a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a-d) pontjaiban előírt indokolások

a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról szóló 6/2021. (V.26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2020. január 1-jén 263.769.238.-
Ft volt. Bevételként 1.484.759.998.- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 1.553.754.593.- Ft kifizetését követően a 2020. december 31-i záró pénzkészlet 194.774.643.- Ft.

Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségvállalás nem volt.

Az önkormányzatnak hitelállománya nem volt.

Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2020. évi megvalósult feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Vagyoni helyzet alakulása (Áht. 91. § (2) bekezdés c.) , d.) pont)

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 4.211.494.019.- Ft. Az önkormányzat vagyonkimutatását a 7.1., 7.2., 7.3. tájékoztató táblák tartalmazzák.

Az önkormányzat gazdasági társaságokban meglévő részesedéseinek alakulása 2020. évben:

ÉRV Észak-magyarországi Regionális Vízművek Zrt: 28.500.-Ft

SZTGV Szirmabesenyői Településüzemeltetési, Gazdaságfejlesztési és Vagyonkezelő Kft : 3.000.000.-Ft,

Észak-magyarországi Gazdaság- és Területfejlesztési Nonprofit Kft: 750.000.-Ft

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 8. tájékoztató tábla tartalmazza.

Az önkormányzat többször módosított 2020. évi költségvetési rendeletében eredeti bevételi előirányzatként 916.485.016.- Ft-ot határozott meg, ez az összeg módosult 1.368.079.449.- Ft-ra, a teljesítés 1.047.698.639.- Ft. (1.1. sz. melléklet bevételek)

Az „önkormányzatok működési támogatásai” (un. állami támogatások) a költségvetési törvényben meghatározott normatívák és kiegészítő támogatások összege. Teljesítése 100%-os, a módosított előirányzat 247.775.893.-Ft, a tényleges bevétel 247.921.397.-Ft.

A „működési támogatás államháztartáson belülről” jogcímen a módosított előirányzat 113.916.426.-Ft, a teljesítés 76.731.680.-Ft. Ez az összeg tartalmazza:

- a védőnői és ifjúság egészségügyi gondozás működésére biztosított támogatást 13.823.200.-Ft

- közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos támogatást 29.879.828.-Ft

- a bértámogatással foglalkoztatott munkavállalók támogatását 19.315.203.-Ft

- a pályázatokhoz kapcsolódó bevételeket 13.713.449.-Ft

„Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről” jogcímen a módosított előirányzat 410.038.947.-Ft, a teljesítés 101.267.718.-Ft. Ez az összeg a következő pályázatokkal kapcsolatos támogatásokat mutatja:

Belügyminisztérium belterület út, járda pályázat 19.463.231.-Ft,

Gondozási Központ felújítása 29.934.989.-Ft,

Szinyei szobor készítése 6.000.000.-Ft,

Iskola energetika korszerűsítése 18.194.082.-Ft

Magyar Falu Programon belüli támogatások

Közterületi játszótér 3.095.244.-Ft,

Egészségügyi Központba klímaberendezés szerelés 13.146.472.-Ft,

Óvoda napelem 1.897.888.-Ft,

Temető kerítés 2.035.812.-Ft,

Királyhegyi út felújítása 7.500.000.-Ft

„Közhatalmi bevételek” (helyi adó bevételek) módosított előirányzata 255.000.000.-Ft, a teljesítés összege 262.541.981.-Ft. Ez az összeg tartalmazza az építmény adót 50.586.238.-Ft, telekadót 10.333.925.-Ft, talajterhelési díjat 5.810.174.-Ft, egyéb bevételt 691.833.-Ft összegben, a legjelentősebb bevételünk az iparűzési adó 195.119.811.-Ft összegben. A gépjárműadó bevétel a 2020. évi veszélyhelyzethez kapcsolódóan központilag elvonásra került. (A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 8- § (1) bekezdés.)

„Működési bevételek” módosított előirányzata 85.755.853.-Ft teljesítése 92.721.214.-Ft.

„Felhalmozási bevételek” jogcímen egy Hyundai gépkocsi értékesítésére került sor 196.850.-Ft értékben.

Előző évi pénzmaradvány 255.395.480.-Ft, igénybevétele megtörtént. Ez az összeg mutatja az előző években megítélt és leutalt pályázatok fedezetét.

