Sajólád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 03
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az önkormányzat és intézményeinek 2022. évi költségvetését Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény alapozza meg, valamint az egyes kormányrendeletekben meghatározott korrekciók, melyek a bérintézkedésekhez, a polgármesteri illetményemeléshez kapcsolódnak.
A Magyar Államkincstár elvégezte, majd korrigálta a támogatáshoz szükséges felmérést és ennek megfelelően meghatározta az önkormányzatot megillető feladatfinanszírozás összegét.
Fentieken túlmenően a koronavírus járvány által okozott gazdasági, pénzügyi hatások és az ezekre reagáló központi intézkedések, szabályozások ugyancsak jelentős hatással bírnak - mint az elmúlt két évben - a 2022. évi költségvetés alakulására.
Lényeges, hogy az önkormányzat és költségvetési szervei a tavalyi évre vonatkozó a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges gazdasági intézkedésről szóló 603/2020. (XII. 18.) Korm. rendelet hatályának meghosszabbítása miatt továbbra sem emelhetnek díjat az általuk nyújtott szolgáltatásokért, ez a szabályozás egyelőre 2022. június 30-ig érvényes.
A 2022. év kiadási szintjét alapvetően meghatározza az, hogy jelentősen emelkedett a minimálbér és a garantált bérminimum összege (2022. január 1. napjától a minimálbér összege bruttó 200.000-Ft, a garantált bérminimum összege bruttó 260.000-Ft), valamint számos egyéb ágazatban került sor kötelező béremelésre (pedagógus, egészségügy, közfoglalkoztatás). A polgármesteri hivatal köztisztviselői tekintetében a jogszabály nem rendelkezett kötelező béremelésről, azonban a garantált bérminimum emelkedése korrekciót indokolt a köztisztviselők tekintetében is.
Fentiek alapján a 2022. évi költségvetés során a költségvetési egyensúly megtartása során a megemelkedett bérterhek mellett a minél hatékonyabb pályázati forráslehetőségek kihasználásával lehet a meglévő és tervezett fejlesztéseket, beruházásokat fenntartani a működéssel együtt.
Fontos feladat a 2022. évi költségvetés tervezése és végrehajtása során, hogy a megvalósult fejlesztéseket megfelelően fenn kell tartani, a létrehozott önkormányzati vagyonelemeket biztonságosan és gazdaságosan kell üzemeltetni, karbantartani, megóvni.
A 2022. évi költségvetést alapvetően meghatározza a kötelező feladatok minőségi ellátása külső finanszírozási forrás bevonása nélkül, továbbá a 2020-2024. évig terjedő gazdasági programban megjelölt fejlesztési szándékok megvalósítása.
A 2022. évben a pályázati lehetőségek már a költségvetési rendelet tárgyalását megelőzően megnyíltak, jelen előterjesztés tárgyalását megelőzően az önkormányzat már 3 uniós, TOP PLUSZ pályázatot, 1 belügyminisztériumi útpályázatot és 4 Magyar Falus pályázatot nyújtott be.
Az állami támogatási rendszer az előírások szintjén továbbra is abba az irányba mutat, hogy elvárja az önkormányzatok saját bevételeinek lehetőség szerinti maximális beszedését, mely bevételek elsősorban az önkormányzatok által bevezetett helyi adókból származnak, azonban a szabályozás az önkormányzatok bevételszerző képességét továbbra is korlátozza: az önkormányzatok a 2022. évre vonatkozóan új helyi adó bevezetéséről nem dönthetnek, adómértéket nem emelhetnek, a helyi iparűzési adó mértéke pedig továbbra sem lehet magasabb 1%-nál.
Ezen központi rendelkezések egyértelműen szűkítik az önkormányzat lehetőségeit a forrásszerzés tekintetében, összefoglalva a kiadások megszorítása marad a 2022. évi költségvetési rendeletalkotás fő vezérelve. Ahogyan az ismert, az önkormányzatot megillető átruházott bevételek köre 2022-ben már nem tartalmazza a korábban átengedett központi adóbevételként beszedett gépjárműadó bevételek 40%-át.
A feladatfinanszírozás
A Magyar Államkincstár által megküldött adatszolgáltatás tartalmazza központi költségvetési törvény alapján az önkormányzatot megillető feladatfinanszírozási összegeket. 2022. év januárjában a kormány a települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő 2022. évi béremelésekhez nyújtott támogatásról szóló 8/2022.(I.14.) kormányrendeletében, valamint a polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése érdekében az 5000 lakos alatti települési önkormányzatok támogatásáról szóló 9/2022.(I.14.) kormányrendeletében korrekcióban részesítette az önkormányzatot.
A főbb jogcímek alakulását az elmúlt évekkel összevetve a következő táblázat szemlélteti:

