Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 30Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
[1] Kisgyőr Község Önkormányzata Képviselő-testülete rendelete megalkotása során célja, hogy az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást, zárszámadást készítsen,
[2] Kisgyőr Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetésének teljesítése
1. § (1) A képviselő – testület az önkormányzat – beleértve költségvetési szerveit – 2024. évi költségvetése teljesítésének
a) Bevételi főösszegét 800.993.627 Ft
b) Kiadási főösszegét 682.168.580 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési intézményinek összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet, az önkormányzat és költségvetési intézményeinek költségvetési mérlegét a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet és 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
Költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek teljesítését kiemelt előirányzatonként a 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet, 10. melléklet, 11. melléklet, 12. melléklet, 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet, 16. melléklet, 17. melléklet és 18. melléklet tartalmazza.
(2) Költségvetési bevételek teljesítése összesen: 493.795.270 Ft, ebből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 367.797.619 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 9.784.955 Ft
c) Közhatalmi bevételek: 48.575.780 Ft
d) Működési bevételek: 60.141.916 Ft
e) Felhalmozási bevételek: 7.475.000 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök: 20.000 Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek teljesítése (intézmény finanszírozás nélkül) összesen: 307.198.357 Ft
(4) Bevételek mindösszesen: 800.993.627 Ft
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásainak teljesítését, és létszámkeretét kiemelt előirányzatonként a 19. melléklet, 20. melléklet, 21. melléklet, 22. melléklet, 23. melléklet, 24. melléklet és 25. melléklet tartalmazza.
(6) Költségvetési kiadások teljesítése összesen: 672.332.938 Ft ,ebből
a) Személyi juttatások összesen: 264.337.478 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen: 32.355.897 Ft
c) Dologi kiadások összesen: 159.127.503 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 3.876.460 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások összesen: 153.007.256 Ft
f) Beruházások összesen: 49.728.254 Ft
g) Felújítások összesen: 9.900.090 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen: 0 Ft
(7) Finanszírozási kiadások teljesítése (intézmény finanszírozás nélkül) összesen: 9.835.642 Ft
(8) Kiadások mindösszesen: 682.168.580 Ft
Beruházások, felújítások
3. § Az önkormányzat és költségvetési intézményei 2024. évi fejlesztési kiadásainak teljesítését a 26. melléklet és 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
Maradvány
4. § Az önkormányzat 2024. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 116.347.977 Ft, a Kisgyőri Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi gazdálkodása során keletkezett maradványa 753.745 Ft, a Kisgyőri Óvoda és Bölcsőde 2024. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa 1.030.378 Ft és a Kisgyőri Szociális Intézmény 2024. évi gazdálkodása során keletkezett maradványa 692.947 Ft, melyet a 28. melléklet tartalmaz.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített maradványát 118.825.047 Ft-ban hagyja jóvá.
Vagyonkimutatás, mérleg, eredménykimutatás
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat mérleg főösszegét 2.406.003.410 Ft-ban, a Kisgyőri Óvoda és Bölcsőde intézmény mérleg főösszegét 3.306.838 Ft-ban, a Kisgyőri Szociális Intézmény mérleg főösszegét 2.439.186 Ft-ban, a Kisgyőri Közös Önkormányzati Hivatal mérleg főösszegét 753.745 Ft-ban, az összevont mérlegét 2.412.503.179 Ft-ban hagyja jóvá, melyet a 29. mellékletek tartalmaznak.
(2) Az önkormányzat vagyonkimutatását, valamint a „0”-ra leírt nemzeti vagyonba tartozó eszközök önkormányzat és költségvetési szervei szerinti kimutatásban a 30. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat és költségvetési intézményeinek eredménykimutatását a 31. melléklet szerint hagyja jóvá.
Európai Uniós forrásból megvalósult beruházások:
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeinek, kiadásainak teljesítését az önkormányzat képviselő-testülete a 32. melléklet szerint hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó döntések
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete a több éves kihatással járó döntések adatait a 33. melléklet szerint hagyja jóvá.
Adósságot keletkeztető ügyeletek
9. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete azon fejlesztési célokról, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi törvény 3. § (1) szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé, az adósságot keletkező ügyletek összegéről a 34. melléklet szerint hagyják jóvá.
(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a saját bevételeinek összegéről, valamint az adósságállományáról tartalmazó döntéseinek összegét 35. melléklet szerint hagyja jóvá.
Kimutatás a közvetett támogatásokról
10. § Az önkormányzat képviselő-testülete a közvetett támogatások összegéről szóló kimutatást a 36. melléklet szerint hagyja jóvá.
Pénzeszközök változása
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a pénzeszközök 2024. évi változásait a 37. melléklet szerint hagyja jóvá.
Kiegészítő melléklet
12. § (1) Az önkormányzat és költségvetési intézményeinek az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását tartalmazó kimutatást a 38. mellékletek tartalmazzák.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinél az eszközök értékvesztésének alakulását a 39. mellékletek tartalmazzák.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek tájékoztató adatait a 40. melléklet tartalmazza.
Konszolidált beszámoló
13. § Az önkormányzat intézményi szinten konszolidált beszámolóját a 41. melléklet, 42. melléklet, 43. melléklet, 44. melléklet, 45. melléklet, 46. melléklet és 47. mellékletek tartalmazzák.
Záró rendelkezések
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.