Kistokaj Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021.(II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 01- 2024. 10. 01Kistokaj Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021.(II.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről1
Kistokaj Község Önkormányzat Képviselő-testületének feladat- és hatáskörében eljáró Kistokaj Község Polgármestere a katasztrófavédelemről szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. §2 (1)3 A képviselő testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését
a) 462.202.613 Ft költségvetési bevétellel,
b) 635.106.445 Ft költségvetési kiadással,
c) 181 659.073 Ft finanszírozási bevétellel
d) 8 755.241 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg.
e) A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 172 903.832 Ft, ebből 16.670.943 Ft működési célú (hiány), 156.232.889 Ft felhalmozási célú (hiány)
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1 melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 1. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
(8)4 Az Önkormányzat a kiadások között 3.229.491 Ft általános tartalékot állapít meg
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium a költségvetési kiadási előirányzatai terhére a Képviselő-testület előzetes hozzájárulásával adható.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2021. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 38.650. Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 19/2021.(II.25.) képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külső vállalkozó megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő nap lép hatályba, rendelkezéseit a 2021. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
1. melléklet5
2. melléklet6
3. melléklet7
4. melléklet8
5. melléklet9
6. melléklet10
7. melléklet11
8. melléklet12
9. melléklet13
10. melléklet14
2. tájékoztató tábla15
3. tájékoztató tábla16
4. tájékoztató tábla17
1. tájékoztató tábla18
Az önkormányzati rendeletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2024. október 2. napjával.
A 2. § a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (8) bekezdése a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (8) bekezdése a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 4. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § d) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 5. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § e) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § f) pontja hatályon kívül helyezte.
A 7. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § g) pontja hatályon kívül helyezte.
A 8. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § h) pontja hatályon kívül helyezte.
A 9. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § i) pontja hatályon kívül helyezte.
A 10. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § j) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2. tájékoztató táblat a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § k) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. tájékoztató táblat a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § l) pontja hatályon kívül helyezte.
A 4. tájékoztató táblat a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § m) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1. tájékoztató táblat a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 4. § n) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdése iktatta be. Az 1. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be. A 2. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdése iktatta be. A 3. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdése iktatta be.
Az 5. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdése iktatta be. Az 5. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdése iktatta be. A 6. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdése iktatta be.
A 8. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdése iktatta be.
A 9. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdése iktatta be.
A 10. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdése iktatta be. A 10. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdése iktatta be. A 11. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdése iktatta be.
A 13. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdése iktatta be. A 13. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdése iktatta be. A 14. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdése iktatta be. A 15. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdése iktatta be.
A 17. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdése iktatta be.
A 18. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdése iktatta be.
A 19. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdése iktatta be.
A 20. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (20) bekezdése iktatta be.
A 21.mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (21) bekezdése iktatta be. A 21.melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (22) bekezdése iktatta be. A 22. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (23) bekezdése iktatta be.
A 24. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (24) bekezdése iktatta be.
A 25. mellékletet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XII. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (25) bekezdése iktatta be.