Jogcím

2020

2021

2022

2022. korrekció

1

A települési önkormányzatok muködésének általános támogatása

85 566 578

96 251 275

97 631 248 Ft

1754724

2

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

64 297 080

74 984 200

81 867 550 Ft

9507620

3

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatás

35 172 000

37 586 000

42 837 000 Ft

0

4

Család- és gyermekjóléti szolgálat

3 780 000

4 100 000

4 287 440 Ft

841500

5

Szociális étkeztetés

2 941 200

3 649 800

3 729 550 Ft

330000

6

Intézményi gyermekétkeztetés

15 409 576

16 722 705

14 356 688 Ft

774900

7

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

718 200

1 232 340

1 271 100 Ft

0

8

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 771 765

6 570 760

6 754 076 Ft

0

9

Polgármester illetményemelés ellentételezése

3610011

Összesen

211 656 399

241 097 080

252 734 652 Ft

16818755
A finanszírozás összege minden jogcímen emelkedik. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására adott összeg a korábbi tendenciának megfelelően tovább növekedett.
Közhatalmi bevételek
A közhatalmi bevételeket a 2021-es tényleges bevételek és adózóknak történő visszafizetések alapján tervezzük, stagnálásra számítunk e tekintetben.
2020-tól a központi költségvetés a gépjárműadó addig helyben maradó 40%-át elvonta a járványvédelmi alapba, 2021-től pedig már maga az adóbeszedés is átkerült a Nemzeti Adó- és Vámhivatal hatáskörébe és a gépjárműadó a központi költségvetés bevételét képezi.
A település adóerőképessége a legfrissebb adatszolgáltatás szerint 7.199-Ft/fő. (ez az adat 2022-ben 7.605-Ft/fő volt)
2021-ben a kieső iparűzési adóbevételek ellentételezéseként az önkormányzat – mivel huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú település - a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet rendelkezései szerinti, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra volt jogosult, így ilyen jogcímen 6.688.615-forintot kapott az önkormányzat. A 2022. évben egyelőre ilyen kompenzációról nincs tudomásunk.
Fejlesztések, beruházások
Sajólád már évek óta nem tartozik a kedvezményezett települések körébe, így egyes pályázatoknál 5% vagy 15%, de akár 25% önerőt is szükséges biztosítania.
Már a január végén benyújtott Alkotmány utca felújításához is kellett 5% önerőt vállalnia az önkormányzatnak, ami 3.527.839-forintot jelent.
A beruházásoknál részben a korábbi években megkezdett fejlesztések befejezésével terveztünk: kialakításra kerülne egy szabadtéri színpad a Szociális és Közösségi Központ mellett, befejeződne az óvodafelújítás és bölcsőde-, tornaszobaépítés.
Magyar Falu program keretében már pályázat benyújtására került sor a Jókai utca 1. szám alatti szolgálati lakás teljes felújítására, de itt is jelentős önerővel kell számolni.
Számos kisebb beruházást, felújítást tervezünk Magyar Falu program keretében, valamint saját forrás biztosításával: tervezzük temető kialakítását, számos belterületi út felújítását, az induló TOP Plusz pályázatokban újabb bölcsődei csoport kialakítását, a polgármesteri hivatal előtti tér kialakítását.
Önerőből tervezzük a Tájház további fejlesztését, a Fráter Gy. utcán járda kialakítását, az óvoda- bölcsőde beruházás befejezését követően az óvodaudvar teljes felújítását.
Feladatok, hatáskörök
2013-tól kezdődően azt a tendenciát figyelhettük meg, hogy az államigazgatási feladat- és hatáskörök nagyobb része a járási kormányhivatalokhoz került, egyfajta visszarendeződés figyelhető meg. 2020. január 01. napjától egyes gyámügyi és anyakönyvi ügyekben hatáskörök kerültek át az önkormányzat jegyzőjéhez, de újabb hatásköröket kapott az önkormányzat 2022-ben is, elsősorban az elektronikus ügyintézés elősegítése körében.
2022-ben több kiemelt fontosságú feladatot is végre kell hajtania az önkormányzat hivatalának: lebonyolítani a 2022. évi országgyűlési választást és az országos népszavazást, valamint az ősz folyamán a népszámlálást.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. 13. § (1) bekezdése sorolja fel szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok tárgyköreit az alábbiak szerint:
„13. § (1) A helyi közügyek, valamint a helyben biztosítható közfeladatok körében ellátandó helyi önkormányzati feladatok különösen:
1. településfejlesztés, településrendezés;
2. településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
3. a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
4. egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
5. környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
6. óvodai ellátás;
7. kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, előadó-művészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
8. gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
8a. szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
9. lakás- és helyiséggazdálkodás;
10. a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
11. helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
12. honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
13. helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
14. a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;
15. sport, ifjúsági ügyek;
16. nemzetiségi ügyek;
17. közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
18. helyi közösségi közlekedés biztosítása;
19. hulladékgazdálkodás;
20. távhőszolgáltatás;
21. víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.”
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Fő célkitűzésként továbbra is a működőképesség megtartását, a megkezdett vagy előkészített fejlesztések folytatását fogalmaztuk meg. A működtetésre tervezett bevételeink és kiadásaink takarékos, megfontolt gazdálkodás mellett elegendőek a településüzemeltetési és intézményműködtetési feladatok ellátásához.
A működőképesség megtartása mellett az ésszerű és hatékony vagyongazdálkodás és vagyongyarapítás az önkormányzat törekvése. Ez különösen fontos, hiszen évről évre egyre nagyobb értékű vagyont kell az önkormányzatnak megóvnia, karbantartania.
A 2022. évet már azzal kezdtük, hogy a megjelent pályázati kiírásokra támogatási igényt nyújtottunk be, mind uniós, mind hazai forrásokra. Továbbra is várjuk a pályázati kiírások megjelenését, melyek a saját fejlesztési forrásainkat kiegészítve segítik elő község további fejlődését.
Továbbra is alapvető célkitűzésünk a tartalékok szintjének megőrzése, az esetlegesen igénybe vett tartalékok visszapótlása.
Célunk továbbra is egyes feladatok- elsősorban a településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés – valamint egyes kisegítő feladatok megoldása a közfoglalkoztatás igénybevételével. Ezt nehezíti, hogy az egyre több területen tapasztalható munkaerőhiány elérte településünket is, így mind az önkormányzati intézményekben, mind a közfoglalkoztatásban is egyre nehezebb megfelelő munkaerőt találni.
2022. évi változások, kihívások, várható átszervezések
Folyamatos kihívás a kötelező feladatok megszervezése, finanszírozása.
A központi orvosi ügyelet megszervezése és finanszírozása (Felsőzsolca székhellyel) évről – évre nehezebb. A feladatot ellátó szolgáltató jelenleg 110-Ft/lakos/ hó összegből oldja meg a feladatot, melyhez önkormányzatunk semmilyen támogatás nem kap. (ez az összeg 2022. július 01. napjától 120-Ft/lakos/hó)
Az egészségügyi alapellátás területén az ügyeleti feladatok mellett az önkormányzat feladata a házi gyermekorvosi szolgálat ellátásnak a megoldása is. Ez mind szervezési, mind finanszírozási szempontból fajsúlyos feladat. Az önkormányzat több alkalommal hirdette meg a praxispályázatot, valamint bejelentette szándékát a praxisközösséghez történő csatlakozásra az 53/2021.(II.9.) Kormányrendelet alapján. A finanszírozás csökken, mivel több, mint egy éve betöltetlen a praxis, azaz tartósan betöltetlennek minősül.
A házi segítségnyújtás alapfeladatot az önkormányzat az egyházzal kötött feladatellátási szerződéssel oldja meg, éves szinten ehhez a feladathoz havonta 70-80 ezer forinttal kell az önkormányzatnak hozzájárulnia.
2021-ben elkészült a Szociális és Közösségi Központ, melynek kapcsán az év második felére az önkormányzatnak az intézményi működés feltételeit is meg kell teremtenie: megfelelő szakembereket toborozni, a meglévő szociális alapszolgáltatások működési engedélyét módosítani (szociális étkeztetés, gyermekjóléti- és családsegítő szolgáltatás) és az új, nappali ellátás szolgáltatással az új központba kell integrálni a szolgáltatásokat, alapító okirattal, működési engedéllyel.
