Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 05- 2025. 11. 28

Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.09.05.

[1] Jelen rendelet célja Kistokaj Önkormányzata és intézményei 2025. évi működése pénzügyi feltételeinek továbbá az önkormányzati fejlesztések finanszírozása pénzügyi hátterének biztosítása.

[2] Kistokaj Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 14/2022. (XI.24.) önkormányzati rendelet 4. mellékletében foglaltak szerint Kistokaj Község Önkormányzat Képviselő-testületének, Ügyrendi Bizottságának és Pénzügyi és Fejlesztési Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Kistokaj község Önkormányzatának Képviselő-testületre (továbbiakban képviselő-testület), annak bizottságaira, a Kistokaji Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban Hivatal) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre Kistokaji Óvoda, Bölcsőde és Konyha (továbbiakban Intézmények) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a) 591 815 256 Ft költségvetési bevétellel,

b) 835 816 066 Ft költségvetési kiadással

c) 244 000 810 Ft költségvetési egyenleggel

d) 21 019 308 Ft - c)-ből működési (hiány)

e) 222 981 502 Ft – c)-ből felhalmozási (hiány)

f) 255 837 815 Ft finanszírozási bevétellel

g) 11 837 005 Ft finanszírozási kiadással

h) h) 244 000 810 Ft finanszírozási egyenleggel

i) a bevételek és a kiadások főösszegét 847 653 071 Ft-ban állapítja meg

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(2) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(3) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(7) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, (közös) hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.

(9) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.

(10) A 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 11. melléklet tartalmazza.

(11) A 2025. évben a többéves kihatással járó döntések számszerűsitése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(12) A 2025. évben az önkormányzat által adott közvetett támogatások részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(13) A 2025. évben várható bevételi és kiadási előirányzatának teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemterv a 14. melléklet részletezi.

(14)² Az Önkormányzat a kiadások között 3 880 867 Ft általános tartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 20 %-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj, vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(8) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 80.000-Ft-ban állapítja meg.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 17/2025. (II.26.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A önkormányzat, közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet 2025. február 27-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez³

KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
I. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
									*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete			Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D			G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)		362 597 752	359 923 424	378 651 256	18 727 832			105,20
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		109 247 815	105 792 570	127 868 469	22 075 899			120,87
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		129 278 434	132 478 656	132 478 656				100,00
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		46 448 100	50 171 480	50 344 089	172 609			100,34
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		41 833 096	47 655 900	47 655 900				100,00
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		7 268 743	6 893 670	7 636 546	742 876			110,78
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		10 918 740
8	Elszámolásból származó bevételek		1 804 271
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)		346 799 199	342 992 276	365 983 660	22 991 384			106,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		15 798 553	16 931 148	12 667 596	-4 263 552			74,82
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 552 946		200 000	200 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 552 946		200 000	200 000
22	21-ből EU-s támogatás		2 552 946
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)		172 300 986	163 039 000	163 039 000				100,00
24	Építményadó		1 763 478	3 800 000	3 800 000				100,00
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó		167 960 693	154 239 000	154 239 000				100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek		628 156	500 000	500 000				100,00
29	Telekadó
30	Kommunális adó		1 948 659	4 500 000	4 500 000				100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)		54 020 680	47 927 000	49 925 000	1 998 000			104,17
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke		9 112 180	8 912 000	8 912 000				100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke		1 305 108	700 000	700 000				100,00
35	Tulajdonosi bevételek		4 042 683		1 998 000	1 998 000
36	Ellátási díjak		28 367 588	28 366 000	28 366 000				100,00
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó		10 358 939	9 949 000	9 949 000				100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		496
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek		833 686
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		78 400
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		78 400
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)		591 550 764	570 889 424	591 815 256	20 925 832			103,67
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)		934 788 914	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		934 788 914	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		15 181 902
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		15 181 902
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)		949 970 816	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)		1 541 521 580	826 649 770	847 653 071	21 003 301			102,54

