Sajószentpéter Városi Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2013. (II.25.) önkormányzati rendelete

Sajószentpéter Városi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

(Egységes szerkezetben a 9/2013.(VI.10.) , a 20/2013.(IX.30.), az 1/2014.(II.28.) önkormányzati rendeletekkel)

Sajószentpéter Városi Önkormányzat, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában rögzített feladatkörében eljárva, a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és költségvetési szerveire, az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok költségvetési kapcsolataira is.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAI

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§

(1)[1]    A Képviselő - testület az önkormányzati költségvetés 2013. évi

a) költségvetési bevételének főösszegét                                2.058.602 ezer Ft-ban

b) költségvetési kiadásának főösszegét                                 1.899.359 ezer Ft-ban

c) finanszírozási bevételek főösszegét                                      345.238 ezer Ft-ban

d) finanszírozási kiadás főösszegét                                          504.481 ezer Ft-ban

e) bevételi főösszegét                                                            2.403.840 ezer Ft-ban

f) kiadási főösszegét                                                              2.403.840 ezer Ft-ban

g) költségvetés egyenlegét                                                                          0 Ft-ban

állapítja meg.

(2)     Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének 0 Ft-os egyenlegéből a működési egyenlegének összege: 0 Ft, a felhalmozási egyenlegének összege: 0 Ft.

(3)     Az Önkormányzat a költségvetési hiányt nem tervez.

(4)     Az (1) bekezdés e) pontjában megállapított bevételi főösszeg kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet[2] szerint hagyja jóvá.

(5)     Az (1) bekezdés f) pontjában megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését a 2. melléklet[3] szerint hagyja jóvá.

(6)     Az Önkormányzat költségvetésének mérlegét tájékoztatásul a 3. melléklet[4] szerint hagyja jóvá.

(7)     Az Önkormányzat 2013. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási tervet tájékoztató jelleggel a 4. melléklet[5] szerint hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3.§

(1)     A költségvetés bevételeinek költségvetési szervenkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését a 1/a – 1/g melléklet[6] szerint hagyja jóvá.

(2)     A költségvetés kiadásainak költségvetési szervenkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését a 2/a – 2/g melléklet[7] szerint hagyja jóvá.

(3)     A működési költségvetés mérlegét a 3/a melléklet[8] szerint, a felhalmozási költségvetés egyenlegét a 3/b melléklet⁸ szerint hagyja jóvá.

(4)     Az önkormányzati költségvetés a tárgyévi előirányzatai mellett a több éves kihatással járó tételeket évenként és összesítve az 5. melléklet[9] szerint hagyja jóvá.

(5)     A közvetett támogatásokat a 6. melléklet[10] tartalmazza tájékoztató jelleggel.

(6)     Az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet[11], a felújítási feladatok kiadási előirányzata beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet[12] szerint hagyja jóvá

(7)     Az Európai Uniós támogatással megvalósuló feladatok bevételeit és kiadásait a 9. melléklet[13] szerint hagyja jóvá.

(8)     Az önkormányzat – stabilitási törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti – adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyeltek futamidejének végéig illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit tájékoztató jelleggel a 10. melléklet[14] szerint hagyja jóvá.

(9)     Az önkormányzat és intézményei kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatainak bemutatását a 11. melléklet[15]  tartalmazza.

(10)   A Képviselő-testület a szociális kiadások előirányzatát a 12. melléklet[16] szerint hagyja jóvá.

(11) Az önkormányzatot megillető állami támogatásokat a 13. melléklet[17] mutatja be.

(12)   Az általános tartalék összegét az önkormányzat 0 Ft-ban határozza meg.

4.§

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 4. melléklet szerinti helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásaira.

2. A Képviselő-testület a finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos hatásköröket fenntartja magának.

3. Polgármester az elemi költségvetést a vonatkozó módszertani útmutatóban foglaltak alapján összeállítja, a jóváhagyott előirányzatokon a szükséges átdolgozásokat végrehajtja és erről a Képviselő-testületet tájékoztatja.

III. FEJEZET

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK
VÉGREHAJTÁSA

Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal

5.§

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

(2)   Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és a kiadási előirányzatokkal – jogszabályi keretek között – önállóan gazdálkodnak. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek szervezeti és működési feltételeit ennek betartására kötelesek kialakítani.

Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik.

2. A költségvetési szervek vezetői új kötelezettségvállalásokat az irányító szerv képviselőjének (polgármester) jóváhagyása után vállalhatnak. A jóváhagyási eljárás célszerűségi, gazdaságossági, hatékonysági, eredményességi szempontokat vesz figyelembe, nem helyettesíti a pénzügyi ellenjegyzést.

