Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 18Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kisgyőr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kisgyőr Község Önkormányzat Képviselő-testületének Kisgyőr Község Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 7/2011. (IV. 12.) önkormányzati rendelet 31. § (5) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Gazdasági és Közbeszerzési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, Kisgyőr Község Önkormányzatára és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, továbbá az államháztartáson belül és kívül átadott pénzeszközök tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik a pénzeszköz átadásban, vagy támogatásban részesülnek
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 A képviselő–testület az önkormányzat és a költségvetési szervei vonatkozásában – 2024. évi költségvetésének:
a) Költségvetési bevételeit: 521.619.475 Ft-ban,
b) Költségvetési kiadásait: 808.795.812 Ft-ban,
c) Költségvetési egyenlegét [(a-b)] 297.011.979 Ft-ban
d) Működési hiány (c-ből) 41.157.811 Ft
e) Felhalmozási hiány (c-ből) 255.854.168 Ft
f) Finanszírozási bevételeit: 297.011.979 Ft-ban,
g) Finanszírozási kiadásait: 9.835.643 Ft-ban
h) Finanszírozási egyenlegét [f-g] 287.176.336 Ft-ban
i) A bevételek és kiadások főösszegét [a+f] = [b+g] 818.631.454 Ft-ban állapítja meg
Költségvetési bevételek
3. §2 (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési és felhalmozási bevételi előirányzatait a képviselő – testület a (2) bekezdés szerint határozza meg.
(2) Költségvetési bevételek összesen: 521.619.475 Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 349.403.544 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 40.946.281 Ft
c) Közhatalmi bevételek 40.946.281 Ft
d) Működési bevételek 87.465.650 Ft
e) Felhalmozási bevételek 12.450.000 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek összesen: 297.011.979 Ft
(4) Bevételek mindösszesen (a+b) 818.631.454 Ft
(5) A 3. § (2) és (3) bekezdésében megállapított költségvetés bevételi előirányzatot az Önkormányzat és költségvetési szerve részére kiemelt előirányzat szerinti bontásban, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti részletezettséggel e rendelet 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet, 11. melléklet, 12. melléklet, 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet, 17. melléklet, 18. melléklet tartalmazza.
Költségvetési kiadások
4. §3 (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve működési és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő – testület a (2) bekezdés szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei működési és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő – testület a következő szerint határozza meg:
a) Költségvetési kiadások összesen: 808.795.812 Ft
b) Személyi juttatás 261.266.534 Ft
c) Munkaadót terhelő járulékok és szoc.h.a. 32.089.560 Ft
d) Dologi kiadások 183.782.730 Ft
e) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.300.000 Ft
f) Egyéb működési kiadások 36.579.029 Ft
g) Beruházások 280.578.504 Ft
h) Felújítások 10.199.455 Ft
i) Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások összesen: 9.835.643 Ft
(4) Költségvetési kiadások összesen (a+b) 818.631.454 Ft
(5) A 4. § (2) és (3) bekezdésében megállapított kiadási előirányzat összegét az Önkormányzat és költségvetési szerve részére kiemelt előirányzat szerinti bontásban, valamint kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti részletezettséggel e rendelet 19. melléklet, 20. melléklet, 21. melléklet, 22. melléklet, 23. melléklet, 24. melléklet, 25. melléklet, 26. melléklet, 27. melléklet, 28. melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzati szintű működési-, valamint felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat összesítve, mérlegszerűen e rendelet 1. melléklete tartalmazza. Az önkormányzat és költségvetési szerve működési-, valamint felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen e rendelet 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklete tartalmazza.
6. § A 18. mellékletben és a 28. mellékletekben meghatározott finanszírozási célú műveletek végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a polgármester látja el.
7. § A képviselő-testület a közvetett támogatások összegét a 29. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § (1) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek kimutatását a képviselő-testület a 30. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a kezességvállalásokból a kezesség érvényesíthetőségéig fennálló kötelezettségeket a 31. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás saját bevételeinek kimutatását a 32. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek futamidő végéig fennálló összegéről szóló kimutatást a képviselő-testület a 33. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szerveinek engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 19. melléklet szerint határozza meg.
10. § (1) A képviselő – testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. E rendelet mellékleteiben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap támogatást biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A költségvetési szervek által saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változás miatt a Képviselő-testület – az első negyedévet kivéve – negyedévente módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok között a címek és alcímek, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát a polgármesterre ruházza át. A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról, valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével – tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével – de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(5) Az önkormányzat nevében a polgármester a képviselő-testület előzetes hozzájárulása nélkül nettó 1,5 millió Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget, melyről a következő képviselő-testületi ülésen köteles a testületet tájékoztatni.
(6) A polgármester az átmenetileg szabad pénzeszközöket 3 hónapot meg nem haladó időtartamig betétként elhelyezheti. A polgármester ezen intézkedéseiről a következő ülésen köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
(7) Az átmeneti likviditási problémák kezelése érdekében a polgármester jogosult likviditási hitel (munkabér hitel, 1 hónapot meg nem haladó visszafizetési határidejű hitel) felvételére. A polgármester ezen intézkedéséről a következő ülésen köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
11. § A 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet e rendelet 34. melléklet tartalmazza.
12. § A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve e rendelet 35. melléklete tartalmazza.
13. § A Kisgyőri Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazottai, valamint a főállású polgármester 2024. évre vonatkozó cafetéria-juttatását nettó 400.000 forint/fő/év összegben állapítja meg. A polgármester cafetéria juttatásának igénybevételére a Kisgyőri Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati szabályzata alkalmazandó.
14. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételi és kiadási összegeit a 36. melléklet szerint hagyja jóvá.
15. § A képviselő-testület a 2024. évi tartalékok célonkénti részletezését a 37. melléklet az intézmény-finanszírozási ütemtervét a 38. melléklet szerint fogadja el.
16. § Egyes szolgáltatásokból származó bevételek, valamint a bérleti díjak tekintetében árnövekedéssel nem számolunk.
17. § A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb előirányzat csoportokban a 39. melléklet szerint hagyják jóvá.
18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ában rögzítettek alapján a zárszámadási rendelet tervezetet a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig a képviselő-testület elé terjeszti a polgármester. A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a költségvetési mérlegeket, kimutatásokat az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változását
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárta, a Stabilitási tv. 3 §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban
c) a vagyonkimutatást
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, részesedések alakulását.
19. § Ez a rendelet 2024. február 15-én lép hatályba.
20. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.
A 24. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (21) bekezdésével megállapított szöveg.
A 27. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (22) bekezdésével megállapított szöveg.
A 28. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (23) bekezdésével megállapított szöveg.
A 32. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (24) bekezdésével megállapított szöveg.
A 34. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (25) bekezdésével megállapított szöveg.
A 35. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (26) bekezdésével megállapított szöveg.
A 37. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (27) bekezdésével megállapított szöveg.
A 38. melléklet a Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IX. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (28) bekezdésével megállapított szöveg.