K I A D Á S O K
									*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete			Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D			G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)		604 792 033	591 831 263	612 634 564	20 803 301			103,52
2	Személyi juttatások		363 227 236	362 646 000	368 987 352	6 341 352			101,75
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		45 407 553	47 419 000	50 477 212	3 058 212			106,45
4	Dologi kiadások		144 374 101	138 204 602	141 737 071	3 532 469			102,56
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai		3 542 000	1 200 000	1 200 000				100,00
6	Egyéb működési célú kiadások		48 241 143	42 361 661	50 232 929	7 871 268			118,58
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		92 478		34 234	34 234
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések		26 890 303	33 651 661	37 607 828	3 956 167			111,76
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre		7 959 762	8 510 000	8 510 000				100,00
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		13 298 600	200 000	200 000				100,00
19	- Tartalékok				3 880 867	3 880 867
20	- a 19-ből: - Általános tartalék				3 880 867	3 880 867
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)		665 973 012	222 981 502	223 181 502	200 000			100,09
23	Beruházások		197 696 751	222 981 502	223 181 502	200 000			100,09
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás		130 412 517	217 266 502	217 266 502				100,00
25	Felújítások		57 532 071
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		48 789 256
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		410 744 190
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		410 744 190
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)		1 270 765 045	814 812 765	835 816 066	21 003 301			102,58
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)		14 918 720	11 837 005	11 837 005				100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		14 918 720	11 837 005	11 837 005				100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)		14 918 720	11 837 005	11 837 005				100,00
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)		1 285 683 765	826 649 770	847 653 071	21 003 301			102,54

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
									*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)		-679 214 281	-243 923 341	-244 000 810	-77 469			100,03
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)		935 052 096	243 923 341	244 000 810	77 469			100,03
KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
I. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
									*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete			Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D			G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)		362 597 752	359 923 424	378 651 256	18 727 832			105,20
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		109 247 815	105 792 570	127 868 469	22 075 899			120,87
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		129 278 434	132 478 656	132 478 656				100,00
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		46 448 100	50 171 480	50 344 089	172 609			100,34
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		41 833 096	47 655 900	47 655 900				100,00
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		7 268 743	6 893 670	7 636 546	742 876			110,78
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		10 918 740
8	Elszámolásból származó bevételek		1 804 271
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)		346 799 199	342 992 276	365 983 660	22 991 384			106,70
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		15 798 553	16 931 148	12 667 596	-4 263 552			74,82
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 552 946		200 000	200 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 552 946		200 000	200 000
22	21-ből EU-s támogatás		2 552 946
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)		172 300 986	163 039 000	163 039 000				100,00
24	Építményadó		1 763 478	3 800 000	3 800 000				100,00
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó		167 960 693	154 239 000	154 239 000				100,00
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek		628 156	500 000	500 000				100,00
29	Telekadó
30	Kommunális adó		1 948 659	4 500 000	4 500 000				100,00
31	Működési bevételek (32+…+ 42)		54 020 680	47 927 000	49 925 000	1 998 000			104,17
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke		9 112 180	8 912 000	8 912 000				100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke		1 305 108	700 000	700 000				100,00
35	Tulajdonosi bevételek		4 042 683		1 998 000	1 998 000
36	Ellátási díjak		28 367 588	28 366 000	28 366 000				100,00
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó		10 358 939	9 949 000	9 949 000				100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		496
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek		833 686
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		78 400
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		78 400
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)		591 550 764	570 889 424	591 815 256	20 925 832			103,67
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)		934 788 914	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		934 788 914	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		15 181 902
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		15 181 902
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)		949 970 816	255 760 346	255 837 815	77 469			100,03
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)		1 541 521 580	826 649 770	847 653 071	21 003 301			102,54

