Sajószentpéter Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sajószentpéter Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 01. 31Sajószentpéter Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.01.31.
Sajószentpéter Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I.31.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Sajószentpéter Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetését a Képviselő-testület a 2/2025. (I.31.) önkormányzati rendelettel fogadta el, mely legutóbb a 18/2025. (XI. 25.) rendelettel módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület a költségvetési rendeletét legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja.
A Képviselő-testület által az előző rendeletmódosítást követően hozott döntés, az állami normatívákban történt változások, a realizált többletbevételek, valamint az év során keletkezett kiadási előirányzat megtakarítások miatt szükségessé vált a 2025. évi költségvetési rendelet módosítása az alábbiak szerint:
- A Képviselő-testület az általános tartalék terhére 80 eFt forrást biztosított a Sajószentpéter Városi Roma Nemzetiség Önkormányzat részére a „Mikulás Sportkupa” megrendezéséhez.
- A Magyar Államkincstár által 2025. decemberben folyósított szociális ágazati összevont pótlék, illetve az esélyteremtési illetményrész összegeivel (összesen 7.195 eFt) az állami támogatásokat és az érintett kiadási előirányzatokat módosítani kell.
- Az októberi normatíva felmérés utólagos eredményeként 2025. decemberében módosultak az intézményi gyermekétkeztetés, illetve a bölcsődei ellátáshoz kapcsolódó üzemeltetési támogatások, melyek következtében az állami támogatások és az érintett kiadási előirányzatok módosítása vált szükségesssé.
- A Képviselő-testület 2025. novemberi rendkívüli ülésén történt tájékoztatásának megfelelően a közhatalmi bevételekkel (helyi iparűzési adó, építményadó, bírság, pótlék), illetve a kamatbevételeknél a realizálódott többletbevételekkel, összesen 31.915 eFt-tal a kiegészítő támogatások (hiány) sor ismét mérsékelhető. Ezeken kívül a felhalmozási bevételeknél az első lakáshoz jutók kölcsönének törlesztésénél – két magánszemély nagyobb összegű befizetésének köszönhetően – 284 eFt többletbevétel keletkezett, mellyel a kiegészítő támogatások (hiány) sor szintén csökkenthető.
- A kiegészítő támogatások (hiány) sor további mérséklése érdekében a bérmegtakarítások eredményeként, illetve a dologi és a felhalmozási kiadások megtakarításával a kiadási előirányzatok összesen 27.129 eFt-tal kerültek csökkentésre. A Képviselő-testület 84/2025. (V. 22.) határozatában foglaltak eleget téve a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás működési támogatása (768 eFt) a kiegészítő támogatások (hiány) sorból szintén levonható.
- A 25.953 eFt összegben benyújtott II. körös REKI pályázatunk eredményeként 2025. december hónapban 14.693 eFt támogatásban részesült az önkormányzat, mellyel a kiegészítő támogatások (hiány) sor mérsékelhető.
- A magánszemélyek kommunális adójából év végéig befolyt bevételnek köszönhetően, illetve a 2025. évre jóváhagyott fejlesztés megvalósítását követően összesen 5.440.804 Ft maradvány keletkezett, melyet a fejlesztési céltartalékra átvezetünk jelen rendeletmódosítással.
A 2025. évi költségvetésben a legutóbbi rendeletmódosítás Képviselő-testület általi jóváhagyását követően a kiegészítő támogatások (hiány) sor 77.964 eFt.
Jelen rendeletmódosítással a fentiekben részletezettek szerint a kiegészítő támogatások (hiány) sor összesen 74.789 eFt-tal mérsékelhető, így 3.175 eFt-ra csökken. 2025. december 30. napján a fejlesztési céltartalékból ez az összeg került felhasználásra működéshez kapcsolódó számlák kifizetéséhez, így a fejlesztési céltartalék év végi záró egyenlege 87.305.824 Ft volt.
A lakásalapból az év közben átmenetileg működésre fordított összegek visszavezetésre kerültek az elkülönített számlára az év végén, így záró egyenlege 39.185 eFt volt.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2025. évi költségvetés költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
Sajószentpéter Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (I.31.) önkormányzati rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.