Tárgy: Jelentés az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról, valamint az ezzel összefüggő zárszámadási rendelet jóváhagyására

Mell: rendelettervezet

A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Sajólád község önkormányzata 2021. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

A szöveges indoklás mellékletét képezi a rendelettervezet és annak mellékletei.

Az önkormányzat 2021. évi költségvetését Sajólád Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre figyelemmel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület feladat- és hatáskörét gyakorolva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva alkotta meg 3/2021. (III.12.) önkormányzati rendeletével.

A településen az év folyamán összesen átlagosan 40 fő vett részt közfoglalkoztatásban. Az önkormányzat összesített munkavállalói statisztikai létszáma 79 fő, az állandó közalkalmazotti, köztisztviselői létszám 39 fő.

Az önkormányzat 2021-ben felhalmozásra és felújításra összességében 271.840 e Ft-ot fordított. Ebből több mint 130 millió Ft-ot a Szociális és Közösségi Központ épület beruházási kiadása és a konyhai gépek, berendezések kiadásai tették ki.

Utak felújítására 35 m Ft-ot fordított az önkormányzat.

Tárgyi eszköz beszerzés 35.538 ezer forint értékben történt.

A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 40.689.482 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából két alkalommal részesült az önkormányzat: első körben 5.326.994- Ft-ot, majd 6.678.338-Ft-ot folyósítottak ilyen jogcímen az önkormányzat részére. Időközben ezen támogatásokkal az önkormányzat elszámolási kötelezettségének eleget tett.

A beszámolási időszakban az önkormányzat 1 adósságot keletkeztető szerződést kötött: a települési karácsonyi díszkivilágítást 3 évre szóló részletfizetési megállapodással vásárolta meg az önkormányzat és ebből a szerződésből eredően 2022-ben és 2023-ban 2-2 millió forint fizetési kötelezettsége ered.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2021. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte. A fejlesztésekre, beruházásokra igyekeztünk minél több pályázati forrást találni, valamint a közfoglalkoztatásban és egyéb támogatott foglalkoztatásban rejlő lehetőségeket igyekeztük kihasználni.

Az egyes társulásban ellátott, valamint kötelező önkormányzati feladatok magas és folyamatosan emelkedő hozzájárulási költséggel jártak (ügyeleti feladatok, házi gyermekorvosi feladatok, házi segítségnyújtás).

A házi segítségnyújtás az egyházzal kötött feladatellátási szerződéssel, az ügyeleti feladatok ellátása Felsőzsolca székhellyel történik.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a Magyar Államkincstár felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2021. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét külső ellenőrzés, az Állami Számvevőszék vizsgálta. A belső ellenőrzés folyamatos volt.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 369.320.184.- Ft volt. Bevételként 657.794.105 -Ft került elszámolásra.

Az év folyamán 753.761.235 Ft kifizetését követően a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 271.629.572- Ft.

Az önkormányzatnak nem volt hitelállománya 2021. december 31-én.

Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

2020-ban vásárolt Citroen gépkocsi éves törlesztése 1.155.288 Ft volt és karácsonyi díszkivilágítás I. részlete 2.289.630 Ft.

2021. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 4.356.840-Ft került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek és forrásainak értéke 2021. december 31-én 1.866.495.301-Ft, Az előző évi állomány: 1.745.334.872- Ft, ez 1%-os növekedést jelent.

Az immateriális javak állománya: 0 Ft, míg az előző évi állomány 4.000Ft.

A tárgyi eszközök állománya 1.533.835.060- Ft, minimális, 17 %-os növekedést mutat.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változott.

Csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 271.629.572- Ft, mely az uniós beruházásokra kapott támogatások felhasználása miatt csökkent.

A követelések vonatkozásában jelentős változás nem tapasztalható az előző évhez képest, záró állomány 44.771.353 Ft.

Az önkormányzat intézményei és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat vagyonának leltározása tételesen 2019. évben történt.

Az önkormányzat tulajdonában nincsenek gazdálkodó szervezetek.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

2021-ben több képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe:

A fenntartható és folyamatos fejlődés, fejlesztés alapvetően meghatározza az önkormányzat gazdasági folyamatait, erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Sajólád, 2022. május 12.

Pozbai Zoltán

polgármester