Hernádnémeti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) f) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 143.§ (4) bekezdés b) pontjában meghatározottak szerint eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.)   24.§-a alapján,  Hernádnémeti Község Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III. 31.) önkormányzati rendelet 2. melléklete 2.6 pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével, a Hernádnémeti Újcsanálos Közoktatási Intézményfenntartó Társulásban résztvevő Újcsanálos Községi Önkormányzat képviselő-testületének hozzájárulásával 2013. évi költségvetésről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki és tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését

Költségvetési bevételek                                 568.883 eFt

Költségvetési kiadások                                 606.484 eFt         

Költségvetési egyenleg                                 -37.601 eFt

• Működési                               -37.601 eFt
• Felhalmozási

Költségvetési hiány belső finanszírozása

• előző évek pénzmaradványa

= működési                 37.601 eFt

(2) Költségvetési kiadások előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként:

• Működési kiadások

• a személyi jellegű kiadások                            215.736 eFt
• munkaadókat terhelő járulékok                         48.061 eFt
• dologi jellegű kiadások                                   165.177 eFt
• szociális, rászorultság jellegű kiadások          64.488 eFt
• pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre                     5.780 eFt
• költségvetési tv. 34.§(6) miatti befiz.köt.          7.760 eFt

(iskola működtetésének támogatása)

• Felhalmozási kiadások

• Beruházások                                                 96.482 eFt

 (3) Tartalékok

céltartalék                                                                  3.000 eFt²

Hernádnémeti Alapszolgáltatási Központ (HAK)                              18 fő

Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde                                            28 fő

Hernádnémeti Közös Önkormányzati Hivatal                                  19 fő

A Hernádnémeti Községi Önkormányzat képviselő-testületével valamint bizottságaival kapcsolatos kiadásokat a Hernádnémeti Közös Önkormányzati Hivatal elemi költségvetése tartalmazza, amely feladat állami forrással nem rendelkezik.

Hernádnémeti Községi Önkormányzat                                            13 fő

             Közfoglalkoztatottak az önkormányzat foglalkoztatásában            81 fő

I.

Az önkormányzat bevételei

3. § A megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1)Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2013. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenkénti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat 2013. évi működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 4. melléklet tartalmazza.
(2)  Az Önkormányzat a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

6. §. Az Önkormányzat a felhalmozási kiadásokat beruházásonként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
 

7.§  (1) Az Önkormányzat az előirányzat felhasználási tervét az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat a saját (intézmények nélküli) kiadásait és bevételeit a 12. melléklet szerint elfogadja.

(3) Az Önkormányzat a Hernádnémeti Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait és bevételeit a 13. melléklet szerint elfogadja, amely tartalmazza az önkormányzat képviselő-testületének és bizottságainak kiadásait is, melyre az állam fedezetet nem biztosít.

(4) Az Önkormányzat  a Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 14. melléklet szerint elfogadja.

(5) Az Önkormányzat a Hernádnémeti Alapszolgáltatási Központ bevételeit és kiadásait a 15. melléklet szerint elfogadja.

(6) Az Önkormányzat kiadásainak megoszlását a kötelező, önként vállalt, valamint állami feladat szerinti felosztását a 16. melléklet tartalmazza.

Általános és céltartalék

8. § Az Önkormányzat céltartalékát  3.000 eFt összegben hagyja jóvá, amelyet a benyújtott de még nem elnyert pályázatokra valamint a 2013. évben benyújtandó pályázatokra önerőként kíván felhasználni.

Több éves kihatással járó feladatok

9. § (1) Az Önkormányzat a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és a szöveges indokolással a 7. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a 8. melléket tartalmazza.

Európai Uniós projektek

10. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat 9. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

11. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

II.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt az átmenetileg szabad pénzeszközök 12 hónapot meg nem haladó lekötésére a képviselő-testület tájékoztatása mellett.

13. § (1) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt az előirányzat módosításáról.

(2) Év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

14. § (1) Az Önkormányzat a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket saját hatáskörben tartja.

2. Az Önkormányzat kiadásai tekintetében a készpénzben történő teljesítés esetei a következők:

1. munkavállalók munkabér és egyéb bér jellegű juttatás esetén összeghatártól függetlenül
2. az önkormányzat vagy a jegyző által megállapított szociális jellegű juttatás esetén összeghatártól függetlenül
3. minden más esetben esetenként 250.000.-Ft összeghatár alatt

teljesíthető készpénz kifizetés.[1]

15. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén tájékoztatja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

Záró rendelkezések

16.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. év január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Az Áht. 25. § (3)-ra hivatkozva a Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a beszedésére és az előző évi eredeti előirányzatok alapján megállapított időarányos kiadások teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig. Ettől eltérni csak a jogszabályokon alapuló kötelezettségek és járandóságok finanszírozása esetén lehet.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.

dr. Orosz Zsolt sk.                                                              Boros Lajosné dr. sk.

polgármester                                                                                    jegyző