K I A D Á S O K
									*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete			Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D			G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)		604 792 033	591 631 263	612 434 564	20 803 301			103,52
2	Személyi juttatások		363 227 236	362 646 000	368 987 352	6 341 352			101,75
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		45 407 553	47 419 000	50 477 212	3 058 212			106,45
4	Dologi kiadások		144 374 101	138 204 602	141 737 071	3 532 469			102,56
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai		3 542 000	1 200 000	1 200 000				100,00
6	Egyéb működési célú kiadások		48 241 143	42 161 661	50 032 929	7 871 268			118,67
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		92 478		34 234	34 234
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések		26 890 303	33 651 661	37 607 828	3 956 167			111,76
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre		7 959 762	8 510 000	8 510 000				100,00
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		13 298 600
19	- Tartalékok				3 880 867	3 880 867
20	- a 19-ből: - Általános tartalék				3 880 867	3 880 867
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)		665 973 012	222 981 502	223 181 502	200 000			100,09
23	Beruházások		197 696 751	222 981 502	223 181 502	200 000			100,09
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás		130 412 517	217 266 502	217 266 502				100,00
25	Felújítások		57 532 071
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		48 789 256
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		410 744 190
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		410 744 190
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)		1 270 765 045	814 612 765	835 616 066	21 003 301			102,58
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)			11 837 005	11 837 005				100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése			11 837 005	11 837 005				100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)			11 837 005	11 837 005				100,00
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)		1 270 765 045	826 449 770	847 453 071	21 003 301			102,54
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
									*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)		-679 214 281	-243 723 341	-243 800 810	-77 469			100,03
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)		949 970 816	243 923 341	244 000 810	77 469			100,03
KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
I. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)

K I A D Á S O K
							*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím		2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B		C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)			200 000	200 000		100,00
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások			200 000	200 000		100,00
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			200 000	200 000		100,00
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)			200 000	200 000		100,00
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)			200 000	200 000		100,00
				-200 000	-200 000
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
							*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)			-200 000	-200 000		100,00
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)
KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
I. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
									*Forintban!*
Sor- szám		Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete		Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám		Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A		B	C	D	E	F=E-D		G=E/Dx100
1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2		Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3		Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4		Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5		Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6		Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7		Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8		Elszámolásból származó bevételek
9		Elvonások és befizetések bevételei
10		Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11		Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14		Egyéb működési célú támogatások bevételei
15		14-ből EU-s támogatás
16		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17		Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18		Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19		Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20		Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21		Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22		21-ből EU-s támogatás
23		Közhatalmi bevételek (24+…+30)
24		Építményadó
25		Idegenforgalmi adó
26		Iparűzési adó
27		Talajterhelési díj
28		Egyéb közhatalmi bevételek
29		Telekadó
30		Kommunális adó
31		Működési bevételek (32+…+ 42)
32		Készletértékesítés ellenértéke
33		Szolgáltatások ellenértéke
34		Közvetített szolgáltatások értéke
35		Tulajdonosi bevételek
36		Ellátási díjak
37		Kiszámlázott általános forgalmi adó
38		Általános forgalmi adó visszatérítése
39		Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40		Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41		Biztosító által fizetett kártérítés
42		Egyéb működési bevételek
43		Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44		Immateriális javak értékesítése
45		Ingatlanok értékesítése
46		Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47		Részesedések értékesítése
48		Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49		Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50		Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51		Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52		Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53		52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55		Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56		Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58		57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)
60		Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61		Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62		Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63		Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64		Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65		Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66		Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67		Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68		Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69		Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71		Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72		Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73		Államháztartáson belüli megelőlegezések
74		Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75		Lekötött betétek megszüntetése
76		Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77		Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78		Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79		Külföldi értékpapírok kibocsátása
80		Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81		Váltóbevételek
82		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83		FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)