3. A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása automatikusan nem vonja maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

4. A költségvetési szerveknél jutalmazásra fordítható keretösszeget nem kerül megállapításra.

5. Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel – jogszabályi keretek között – önállóan gazdálkodnak. Az engedélyezett létszámkeret év közben a Képviselő-testület által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető.

(7)   A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásos megállapodás alapján, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A bérleti díj nem lehet kevesebb az önköltségszámítás alapján megállapított költségnél.

A pénzeszközök felhasználása

6. §

(1)   Az önkormányzatnak és a költségvetési szerveknek a bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmaznia.

(2)   Az önkormányzat és a költségvetési szerv a következő készpénzes kifizetéseket teljesítheti házipénztárából:

1. bankszámlával nem rendelkező foglalkoztatottak bére, egyéb járandóságai, közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottak bére, foglalkoztatottak költségtérítése, kiküldetési kiadások,

2. készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, reprezentációs kiadások, 500 eFt értékhatárt meg nem haladó összegű szolgáltatási kiadások,

c)  társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összege.

A költségvetés általános tartalékának felhasználása

7.§

1. A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel.

2. Az általános tartalék feletti rendelkezési jogot 1 mFt értékhatárt meghaladóan a Képviselő-testület fenntartja magának, alatta a polgármester jogosult a rendelkezésre. A polgármester a döntésről a Képviselő-testületet tájékoztatja.

A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje,
a költségvetési rendelet módosítása

8.§

1. Az önkormányzat önkormányzati szintű előirányzatok közötti módosításokra – a működési és felhalmozási kiadások közötti átrendezést is lehetővé téve – saját hatáskörben a polgármester 1.000 eFt összegig jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. A polgármester döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

2. A költségvetésben megállapított előirányzatok rendeltetését meg nem változtató – a kiemelt előirányzatokon belüli - technikai előirányzat-módosításra a polgármester jogosult.

3. Az (1)-(2) pontokban meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

4. Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni.

(5)   A Képviselő-testület által megállapított intézményi létszámkeret intézményi saját hatáskörben nem növelhető.

9.§

Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, vagy más erre jogosult az önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a polgármester a Képviselő-testületet erről tájékoztatja.

A költségvetési szervek tartozásainak rendezése

10.§

1. A költségvetési szerv - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-a szerinti – 30 napon túli elismert tartozásállományára vonatkozó adatszolgáltatás a 14. melléklet[18] alkalmazásával történik. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről.

 (2)  Az önkormányzati biztos kijelöléséről a Képviselő-testület dönt.

Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések

11.§

(1)     A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson.

2. A végleges kötelezettségvállaláshoz a Képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

3. A költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be pályázatokat.

(4)     A polgármester a 7. §-.ban és 8. §-ban rögzítetteken túl, legfeljebb 1.000 eFt értékhatárig dönt a Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti forrásfelhasználásról. Döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

12.§

(1)     A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra – a finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján – a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll.

(2)     A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat lehetőség szerint tartalékba kell helyezni és az adósságszolgálat teljesítéséhez kell felhasználni.

(3)     A tárgyévi költségvetés végrehajtása során a folyamatos fizetőképesség biztosítása céljából – az önkormányzat által megkötött hatályos szerződés rendelkezései alapján – a pénzügyi szükségletekhez igazodva, év közben legfeljebb 300.000 eFt keretösszegig folyószámla-hitel vehető igénybe, mely a lejártát követően meghosszabbítható.

13. §

(1)     Az Önkormányzat költségvetési szervei pénzellátási tervet készítenek, melyet a várható bevételek és kiadások alapján kell összeállítani és havonta felülvizsgálni. A pénzellátási terv tartalmazza a várható kiadásokat és bevételeket legalább főbb előirányzatonként.

(2)     Az Önkormányzat a költségvetési szerv napi szintre lebontott pénzellátási terve, szállítói állománya, és a rendelkezésre álló források figyelembe vételével biztosítja a költségvetési szervek működéséhez szükséges fedezetet.

IV.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

14.§

(1)   Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 01-től kell alkalmazni.

(2)   Ez a rendelet 2016. december 31-én hatályát veszti.

Sajószentpéter, 2013. február 21.

Dr. Guláné Bacsó Krisztina

       osztályvezető

Kihirdetési záradék:

Jelen rendeletet 2013. február 25. napján kihirdettem.

Dr. Márton Kinga jegyző

          távollétében:

Dr. Guláné Bacsó Krisztina

       osztályvezető