2021-ben ugyancsak prioritást élvez, hogy az épülő bölcsőde kapcsán szükséges az intézmény megfelelő alapító okiratának módosítása, a szükséges engedélyek beszerzése és a megfelelő szakképzett alkalmazotti létszám biztosítása.
Összegezve elmondható, hogy számos kihívással kell számolnunk a 2022. évi költségvetés tervezésénél.
A 2022. évi költségvetés fentiek alapján az alábbiak szerint alakul.
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 714.917.831-Ft a 2021. évi pénzmaradványt is igénybe véve.
Az egyéb működőképességet megőrző támogatás és a finanszírozási célú pénzügyi műveletekből származó bevétel jogcímen 15.431.714-Ft összeget tervezünk, így összesen 730.349.545-Ft fog rendelkezésre állni.
A helyi adóbevételekből, közhatalmi bevételekből mintegy 47.000.000- forintot tervez az önkormányzat.
A 2014. évtől – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
Az önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2015-ben már teljesen átalakult, majd 2017-ben alkotta meg az önkormányzat a jelenleg is hatályos 11/2017.(X.25.)
önkormányzati rendeletét a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról, valamint a személyes gondoskodást nyújtó ellátások igénybevételéről, a fizetendő térítési díjakról. Ez azóta több alkalommal is módosításra került, több szociális ellátás összege (idősek támogatása, iskolakezdési támogatás, gyógyszertámogatás) megemelésre került. Emellett természetesen rendelkezésre állnak Sajóládon a szociális rendszer további elemeit is – iskolakezdési támogatás, idősek támogatása, szociális tűzifa támogatás, Bursa Hungarica, ivóvíz és szennyvíz-bekötési támogatás.
A természetben nyújtott szociális ellátások (házi segítségnyújtás, család- és gyermekjóléti szolgáltatás) átszervezése a 2017. év végére megtörtént.
A házi segítségnyújtás tekintetében az önkormányzat a Sajópetri Görögkatolikus Parókiával kötött feladat – ellátási szerződést.
A család- és gyermekjóléti szolgáltatást önálló szolgáltatásként nyújtja az önkormányzat 2018. január 01. napjától, a központilag biztosított finanszírozásból a szolgáltatás működtethető, így nincs szükség önkormányzati hozzájárulásra.
Az államháztartásról szóló törvény rendelkezésének megfelelően az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és kiadásai kötelező, önként vállalt, valamint államigazgatási feladatok szerint bontásban kell bemutatni.
Az önkormányzat önként vállalt feladatai:
- mezőőri szolgálat
- lapkiadás (Ládi Körkép)
- civil szervezetek, egyesületek támogatása
Államigazgatási feladatként a Polgármesteri Hivatal kiadásait mutatjuk ki.
A KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETBEN SZEREPLŐ BEVÉTELI JOGCÍMEK RÉSZLETEZÉSE:
Önkormányzatok feladatfinanszírozás keretében kapott támogatásai: 269.553.407- Ft
Részletezése:
Helyi önkormányzatok általános működési támogatásai:
99 385 972 Ft
Köznevelési feladatokhoz nyújtott támogatás:
91 375 170-Ft
Szociális és gyermekjóléti feladatokhoz támogatás:
68 428 178-Ft
Ezen belül:
Egyéb szociális feladatokhoz nyújtott támogatás: 42 837 000 -Ft
Család- és gyermekjóléti szolgáltatás 5.128.940-Ft
Szociális étkeztetéshez: 4.059.550-Ft
Gyermekétkeztetéshez: 15.131.588--Ft
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetéshez: 1.271.100-Ft
Közművelődési feladatokhoz nyújtott támogatás:
6.754.076-Ft
A normatív támogatások felépítése az előző évhez képest nem változott, feladatalapú támogatásban részesülnek az önkormányzatok, melyek felhasználása kötött célú. Az általános támogatások szolgálnak a polgármesteri hivatal fenntartására, a településüzemeltetéssel kapcsolatos kiadások fedezetére.
A köznevelési feladatokhoz nyújtott támogatás szolgál az óvoda fenntartására.
A szociális- és gyermekjóléti feladatokhoz nyújtott támogatás tartalmazza a szociális étkeztetéshez, a gyermekétkeztetéshez, valamint a szünidei étkeztetéshez nyújtott támogatásokat. Az egyéb támogatások jogcím szolgál: valamint a saját hatáskörben pénzbeli vagy természetben nyújtott támogatások fedezetére.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 98.009.200- Ft