K I A D Á S O K
								*Forintban!*
Sor- szám		Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete		Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám		Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	I. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A		B	C	D	E	F=E-D		G=E/Dx100
1		Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)
2		Személyi juttatások
3		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4		Dologi kiadások
5		Ellátottak pénzbeli juttatásai
6		Egyéb működési célú kiadások
7		- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8		- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9		- Egyéb elvonások, befizetések
10		- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11		-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13		- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14		- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16		- Árkiegészítések, ártámogatások
17		- Kamattámogatások
18		- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19		- Tartalékok
20		- a 19-ből: - Általános tartalék
21		- Céltartalék
22		Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23		Beruházások
24		23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25		Felújítások
26		25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27		Egyéb felhalmozási célú kiadások
28		27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31		- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32		- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33		- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34		- Lakástámogatás
35		- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)
37		Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38		Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39		Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40		Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41		Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42		Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43		Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44		Kincstárjegyek beváltása
45		Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46		Belföldi kötvények beváltása
47		Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48		Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49		Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52		Pénzügyi lízing kiadásai
53		Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54		Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55		Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56		Külföldi értékpapírok beváltása
57		Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58		Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60		Váltókiadások
61		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
								*Forintban!*
1		Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2		Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

2. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁴

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

Forintban!

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi tény

2025. évi eredeti előirányzat

I. sz. módosítás utáni előirányzat

Módosított és az eredeti előirányzat különbözete

Megnevezés

2024. évi tény

2025. évi eredeti előirányzat

I. sz. módosítás utáni előirányzat

Módosított és az eredeti előirányzat különbözete

F=(E-D)

K=(J-I)

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

362 597 752

342 992 276

365 983 660

22 991 384

Személyi juttatások

363 227 236

362 646 000

368 987 352

6 341 352

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

45 407 553

47 419 000

50 477 212

3 058 212

Közhatalmi bevételek

172 300 986

163 039 000

Dologi kiadások

144 374 101

138 204 602

141 737 071

3 532 469

Működési bevételek

54 020 680

47 927 000

49 925 000

1 998 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 542 000

1 200 000

Működési célú átvett pénzeszközök

Egyéb működési célú kiadások

48 241 143

42 361 661

50 232 929

7 871 268

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb működési bevételek

78 400

16 931 148

12 667 596

-4 263 552

Az 5-ből -Tartalékok

3 880 867

Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)

588 997 818

570 889 424

591 615 256

20 725 832

Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)

604 792 033

591 831 263

612 634 564

20 803 301

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

114 616 513

97 414 647

99 085 480

1 670 833

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Költségvetési maradvány igénybevétele

114 616 513

97 414 647

99 085 480

1 670 833

Likviditási célú hitelek törlesztése

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)

15 181 902

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

Államháztartáson belüli megelőlegezések

15 181 902

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

14 918 720

11 837 005

Váltóbevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Váltókiadások

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)

129 798 415

97 414 647

99 085 480

1 670 833

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)

14 918 720

11 837 005

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)

718 796 233

668 304 071

690 700 736

22 396 665

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)

619 710 753

603 668 268

624 471 569

20 803 301

Költségvetési hiány:

15 794 215

20 941 839

21 019 308

77 469

Költségvetési többlet:

Bruttó hiány:

Bruttó többlet:

99 085 480

64 635 803

66 229 167

1 593 364

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzati szinten)

Forintban!

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi tény

2025. évi eredeti előirányzat

I. sz. módosítás utáni előirányzat

Módosított és az eredeti előirányzat különbözete

Megnevezés

2024. évi tény

2025. évi eredeti előirányzat

I. sz. módosítás utáni előirányzat

Módosított és az eredeti előirányzat különbözete

F=(E-D)

K=(J-I)

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2 552 946

200 000

Beruházások

197 696 751

222 981 502

223 181 502

200 000

1.-ből EU-s támogatás

2 552 946

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

130 412 517

217 266 502

Felhalmozási bevételek

Felújítások

57 532 071

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

48 789 256

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

410 744 190

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)

2 552 946

200 000

Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)

665 973 012

222 981 502

223 181 502

200 000

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

820 172 401

158 345 699

156 752 335

-1 593 364

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Költségvetési maradvány igénybevétele

820 172 401

158 345 699

156 752 335

-1 593 364

Hitelek törlesztése

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Értékpapírok kibocsátása

Államháztartáson belüli megelőlegezések

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)

