Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 08. 27- 2022. 12. 09Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Kisgyőr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, Kisgyőr Község Önkormányzatára és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, továbbá az államháztartáson belül és kívül átadott pénzeszközök tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik a pénzeszköz átadásban, vagy támogatásban részesülnek
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § A képviselő–testület az önkormányzat és a költségvetési szerve vonatkozásában – 2022. évi költségvetésének
a)1 Költségvetési bevételeit: 391.933.417 Ft-ban
b)2 Költségvetési kiadásait: 692.232.898 Ft-ban
c)3 Költségvetési egyenlegét: 300.299.481 Ft-ban állapítja meg központi, irányító szervi támogatás nélkül.
d)4 Költségvetési hiány belső finanszírozását előző év költségvetési maradványából 300.299.481 Ft-ban állapítja meg, melyből működési: 93.818.006 Ft
felhalmozási: 206.481.475 Ft
Költségvetési bevételek
3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési és felhalmozási bevételi előirányzatait a képviselő – testület a (2) bekezdés szerint határozza meg.
(2)5 Költségvetési bevételek összesen: 391.933.417 Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 298.650.423 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 27.044.398 Ft
c) Közhatalmi bevételek 20.600.000 Ft
d) Működési bevételek 40.926.100 Ft
e) Felhalmozási bevételek 4.512.496 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 200.000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
(3)6 Finanszírozási bevételek összesen: 300.299.481 Ft
(4)7 Bevételek mindösszesen 692.232.898 Ft
(5) A 3. § (2) és (3) bekezdésében megállapított költségvetés bevételi előirányzatot az Önkormányzat és költségvetési szerve részére kiemelt előirányzat szerinti bontásban, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti részletezettséggel e rendelet 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet, 11. melléklet, 12. melléklet, 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet, 17. melléklet, 18. melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
4. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve működési és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő – testület a (2) bekezdés szerint határozza meg.
(2)8 Költségvetési kiadások összesen: 684.558.766 Ft
a) Személyi juttatás 211.390.645 Ft
b) Munkaadót terhelő járulékok és szoc.h.a. 26.080.363 Ft
c) Dologi kiadások 174.476.840 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.100.000 Ft
e) Egyéb működési kiadások 29.602.319 Ft
f) Beruházások 166.629.085 Ft
g) Felújítások 72.279.514 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 0 Ft
(3)9 Finanszírozási kiadások összesen: 7.674.132 Ft
(4)10 Költségvetési kiadások összesen 692.232.898 Ft
(5) A 4. § (2) és (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzat összegét az Önkormányzat és költségvetési szerve részére kiemelt előirányzat szerinti bontásban, valamint kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti részletezettséggel e rendelet 19. melléklet, 20. melléklet, 21. melléklet, 22. melléklet, 23. melléklet, 24. melléklet, 25. melléklet, 26. melléklet, 27. melléklet, 28. melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzati szintű működési-, valamint felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat összesítve, mérlegszerűen e rendelet 1. melléklete tartalmazza. Az önkormányzat és költségvetési szerve működési-, valamint felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen e rendelet 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklete tartalmazza.
6. § A 18. mellékletben és a 28. mellékletekben meghatározott finanszírozási célú műveletek végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a polgármester látja el.
7. § A képviselő-testület a közvetett támogatások összegét a 29. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § (1) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek kimutatását a képviselő-testület a 30. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a kezességvállalásokból a kezesség érvényesíthetőségéig fennálló kötelezettségeket a 31. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás saját bevételeinek kimutatását a 32. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegéről szóló kimutatást a képviselő-testület a 33. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerveinek engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 19. melléklet szerint határozza meg.
10. § (1) A képviselő – testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. E rendelet mellékleteiben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Amennyiben évközben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap támogatást biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A költségvetési szervek által saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változás miatt a Képviselő-testület – az első negyedévet kivéve – negyedévente módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok között a címek és alcímek, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról, valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével – tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével – de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(5) Az önkormányzat nevében a polgármester a képviselő-testület előzetes hozzájárulása nélkül nettó 1 millió Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget, melyről a következő képviselő-testületi ülésen köteles a testületet tájékoztatni.
(6) A polgármester az átmenetileg szabad pénzeszközöket 3 hónapot meg nem haladó időtartamig betétként elhelyezheti. A polgármester ezen intézkedéseiről a következő ülésen köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
(7) Az átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében a polgármester jogosult likviditási hitel (munkabér hitel, 1 hónapot meg nem haladó visszafizetési határidejű hitel) felvételére. A polgármester ezen intézkedéséről a következő ülésen köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
11. § A 2022. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet e rendelet 34. melléklet tartalmazza.
12. § A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve e rendelet 35. melléklete tartalmazza.
13. § (1) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak 2022. évben nettó 160.000 Ft/fő cafetéria juttatásban részesülnek.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervénél foglalkoztatott közalkalmazottak 2022. évben nettó 160.000 Ft/fő összegű cafetéria juttatásban részesülnek.
(3) Az önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők 2022. évben nettó 400.000 Ft/fő cafetéria juttatásban részesülnek.
(4) A közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatásban nem részesülnek.
(5) A polgármester 2022. évben nettó 400 000 Ft/fő összegű cafetéria juttatásban részesül.
14. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási összegeit a 36. melléklet szerint hagyja jóvá.
15. § A képviselő-testület a 2022. évi tartalékok célonkénti részletezését a 37. melléklet az intézmény-finanszírozási ütemtervét a 38. melléklet szerint fogadja el.
16. § Egyes szolgáltatásokból származó bevételek, valamint a bérleti díjak tekintetében árnövekedéssel nem számolunk.
17. § A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb előirányzat csoportokban a 39. melléklet szerint hagyják jóvá.
18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ában rögzítettek alapján a zárszámadási rendelet tervezetet a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig a képviselő-testület elé terjeszti a polgármester. A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a költségvetési mérlegeket, kimutatásokat az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változását
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárta, a Stabilitási tv. 3 §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban
c) a vagyonkimutatást
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, részesedések alakulását.
19. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
A 2. § a) pontja a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § b) pontja a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § c) pontja a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § d) pontja a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (4) bekezdése a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (14) bekezdés - 14. mellékletével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (15) bekezdés - 15. mellékletével megállapított szöveg.
A 23. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (16) bekezdés - 16. mellékletével megállapított szöveg.
A 24. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (17) bekezdés - 17. mellékletével megállapított szöveg.
A 26. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (18) bekezdés - 18. mellékletével megállapított szöveg.
A 27. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (19) bekezdés - 19. mellékletével megállapított szöveg.
A 28. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (20) bekezdés - 20. mellékletével megállapított szöveg.
A 34. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (21) bekezdés - 21. mellékletével megállapított szöveg.
A 38. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (VIII. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (22) bekezdés - 22. mellékletével megállapított szöveg.