Sajóbábony Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya

(1)   A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) ¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja

Költségvetési bevételét:                      218.274.620 Ft-tal

Költségvetési kiadását:                       218.274.620 Ft-tal

növeli és az önkormányzat 2018. évi

                                   Módosított kiadási főösszegét:        1.367.357.839 Ft- ban

                                   Módosított bevételi főösszegét:        1.047.890.897 Ft- ban

                                                                                               -319.466.942 Ft

költségvetési egyenleggel állapítja meg.

A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok az alábbiak szerint módosulnak:

Személyi juttatások:                                                                          321.368.893 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho.adó:                                 59.163.775 Ft

Dologi kiadások:                                                                               242.599.867 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             21.171.600 Ft

Egyéb működési célú kiadások:                                                         21.340.000 Ft

Beruházások:                                                                                     169.784.835 Ft

Felújítások:                                                                                        295.655.988 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások:                                                            15.000.000 Ft

Finanszírozási kiadások:                                                                       3.083.027 Ft

Tartalékok                                                                                        218.189.854 Ft

Összesen:                                                                                      1.367.357.839 Ft

A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok az alábbiak szerint módosulnak:

Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása:                               53.802 Ft

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása:           74.981.184 Ft

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatinak tám:            28.339.026 Ft

Önkormányzatok kulturális támogatása:                                              3.827.277 Ft

Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások                        2.130.877 Ft

Elszámolásból származó bevétel                                                              376.205 Ft

Működési célú támogatások ÁH-n belülről                                       107.739.853 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások:                               492.557.673 Ft

Közhatalmi bevételek:                                                                       305.000.000 Ft

Működési bevételek:                                                                            29.385.000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről:                        3.500.000 Ft   

Költségvetési maradvány igénybevétele:                                           319.466.942 Ft

Összesen:                                                                                       1.367.357.839 Ft

(2)   Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.

(4)   A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5)   A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét 126.115.812 Ft összegben rendeli el.

(6)   A felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét 212.718.048 Ft összegben rendeli el.

¹ Módosította: 10/2018. (IX.26.) önkormányzati rendelet 1.§. (1) bekezdése. Hatályos: 2018.09.27.

3. § A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:   

(1)   Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

(2)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.

(3)   Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 5.1. - 5.4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4)   A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri  hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 6.1.…..6.4. mellékletek szerint határozza meg.

(5)   Az Önkormányzat a kiadások között 36.344.408 Ft általános tartalékot állapít meg.

4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)   Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)   Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3)   A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § Az előirányzatok módosítása

1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításróla Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4)   A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(5)   A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(6) Az önkormányzat saját forrásai terhére a polgármesteri hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 54.500 Ft-ban állapítja meg.

6. § A gazdálkodás szabályai

(1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére 2018. évben személyenként 200.000.- Ft/év cafetéria keretet állapít meg, amely tartalmazza az igénybe vehető juttatások után fizetendő személyi jövedelemadót és egészségügyi hozzájárulást.

(2)   A Képviselő-testület a polgármester, a Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők és munkaszerződéssel rendelkező munkavállalók részére 2018. évben személyenként 200.000.- Ft/év cafetéria keretet állapít meg, amely tartalmazza az igénybe vehető juttatások után fizetendő személyi jövedelemadót és egészségügyi hozzájárulást.

(3)   Az év közben felvételre kerülő dolgozók részére – az első teljes munkában töltött naptól kezdődően – a keretösszeg időarányos része nyújtható. A munkaviszony évközi megszűnése esetén a munkaviszonyban töltött időre a cafetéria keret időarányos része jár.

(4)   A Képviselő-testület a polgármester, az önkormányzatnál és az intézményeknél alkalmazásban álló köztisztviselők, közalkalmazottak, és munkaszerződéssel rendelkező munkavállalók (a közfoglalkoztatási jogviszonyban lévők kivételével) részére 2018. évben 12.000.- Ft/fő összegű bankszámla-hozzájárulást nyújt a 2017.évi C. törvény 59.§ (5) bekezdése alapján, amelynek kifizetéséről november hónapban kell gondoskodni.

(5)   A Képviselő-testület az önkormányzatnál és az intézményeknél alkalmazásban álló köztisztviselők, közalkalmazottak, és munkaszerződéssel rendelkező munkavállalók ( a közfoglalkoztatási jogviszonyban lévők kivételével) részére saját gépjárművel történő munkába járás esetén 2018. évben munkában töltött napokra a munkahely és a lakóhely között közforgalmi úton mért oda-vissza távolság figyelembevételével kilométerenként 15 Ft költségtérítést nyújt az 1995. évi CXVII. törvény 25.§ (2) bekezdése alapján.

7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1)   Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)   Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Consid-Eco Bt. (Sidlovics Sándor belső ellenőr) útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

       Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. évi költségvetés során kell alkalmazni.