820 172 401

158 345 699

156 752 335

-1 593 364

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(13+...+24)

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

822 725 347

158 345 699

156 952 335

-1 393 364

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

665 973 012

222 981 502

223 181 502

200 000

Költségvetési hiány:

663 420 066

222 981 502

Költségvetési többlet:

Bruttó hiány:

64 635 803

66 229 167

1 593 364

Bruttó többlet:

156 752 335

3. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban!*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	162 539 000	162 539 000	162 539 000	487 617 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel				0
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	500 000	500 000	500 000	1 500 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
7.	Saját bevételek (01+… .+06)	163 039 000	163 039 000	163 039 000	489 117 000
8.	Saját bevételek (07 sor) 50%-a	81 519 500	81 519 500	81 519 500	244 558 500
9.	Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás,	0	0	0	0
9.	átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása	0	0	0	0
11.	A számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.)				0
11.	szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára				0
13.	Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás				0
13.	napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke				0
15.	Az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként				0
15.	történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege				0
16.	A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött	0	0	0	0
16.	adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár				0
17.	A szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt
17.	nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
18.	hitelintézetek által, származékos műveletek
18.	különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
19.	Fizetési kötelezettség (09+…+15)	0	0	0	0
20.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (08-16)	81 519 500	81 519 500	81 519 500	244 558 500
21.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

4. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
	*Forintban!*
Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
A	B
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	162 539 000
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
Bírság-, pótlék- és díjbevétel	500 000
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		163 039 000

5. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

KISTOKAJ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
	*Forintban!*
Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
A	B



ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-

6. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁵

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
						*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(E+F)
Belterületi zöldinfrastruktúra fejlesztés Kistokaj (Játszótér) : TOP_PLUSZ-1.2.1.-21-BO1-2022-00143.	80 304 650	2023-2025	77 571 492	2 733 158		2 733 158
Rendezvény központ építése TOP_PLUSZ-1.2.1-21-2022-00047,	242 199 500	2023-2025	8 255 000	74 711 850		74 711 850
Óvoda bővítés TOP_PLUSZ-1.2.1.BO1-21-2022-00032	188 929 558	2023-2025	14 525 499	45 023 479		45 023 479
Családsegítő építése Kistokajban TOP_PLUSZ-1.2.1.-21-BO1-2022-00018 beruházás beszrzése	95 225 008	2023-2025	3 016 000	28 194 074		28 194 074
Csapadékvíz elvzetése Kistokaj Béke u. Széchensyi u. TOP_PLUSZ-1.2.1.-21-BO1-2022-00094 beruházás szerződés	107 556 300	2023-2025	6 817 030	45 646 150		45 646 150
Kerékpárút Fenntartható közlekedés fejlesztése TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BO1-2022-00067	22 069 138	2023-2025	1 111 347	20 957 791		20 957 791
Településrendezési Terv felülvizsgálata	5 715 000	2025		5 715 000		5 715 000
Tárgyi eszköz beszerzés					200 000	200 000










ÖSSZESEN:	741 999 154		111 296 368	222 981 502	200 000	223 181 502

7. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi előirányzat
A	B	C	D	E

















ÖSSZESEN:

8. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
				*Forintban!*
Támogatott neve				Előirányzat


Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BO1-2022-00067 Fenntartható közlekedés fejlesztése
		Kerékpárút		*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projektre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2025. évre ütemezett bevétel, kiadás	2025. utánra ütemezett bevétel, kiadás
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2025. évre ütemezett bevétel, kiadás	2025. utánra ütemezett bevétel, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	22 369 938	22 369 938
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	22 369 938	22 369 938
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	22 069 138	1 111 347	20 957 791
Szolgáltatások igénybe vétele	300 800	300 800
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	22 369 938	1 412 147	20 957 791
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-1.2.2-21-BO1-2022-00094 Élhető települések
		Belterületi vízelvezető rendszer fejlesztése		*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	109 305 800	53 334 650		55 971 150
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	109 305 800	53 334 650		55 971 150
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	107 556 300	5 969 000	45 616 150	55 971 150
Szolgáltatások igénybe vétele	1 749 500	510 800	1 238 700
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	109 305 800	6 479 800	46 854 850	55 971 150

