

Készpénzben az alábbi kiadások teljesíthetőek:

   a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, a kiküldetési,    

      reprezentációs kiadások, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások,

   b) ellátottak pénzbeli juttatásai,

   c) közmunkabér,

   d) megbízási díjak,

   e) vásárlási és munkabér előlegek,

   f) az önkormányzat és az intézmények rendezvényeivel kapcsolatos kiadások

   g)  egyéb fentiekben nem részletezett kifizetések eseti egyedi engedély  

      alapján.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott tételek esetében a kifizethető legmagasabb összeg a pénzkezelési szabályzatban kerül meghatározásra.

19.§

A Képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 18. melléklet szerint fogadja el.

20. §

A költségvetési létszámkeretet és a közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát e rendelet 19. melléklete tartalmazza.

9. Vegyes és záró rendelkezések

21.§                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      

(1) A Képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét bruttó 200.000 forintban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a 2/2015. (II.20.) önkormányzati rendelet

 a)5.§ (5) szerinti lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költségét 450 Ft-ban,

 b)9.§ (2) szerinti fiatalok otthonteremtési támogatására fordítható keretösszeget 1.800 ezer forintban,

 c) 12.§ (3) szerinti Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítható keretösszeget 595 ezer forintban,

 d)13.§ (3) szerinti időskorúak egyszeri támogatására fordítható keretösszeget 1.600 ezer forintban,

 e)11.§ (2) szerinti általános iskolát befejező tanulók tanulmányi munkájának, közösségi tevékenységének, sport teljesítményének elismerésére fordítható keretösszeget 45 ezer forintban határozza meg.

22.§

A rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Szabó Gergely                                                                                                    dr. Kántor János

polgármester                                                                                                              jegyző