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2020.12.31.-i záró pénzkészlete 194.774.643.- Ft, mely tartalmazza az előző években megítélt pályázati összegek még fel nem használt forrásait is.

Ezen összegek un. feladattal terhelt bevételek, melyeknek tényleges felhasználása a 2021. évi költségvetést terheli.

Belföldi finanszírozás bevétele jogcímen 10.922.319-Ft a teljesítési adat, a 2021. évi normatív támogatáshoz kapcsolódó előleg. (minden évben leutalásra kerül)

A 2020. évi többször módosított költségvetési rendelet 916.485.016.- Ft eredeti kiadási előirányzatot állapított meg, mely 2020. december 31-re módosult 1.368.079.449.- Ft-ra, a teljesítés 851.922.927.-Ft. (1.1. sz. melléklet kiadások)

„Működési költségvetés kiadások” módosított előirányzata 707.490.084.-Ft teljesítése 630.912.362.-Ft.

A működési kiadások tartalmazzák a településüzemeltetéssel, az intézmények fenntartásával, működésével kapcsolatos személyi és dologi kiadásokat. Az eredeti előirányzathoz képest jelentősen, 144.025.084.-Ft-tal nőtt a módosított előirányzat összege. Ez az évközben jelentkező többletfeladatokhoz kapcsolódik: a Kormány által hozott évközi döntések megvalósítása (bérfejlesztés, különböző ágazati pótlék kiegészítése, dologi kiadások fedezete).

Itt jelentkezik a közhasznú és a támogatott munkavégzéshez, valamint a különböző pályázatokhoz kapcsolódó személyi és dologi kiadások teljesítése.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai az önkormányzat szociális célú kifizetéseit mutatja, a teljesítés összege 17.253.115.-Ft.

Az egyéb működési célú kiadások módosított előirányzata 22.934.775.-Ft, a teljesítés 22.934.775.-Ft.

Ebből:

Szirmabesenyői Sportkör támogatása 3.000.000.-Ft

Református templom felújítása 1.028.000.-Ft

Polgárőr Egyesület támogatása 600.000.-Ft

( Ez az összeg tartalmazza az előző években be nem fizetett adótartozásokat is.)

költségvetési befizetés 3.188.475.-Ft

(2019. évi normatíva elszámolás alapján)

ÉRV-nek átutalt költségvetési támogatás 9.393.300.-Ft

(fedezete állami támogatás)

ösztöndíj támogatás pályázati forrásból 2.725.000.-Ft

kisteherautó vásárlához hozzájárulás SzTGV Nonprofit Kft részére 3.000.000.-Ft

Tartalékok jogcímen a Foglalkoztatási Paktum, a Humán szolgáltatás, Helyi identitás pályázatokhoz kapcsolódó még fel nem használt előirányzatok szerepelnek.

Felhalmozási költségvetési kiadások: az önkormányzat 2020. évi beruházási és felújítási kiadásait tartalmazza, e jogcímen a módosított előirányzat 652.409.711.-Ft, a teljesítés 212.830.911.-Ft.

Az előirányzat és a teljesítési adatok közötti különbség abból adódik, hogy a már megítélt pályázati forrásokat is tartalmazza, ezek teljesítése áthúzódik a 2021. évre. E feladatok tételes bemutatását a 3., 4. sz. melléklet mutatja, valamint szorosan a tárgyhoz kapcsolódó 5.sz. melléklet.

A jelentősebb feladatokról szeretnék tájékoztatást adni.

Sportcélú beruházás jogcímen megvalósult az óvoda bővítése 1 db csoport szoba, tornaszoba és kiszolgáló helyiségekkel. A teljes pénzügyi kifizetés áthúzódik a 2021. évre.

Elkészült a Szirmay kastély komplex építési és kiviteli tervdokumentációja.

Az Egészségügyi Központ teljes klimatizálása megvalósult.

Új rekortán pálya épült az iskola udvarán TAO-s forrás bevonásával.

Befejeződött az Általános Iskola energetikai felújítása. Az iskola alsó folyosója és 3 vizesblokk teljes felújítása megtörtént, valamint parkolók építésére került sor.

Összességében a 2020. évi gazdálkodási adatokból megállapítható, hogy a betervezett önkormányzati bevételek teljesültek.

A település üzemeltetése folyamatos volt, az intézmények üzemeltetéséhez kapcsolatos finanszírozás biztosított volt.

Jelentős beruházási és felújítási feladatok valósultak meg.