Védőnői és iskola-egészségügyi: 14.431.200-Ft
Házi gyermekorvosi szolgálat: 13.578.000-Ft
Közfoglalkoztatáshoz és diákmunkához: 70.000.000-Ft
Az egészségbiztosítási pénztártól a védőnői szolgálat, az iskolaegészségügyi ellátás és a házi gyermekorvosi szolgálat finanszírozása valósul meg, melyhez jelentősen hozzá kell járulnia saját forrással az önkormányzatnak. A védőnői szolgálat közel 2 millió forint hiánnyal üzemeltethető.
A gyermekorvosi szolgálat ugyancsak kiegészítésre szorul, mivel a tartósan betöltetlen praxis finanszírozása egyre csökken, havonta csak a bérekhez 240.000-forinttal kell az önkormányzatnak hozzájárulnia és még ezen felül kell a dologi kiadások fedeznie az önkormányzatnak.
Ún. hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében átlagosan havonta 35 fő közfoglalkoztatásával terveztünk, valamint egyéb támogatott formák igénybevételével is számolunk.
Nyári időszakban diákmunkát is tervezünk a településen 5 fővel 2 hónapon keresztül, a 2021-es bázisadatokkal számolva.
2021-ben támogatott foglalkoztatás keretében az önkormányzat közen 65,5 millió forint támogatást igényelt, a létszámok 2022-ben változatlanok, viszont a közfoglalkoztatási bér és a minimál bér emelkedett 2022-ben, ezért magasabb összeggel tervez az önkormányzat.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 44.600.000- Ft
Beruházási –felhalmozási – bevételek között a 2022. évre tervezett pályázatok megvalósítását tervezzük: Alkotmány és Sajó utca felújítása, temető kialakítása
Emellett tervezünk saját forrásból, saját bevételeink terhére fejlesztéseket, beruházásokat: járdaépítést, a Tájház további fejlesztését, a polgárőr iroda felújítását, óvodaudvar felújítását, buszmegálló építését, karbantartó műhely felújítását.
Közhatalmi bevételek: 47.000.000-Ft
Az adóztatás hatékonyságát minden jogszabályban biztosított eszközzel igyekszünk javítani.
Az iparűzési adó bevételét a tavaly ezen a jogcímen befolyt bevételek alapján 38 millió forint összegben tervezzük.
Már nem számolhatunk a gépjárműadó helyben maradó részével, így kizárólag a kommunális adó, bírságok és pótlékok bevételei, egyéb bevételek maradnak.
Működési bevételek: 18.000.000- Ft
A működési bevételek összege az étkeztetési térítési díjbevételekből (szociális étkeztetés, óvoda), bérleti és szolgáltatási díjakból, kamatbevételekből, egyéb szolgáltatási díjakból tevődik össze.
Költségvetési maradvány igénybevétele: 237.755.224- Ft
A költségvetési pénzmaradvány jelentős hányadában kötelezettséggel terhelt összeg.
Az előző évi pénzmaradvány tartalmazza a 2021-ben elnyert raktárkialakítás és Egészségház felújítása pályázati támogatás összegét, a még nem befejezett uniós projektek maradványösszegét (bölcsődeépítés, harsányi és ónodi projekt) a közfoglalkoztatásra kapott előleget, a normatív támogatás keretében kapott előleget és a környezetvédelmi alapban elhelyezett tartalék összegét, az áthúzódó közfoglalkoztatási projektek előlegeit.
Működőképességet megőrző támogatás és a finanszírozási célú pénzügyi műveletekből származó bevétel:
A KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETBEN SZEREPLŐ KIADÁSI JOGCÍMEK RÉSZLETEZÉSE:
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata: 730.349.545-Ft.
Személyi juttatások: 270.799.499-Ft
A személyi juttatásokat alacsonyabban terveztük a csökkenő közfoglalkoztatási létszámok miatt. Az önkormányzatnál és intézményeinél összesen 44 fő foglalkoztatási jogviszonyú munkavállaló van, köztük 2 részmunkaidős, a többi teljes munkaidőben kerül foglalkoztatásra.
A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 10 fő, 9 fő köztisztviselő és 1 fő hivatalsegéd.
Az óvodában 9 fő óvodapedagógus, 4 fő dajka mellett 1 fő óvodatitkár és 1 fő pedagógiai asszisztens kerül alkalmazásra, valamint. Az óvodai konyhában az élelmezési tevékenységet 6 fő állandó foglalkoztatásban lévő alkalmazott látja el, emellett 1 fő részmunkaidős szociális étkeztetés kihordó személy és a szociális feladatokat ellátó gépjármű sofőr kerül itt alkalmazásra.