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BO1-2022-00047 Rendezvény és Konferenciaközpont építése Kistokajban
				*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	249 999 615	90 766 965		159 232 650
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	249 999 615	90 766 965		159 232 650
Személyi jellegű	5 600 115	4 407 000	1 193 115
Beruházások, beszerzések	242 199 500	8 255 000	74 711 850	159 232 650
Szolgáltatások igénybe vétele	2 200 000		2 200 000
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	249 999 615	12 662 000	78 104 965	159 232 650

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BO1-2022-00143 Élhető települések
		Beleterületi zöld infrasrtuktúra fejlesztése (játszótér, park)		*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	90 544 518	90 544 518
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	90 544 518	90 544 518
Személyi jellegű	4 005 850	2 836 300	1 169 550
Beruházások, beszerzések	80 304 650	77 571 492	2 733 158
Szolgáltatások igénybe vétele	6 234 018	5 728 115	505 903
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	90 544 518	86 135 907	4 408 611

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-3.3.1.-21-BO1-2022-00032 Gyermeknevelést támogató humán infrastruktúra fejlesztése
				*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	187 559 188	58 178 608		129 380 580
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	187 559 188	58 178 608		129 380 580
Személyi jellegű	6 712 000	5 033 950	1 678 050
Beruházások, beszerzések	179 634 977	14 525 499	35 728 898	129 380 580
Szolgáltatások igénybe vétele	1 212 211	1 188 601	23 610
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	187 559 188	20 748 050	37 430 558	129 380 580

EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BO1-2022-00018 Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra felessztése
		Családsegítő központ kialakítása		*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
		2025. előtti forrás, kiadás	2025. évi eredeti előirányzat	2025. év utáni tervezett forrás, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	99 957 078	35 942 144		64 014 934
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	99 957 078	35 942 144		64 014 934
Személyi jellegű	2 500 000	1 798 794	701 206
Beruházások, beszerzések	95 225 008	3 016 000	28 194 074	64 014 934
Szolgáltatások igénybe vétele	2 232 070	295 890	1 936 180
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	99 957 078	5 110 684	30 831 460	64 014 934

9. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁶

10. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Kistokaji Közös Önkormányzati Hivatal

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		12046102-01490493-001000001

Éves eredeti kiadási előirányzat:125.625.000.- Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft						*Forintban!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:

Kelt:Kistokaj, 2025.02.01.
		Dr. Zalkadi Adrienn
			*költségvetési szerv vezetője*


Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Kistokaji Óvoda, Bölcsőde és Konyha

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		12046102-01333477-00100005

Éves eredeti kiadási előirányzat: 270.187.000.- Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft						*Forintban*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:


Kelt: Kistokaj, 2025.02.01.

		Gyurkó Tiborné
			*költségvetési szerv vezetője*

11. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S a 2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		*Forintban!*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.	Kistokaji Polgárőr Egyesület	Polgárőr autó fentartási kiadásaira	200 000
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
Összesen:			200 000

12. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint										12. melléklet a … / 2025. ( … ) önkormányzati rendelethez
									*Forintban!*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2025 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
				2025.	2026.	2027.	2027. után
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként		111 296 368	222 981 502	408 599 314			742 877 184
8.	Gyermeknevelést támogató humán infrastruktúra fejlesztése (Óvoda bölcsőde bővítés)	2022	14 525 499	45 023 479	129 380 580			188 929 558
9.	Belterületi zöld infrastruktúra fejlesztése (játszótér, park)	2022	77 571 492	2 733 158				80 304 650
10.	Rendezvény-és konferenciaközpont építése Kistokajban	2022	8 255 000	74 711 850	159 232 650			242 199 500
11.	Belterületi vízelvezető rendszer fejlesztése	2022	6 817 030	45 646 150	55 971 150			108 434 330
12.	Családsegítő központ kialakítása	2023	3 016 000	28 194 074	64 014 934			95 225 008
13.	Fenntartható közlekedés fejlesztése Kerékpárút	2023	1 111 347	20 957 791				22 069 138
14.	Településrendezési Terv felülvizsgálata	2025		5 715 000				5 715 000
15.	Felújítási kiadások felújításonként
16.
17.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
18.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)			111 296 368	222 981 502	408 599 314			742 877 184

13. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	77 540 581	340 581
6.	-ebből: Építményadó	2 354 600	154 600
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	75 185 981	185 981
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	845 840	345 840
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	78 386 421	686 421

14. melléklet a 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁷

	Előirányzat-felhasználási terv 2025. évre
																*Forintban!*
Sor-szám		Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.		*Bevételek*
2.		Működési célú támogatások ÁH-on belül	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 268	31 554 308	378 651 256
3.		Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
4.		Közhatalmi bevételek		849 000	39 632 500	14 750 800	14 720 100	5 213 000	4 218 000	4 635 000	45 632 500	18 450 000	8 130 000	6 808 100	163 039 000
5.		Működési bevételek	3 980 000	3 890 000	3 995 000	3 936 667	3 994 166	5 949 666	3 909 167	3 995 000	3 924 166	3 981 666	3 980 250	4 389 253	49 925 000
6.		Felhalmozási bevételek						200 000							200 000
7.		Működési célú átvett pénzeszközök
8.		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.		Finanszírozási bevételek	255 837 815												255 837 815
10.		Bevételek összesen:	291 372 083	36 293 268	75 181 768	50 241 735	50 268 534	42 916 934	39 681 435	40 184 268	81 110 934	53 985 934	43 664 518	42 751 661	847 653 071
11.		*Kiadások*
12.		Személyi juttatások	30 220 500	30 220 500	30 220 500	30 220 500	30 220 500	30 220 500	31 488 770	31 488 770	31 488 770	31 488 770	31 488 772	30 220 500	368 987 352
13.		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 951 584	3 951 584	3 951 584	3 951 584	3 951 584	3 951 584	4 563 226	4 563 226	4 563 226	4 563 226	4 563 222	3 951 582	50 477 212
14.		Dologi kiadások	9 089 340	9 359 340	9 359 340	9 359 340	9 359 340	9 359 340	11 441 809	11 172 720	11 744 617	19 329 862	21 329 862	9 382 161	140 287 071
15.		Ellátottak pénzbeli juttatásai			300 000			300 000			300 000	2 450 000		300 000	3 650 000
16.		Egyéb működési célú kiadások	3 530 138	3 530 138	3 564 372	3 530 138	7 486 305	3 530 138	3 530 138	3 530 138	3 530 140	3 530 140	6 411 006	3 530 138	49 232 929
17.		Beruházások		4 572 000	3 429 000	29 844 365	29 844 365	43 783 490	44 589 435	11 264 706	11 264 706	44 589 435			223 181 502
18.		Felújítások
19.		Egyéb felhalmozási kiadások
20.		Finanszírozási kiadások	11 837 005												11 837 005
21.		Kiadások összesen:	58 628 567	51 633 562	50 824 796	76 905 927	80 862 094	91 145 052	95 613 378	62 019 560	62 891 459	105 951 433	63 792 862	47 384 381	847 653 071
22.		Egyenleg	232 743 516	-15 340 294	24 356 972	-26 664 192	-30 593 560	-48 228 118	-55 931 943	-21 835 292	18 219 475	-51 965 499	-20 128 344	-4 632 720

A 2. § (1) bekezdése a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (14) bekezdése a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 6. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 9. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 14. melléklet a Kistokaj Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.