A Közösségi Ház intézménynél 2 fő alkalmazására kerül sor, valamint a feladatellátást támogatott formában alkalmazott munkavállalók segítik.
A védőnői szolgálaton 2 fő és a család- és gyermekjóléti szolgálaton 1 fő kerül alkalmazásra, valamint 1 fő a mezőőri szolgálaton.
2020. decemberétől az önkormányzat látja el és szervezi meg a házi gyermekorvosi feladatokat, így az további 2 fő alkalmazását jelenti.
A köztisztviselői illetményalap (38650 Ft) és a közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke nem változott a központi költségvetési törvényben, de az önkormányzat a költségvetési rendeletében 20%-kal megemeli 46.380-Ft-ra. A minimálbér és a garantált bérminimum jelentősen növekedett 2022. január 1. napjától.
A személyi juttatásokon belül kerülnek megtervezésre a képviselő-testületet megillető juttatások – tiszteletdíjak, költségtérítések -, a Ládi Körkép szerkesztőbizottsági tagjainak megbízási díjai és egyéb alkalmi díjazások.
2022-ben 3 fő esetében került betervezésre jubileumi jutalom, 2 fő köztisztviselő, 1 fő közalkalmazott óvodapedagógus az érintett.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 32.053.935-Ft
A SZOCHO mértéke a szociális hozzájárulási adóról szóló 2018. évi LII. törvény alapján 2022-ben 13 %, a közfoglalkoztatottak esetén ennek fele, azaz 6,5%.
Társulásban és feladatellátási szerződés alapján ellátott feladatok fedezete (önkormányzatok elszámolásai): 5.051.760-Ft
Társulásban, valamint feladatellátási szerződés alapján ellátott feladatok fedezetére szolgál.
Az ügyeleti feladatokra 4.211.760-Ft összeg kerül tervezésre a 110-120-Ft/hó/ lakos hozzájárulás alapján.
A házi segítségnyújtás ellátása okán a Görög Katolikus Egyházközség felé keletkezik befizetési kötelezettségünk, átlagosan 70.000-Ft/hó összegben.
Dologi kiadások: 131.000.000-Ft
Dologi kiadások között az egyes intézmények, az önkormányzat és a közfoglalkoztatás körben felmerült dologi kiadásait tervezzük bázisalapon azzal együtt, hogy a magas infláció miatt minden területen a kiadások emelkedése várható.
A Szociális és Közösségi Központ 2021. év végén megkapta a jogerős használatbavételi engedélyt, így az intézmény felszerelésével (technikai eszközök, televízók beszerzése) és működtetésével kapcsolatosan is terveztünk kiadásokat.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 32.000.000-Ft
Ezen a jogcímen a különböző pénzbeli és természetbeni szociális ellátásokat, juttatásokat kell tervezni, valamint a szociális és gyermekvédelmi alapszolgáltatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére tervezünk kiadásokat.
Beruházások: 248.279.839 Ft
Az előirányzatban részben a korábbi években megkezdett fejlesztések befejezésével terveztünk: kialakításra kerülne egy szabadtéri színpad a Szociális és Közösségi Központ mellett, befejeződne az óvodafelújítás és bölcsőde-, tornaszobaépítés.
Magyar Falu program keretében már pályázat benyújtására került sor a Jókai utca 1. szám alatti szolgálati lakás teljes felújítására.
Számos kisebb beruházást, felújítást tervezünk Magyar Falu program keretében, valamint saját forrás biztosításával: tervezzük temető kialakítását, számos belterületi út felújítását.
Önerőből tervezzük a Tájház további fejlesztését, a Fráter Gy.és a Dózsa Gy. utcán járda kialakítását, az óvoda- bölcsőde beruházás befejezését követően az óvodaudvar teljes felújítását.
Több pályázat önerőt kíván meg, valamint kisebb fejlesztések valósulnak meg önerőből (díszkivilágítás bővítése, temető kerítés építése,)
Civil szervezetek támogatása: 2.100.000- Ft
A településen működő civil szervezetek támogatásának forrásául szolgál, a Sajóládi Közművelődési és Népművészeti Egyesület, a Sajóládi Polgárőr Egyesület és a Sajóládi Sportegyesület támogatására.
Céltartalék: 7.064.512-Ft
A tartalék összege tartalmazza a Környezetvédelmi Alap összegét, valamint a 2019. évi tervezett bevételeket. Felhasználása kötött, külön tervezésre kerül.
Általános tartalék: 2.000.000-Ft
Előre nem látható események, rendkívüli helyzet fedezetére
Tisztelt Képviselő-testület!
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi - számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.